B2B-Kauf jetzt, Zahlung später für Lieferanten: Wie Inflation kleine Unternehmen zur aufgeschobenen Zahlungsfinanzierung von Bestellungen treibt

Achtundfünfzig Prozent der kleinen Unternehmen geben an, dass die Inflation sie dazu veranlasst hat, einen Kauf aufzuschieben, eine Zahlung zu strecken oder einen Lieferanten um Zahlungsziele zu bitten – und Lieferanten antworten mit einem Instrument, das stark an das Verbraucher-BNPL erinnert.

B2B-Kauf jetzt, Zahlung später (BNPL) für Lieferanten ermöglicht es einem Käufer, Waren auf einer Bestellung zu erhalten und heute den BNPL-Anbieter in Raten über 30–90 Tage zu bezahlen, während der Lieferant im Voraus abzüglich einer Gebühr bezahlt wird. Es ist eine Bestellfinanzierung, die als Zahlungsmethode an der Kasse oder auf der Rechnung neu verpackt wurde.

Wie B2B-BNPL bei einer Bestellung funktioniert​

• Bei der Bestellung: Der Käufer wählt BNPL im B2B-Portal des Lieferanten aus, oder die Rechnung bietet BNPL über einen Finanzdienstleister an.
• Bei der Erfüllung: Der Lieferant versendet und wird vom BNPL-Anbieter bezahlt, typischerweise 95–98 % des Rechnungsbetrags abzüglich der Gebühr.
• Bei der Rückzahlung: Der Käufer zahlt dem Anbieter in Raten zurück – oft 3× monatlich – mit einer expliziten Gebühr oder einem impliziten Abschlag, der verfällt.

Für den Käufer ist B2B-BNPL eine kurzfristige Verbindlichkeit mit einer Gebühr, keine Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit Zahlungsziel von 30 Tagen. Für den Lieferanten ist es beschleunigtes Bargeld mit einem Abschlag, der als Finanzierungskosten und nicht als Verkaufsrabatt verbucht werden muss, es sei denn, der Abschlag dient tatsächlich der prompten Zahlung.

Kosten vs. Zahlungsziele​

Der Lieferant bietet oft 0 % Zinsen bei Zahlung innerhalb von 30 Tagen, mit einem Skonto von 1–2 % für frühzeitige Zahlung, was annualisiert 18–36 % entspricht, wenn man es in Anspruch nimmt. B2B-BNPL-Gebühren werden als fester Prozentsatz der Rechnung angegeben – 2–4 % für 60 Tage – was annualisiert 12–24 % entspricht.

Was günstiger ist, hängt davon ab, ob Sie den Frühzahlungsrabatt nutzen und ob Sie den Aufschub benötigen. BNPL ist günstiger als ein Kreditkartenvorschuss, aber teurer als Bargeld.

Buchhaltung​

• Käufer: Soll Warenbestand 10.000 $ / Haben BNPL-Verbindlichkeit 10.000 $ bei Erhalt; die Gebühr fällt an als Soll Finanzierungskosten 300 $ / Haben BNPL-Verbindlichkeit 300 $, falls nicht im Voraus bezahlt, dann bei jeder Zahlung Soll BNPL-Verbindlichkeit / Haben Bank.
• Lieferant: Soll Bank 9.700 $ / Soll BNPL-Gebührenaufwand 300 $ / Haben Umsatzerlöse 10.000 $. Nicht Haben Verkaufsrabatt.

Halten Sie Ihre Finanzen von Anfang an organisiert​

B2B-BNPL verwandelt eine Lieferantenrechnung in eine Finanzierungsentscheidung. Buchen Sie die Gebühr als Finanzierung, nicht als Anpassung der Herstellungskosten, und die Marge bleibt ehrlich.

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