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Fraud Prevention

Proactive strategies and controls to prevent financial fraud in your business

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7 Minuten Lesezeit

Geistermitarbeiter-Betrug: Wie gefälschte Gehaltsabrechnungen kleine Unternehmen ausbluten und welche Kontrollen sie aufdecken

Geistermitarbeiter-Schemata kosten US-Unternehmen schätzungsweise 400 Milliarden Dollar pro Jahr und laufen im Median 18–30 Monate, bevor sie entdeckt werden. Erfahren Sie die drei gängigen Schema-Muster, die bereits in Ihren Gehaltsdaten vorhandenen Warnsignale – doppelte Bankkonten, unveränderte Steuerabzüge, fehlende I-9-Formulare – und die Kontrollen zur Funktionstrennung, die sie stoppen.

Mike Thrift

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9 Minuten Lesezeit

IRS Dirty Dozen 2026: Wie Phishing bei der Gehaltsabrechnung und Direkteinzahlungsbetrug kleine Unternehmen ins Visier nehmen

Die Dirty-Dozen-Liste 2026 der IRS weist auf eine gezielte Phishing-Welle bei der Gehaltsabrechnung hin: gefälschte HR-Portal-E-Mails und Anfragen zur Änderung der Direkteinzahlung, die Gehaltszahlungen zu Betrügern umleiten. Das IC3 des FBI verzeichnete 2025 24.768 Beschwerden wegen Business E-Mail Compromise mit einem Gesamtschaden von rund $3.05 billion, wobei sich 86% der Verluste per Überweisung oder ACH bewegten — genau die Wege, über die auch Gehaltszahlungen laufen. Hier sind die drei Warnsignale (Dringlichkeit, ungewöhnliche Anfragen, Prozessänderungen), fünf Prozesskontrollen, die die reine E-Mail-Lücke schließen, sowie die Reaktion für die ersten 72 Stunden, falls ein Gehalt bereits umgeleitet wurde.

Mike Thrift

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9 Minuten Lesezeit

Drei-Wege-Abstimmung für Title- und Escrow-Agenturen: Wie die Buchhaltung von Treuhandkonten wirklich funktioniert

Eine Drei-Wege-Abstimmung gleicht in jedem Zyklus drei Zahlen ab: den bereinigten Bankbestand des Treuhandkontos, den Buchsaldo und die Summe aller Kundenaktensalden. Hier erfährst du, wie Title- und Escrow-Agenturen das nach ALTAs Standard von rund 10 Werktagen durchführen, welche fünf Abweichungen Prüfer am häufigsten bemängeln und warum sie die letzte Verteidigungslinie gegen Immobilien-Überweisungsbetrug ist, der Opfer 2025 über $275 Millionen gekostet hat.

Mike Thrift

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7 Minuten Lesezeit

Der SEC-Vergleich mit Key Tronic: Was gefälschte WIP-Buchungen und periodenfremde Korrekturen kleine Hersteller lehren

Die SEC stellte fest, dass das Werk von Key Tronic in Oakdale das Vorsteuerergebnis durch gefälschte WIP-Buchungen für "Monster Jobs" um etwa 981.000 US-Dollar aufgebläht hatte – was bei Korrektur das Einkommen eines Quartals um 47 % reduzierte. Hier erfahren Sie, wie das System die Absorptionskostenrechnung ausnutzte, warum das Unternehmen keine Strafe zahlte und welche Bestandskontrollen kleine Hersteller übernehmen sollten.

Mike Thrift

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7 Minuten Lesezeit

KI-generierte Fake-Belege verursachen jetzt die meisten Spesenbetrugsfälle: Ein Leitfaden für kleine Unternehmen

KI-generierte Belege stiegen zwischen März 2025 und Mai 2026 von 0% auf 70,8% der Betrugsmeldungen, laut AppZen-Daten zu 1.471 gefälschten Belegen in 174 Unternehmen — und der durchschnittliche Anspruch sank auf $101, da Betrüger von wenigen großen Fälschungen zu vielen kleinen unterhalb der automatischen Genehmigungsschwellen wechselten.

Mike Thrift

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8 Minuten Lesezeit

Kirchen-Fondsbuchhaltung: Wie man zweckgebundene und freie Mittel verwaltet

Schätzungen zufolge gehen weltweit jedes Jahr 86 Milliarden Dollar durch Betrug in Kirchen verloren, und der Großteil davon beginnt mit einem einzigen Buchhaltungsfehler — der Behandlung von zweckgebundenen und freien Mitteln als einen einzigen Topf. Dieser Leitfaden erklärt, wie FASB ASC 958 spenderbeschränkte Zuwendungen klassifiziert, die drei Fehler, die Kirchenkassierer in Schwierigkeiten bringen, und die monatlichen Gewohnheiten, die die Bücher einer Gemeinde konform und transparent halten.

Mike Thrift

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9 Minuten Lesezeit

DOJs PPP-Betrugsnetz: Warum KI-Data-Mining False-Claims-Act-Fälle 2026 wiederbelebt

Die Zivilabteilung des DOJ setzt KI-gestützte Data-Mining-Hinweisgeber ein, um PPP-Kredite aus dem Jahr 2020 wegen Verstößen gegen den False Claims Act im Rahmen der SBA-Affiliationsregel zu kennzeichnen. Die sechsjährige Verjährungsfrist beginnt im April und Mai 2026 abzulaufen, während das tatsächliche Betrugsrisiko volle zehn Jahre bestehen bleibt.

Mike Thrift

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7 Minuten Lesezeit

GAO-Bericht: SBA hat immer noch 14 ihrer 17 beanstandeten Probleme nicht behoben – Was das bedeutet, wenn Sie auf ein SBA-Darlehen oder -Portal angewiesen sind

Der GAO-Folgebericht vom Juni 2026 (GAO-26-108956) stellt fest, dass die SBA nur 3 von 17 Prioritätsempfehlungen umgesetzt hat, 14 sind weiterhin offen – darunter Lücken in der Betrugskontrolle, die zu etwa 2 Millionen unbrauchbaren COVID-EIDL-Betrugsüberweisungen führten, und eine Unified Certification Platform, der grundlegende Risiko- und Cybersicherheitspläne fehlen. Hier erfahren Sie, was das für Kredit- und Zertifizierungsantragsteller bedeutet und warum lückenlose Aufzeichnungen Ihre beste Verteidigung sind.

Mike Thrift

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10 Minuten Lesezeit

Nacha erhöht das Same-Day-ACH-Limit auf 10 Millionen US-Dollar: Was das für kleine Unternehmen bedeutet

Nacha wird das Same-Day-ACH-Limit pro Zahlung am 17. September 2027 von 1 Million auf 10 Millionen US-Dollar anheben und damit RTP und FedNow angleichen. So wirkt sich die Änderung auf Zahlungen kleiner Unternehmen aus, warum Geschäftskonten nicht den Regulation-E-Betrugsschutz genießen und welche fünf Kontrollen vor dem neuen Limit eingeführt werden sollten.

Mike Thrift

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8 Minuten Lesezeit

PCAOB sperrt Prüferin Jennifer Crofoot wegen ausgelassener Auftragsqualitätssicherungsprüfungen: Was das über die Auswahl einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft lehrt

Im Dezember 2025 sperrte die PCAOB die Wirtschaftsprüferin Jennifer Crofoot für mindestens drei Jahre und verhängte gegen Fruci & Associates eine Geldstrafe von $50.000, nachdem vier Abschlussprüfungen börsennotierter Unternehmen ohne die vorgeschriebene Auftragsqualitätssicherungsprüfung nach AS 1220 veröffentlicht worden waren. Hier erfährst du, wovor die Anforderung eines zweiten Prüfers tatsächlich schützt, und fünf konkrete Fragen, die du stellen solltest, bevor du dich auf den Bestätigungsvermerk einer Prüfungsgesellschaft verlässt.

Mike Thrift

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PCAOB sperrt Zwick CPA wegen gefälschter Genie Energy Arbeitspapiere: Was Prüfqualitätsmängel für kleine Unternehmen bedeuten

Die PCAOB entzog Zwick CPA die Zulassung und verhängte eine Geldstrafe von 50.000 US-Dollar, nachdem festgestellt wurde, dass die Prüfung von Genie Energy im Jahr 2022 auf recycelten Arbeitspapieren des Vorgängerprüfers mit ausgetauschten Namen und gefälschter Dokumentation beruhte. Bei einer Gesamtmängelquote von 61 % bei dreijährlich geprüften Unternehmen zeigen wir, wie kleine Unternehmen die Prüfungen, auf die sie sich verlassen, überprüfen und ihre eigene Buchhaltung prüfungsbereit halten können.

Mike Thrift

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FTC verbietet Air AI den Verkauf von Geschäftsmöglichkeiten: Was der 18-Millionen-Dollar-AI-Washing-Fall für Käufer bedeutet

Die FTC-Vereinbarung vom März 2026 verbietet Air AI und seinen Eigentümern dauerhaft die Vermarktung von Geschäftsmöglichkeiten, nachdem Käufer aufgrund übertriebener KI-Einkommensversprechungen bis zu 250.000 US-Dollar verloren haben. Hier erfahren Sie, was das 18-Millionen-Dollar-Urteil abdeckt, wie die siebentägige Offenlegungspflicht der Business Opportunity Rule und die Einkommensnachweiserklärung Käufer schützen, sowie eine praktische Checkliste zur Prüfung eines jeden KI-gestützten Geschäftsangebots.

Mike Thrift

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