La guia completa del préstec EIDL: La vostra guia essencial per gestionar els préstecs per danys econòmics per desastres

Quan el desastre afecta la vostra petita empresa —ja sigui una catàstrofe natural, una pandèmia o un altre esdeveniment elegible—, el programa de Préstecs per Danys Econòmics per Desastres (EIDL) pot proporcionar una línia de vida financera crucial. Tanmateix, rebre fons EIDL és només el principi. La gestió adequada d'aquests préstecs requereix una atenció acurada al compliment, el manteniment de registres i la planificació financera estratègica.

Aquesta guia completa us acompanyarà a través de tot el que necessiteu saber sobre la gestió del vostre préstec EIDL, des de la comprensió dels usos permesos fins al manteniment del compliment i l'exploració de les opcions de reemborsament.

Comprensió dels Préstecs EIDL: Conceptes Bàsics

El programa de Préstecs per Danys Econòmics per Desastres, administrat per l'Administració de la Petita Empresa dels EUA (SBA), proporciona assistència financera a baix interès a les petites empreses que pateixen danys econòmics substancials a causa de desastres declarats. A diferència del Programa de Protecció de Nòmines (PPP), els préstecs EIDL no són condonables i s'han de retornar íntegrament.

Termes i Condicions Actuals de l'EIDL

Els préstecs EIDL inclouen condicions favorables dissenyades per alleujar la càrrega del reemborsament:

• Tipus d'Interès: 3,75% per a empreses amb ànim de lucre, 2,75% per a organitzacions sense ànim de lucre
• Període de Reemborsament: termini de 30 anys amb tipus d'interès fixos
• Ajornament del Pagament: primers 12 mesos ajornats (30 mesos per als prestataris de l'EIDL COVID-19)
• Sense Penalització per Pagament Anticipat: podeu liquidar el vostre préstec abans d'hora sense comissions

Aquests terminis de reemborsament estesos i els baixos tipus d'interès fan que els préstecs EIDL siguin una de les opcions de finançament més assequibles disponibles per a les petites empreses. El període de reemborsament de 30 anys redueix significativament les obligacions de pagament mensuals en comparació amb els préstecs comercials tradicionals.

Elegibilitat i Procés de Sol·licitud

Qui és Elegible per a l'EIDL?

Per ser elegible per a un préstec EIDL, la vostra empresa ha de complir uns criteris específics:

• Requisit d'Ubicació: la vostra empresa ha d'estar ubicada físicament en una zona de desastre declarada
• Dany Econòmic: heu d'haver patit un dany econòmic substancial, el que significa que la vostra empresa no pot complir les seves obligacions financeres i pagar les despeses operatives regulars
• Tipus d'Entitats Elegibles: petites empreses, petites cooperatives agrícoles, empresaris individuals, contractistes independents i la majoria de les organitzacions privades sense ànim de lucre
• Prova de Crèdit en Altres Llocs: l'SBA ha de determinar que no podeu obtenir crèdit d'altres fonts

El concepte clau és el "dany econòmic substancial": la vostra empresa ha de demostrar que es va veure directament afectada pel desastre i que, com a resultat, no pot cobrir les despeses o els pagaments del deute.

El Procés de Sol·licitud

Tot i que el programa EIDL COVID-19 ja no accepta noves sol·licituds, el programa EIDL tradicional segueix disponible per als desastres declarats. Així és com funciona normalment el procés de sol·licitud:

Pas 1: Completeu la vostra Sol·licitud

Sol·liciteu-ho a través del portal de préstecs MySBA a lending.sba.gov. Haureu de proporcionar:

• Informació completa de l'empresa (nom legal, nom comercial, ID fiscal federal/EIN)
• Estructura de l'entitat legal de l'empresa
• Nombre d'empleats i informació sobre la nòmina
• Ingressos bruts i cost de les mercaderies venudes
• Pèrdues econòmiques estimades pel desastre
• Informació personal de tots els propietaris amb més del 20% de la propietat

Pas 2: Revisió i Processament de l'SBA

Un cop enviada, l'SBA farà el següent:

• Revisar el vostre historial de crèdit
• Verificar i estimar la vostra pèrdua econòmica
• Determinar l'elegibilitat del préstec
• Sol·licitar documentació addicional si cal
• Prendre una decisió en un termini de 2 a 3 setmanes (termini objectiu)

Pas 3: Tancament i Desemborsament del Préstec

Si s'aprova:

• Rebreu els documents de tancament del préstec per signar
• Completareu el procés de tancament
• Rebreu el desemborsament inicial en els cinc dies següents a la signatura

Per a declaracions de desastres recents, com les inundacions de Califòrnia a finals de 2025, els terminis de sol·licitud es poden estendre diversos mesos després de la data de la declaració, donant temps a les empreses afectades per avaluar les seves necessitats.

Usos Permesos: Com Gastar els Fons EIDL

Entendre què podeu fer i què no amb els fons EIDL és fonamental per mantenir el compliment i evitar sancions greus. L'SBA imposa directrius estrictes sobre l'ús dels fons.

Despeses Comercials Permeses

Els fons EIDL només es poden utilitzar com a capital de treball necessari per mantenir la vostra empresa fins que es reprenguin les operacions normals. Concretament, podeu utilitzar els fons EIDL per a:

Despeses Operatives:

• Nòmines dels empleats i continuació dels beneficis d'atenció mèdica
• Pagaments de lloguer o hipoteca de les instal·lacions comercials
• Subministraments (electricitat, aigua, gas, internet, telèfon)
• Comptes a pagar a venedors i proveïdors
• Despeses comercials regulars i necessàries

Obligacions de Deute:

• Pagaments de deutes comercials existents
• Deute comercial contret en qualsevol moment (passat, present o futur)
• Podeu pagar per avançat el deute comercial

El principi clau: els fons EIDL són per a "despeses comercials ordinàries" que mantenen la vostra empresa en funcionament —les despeses que hauríeu pagat si el desastre no hagués ocorregut.

Despeses prohibides: El que no pots fer

L'SBA prohibeix estrictament l'ús de fons EIDL per a:

Expansió i compres de capital:

• Adquisició d'actius fixos (equips, vehicles, maquinària)
• Expansió d'instal·lacions o renovacions importants
• Compra de béns immobles

Beneficis i distribucions per als propietaris:

• Dividends o distribucions a propietaris, socis o accionistes
• Bonificacions fora del curs normal del negoci
• Préstecs o bestretes a propietaris o parts vinculades
• Transferències d'actius a propietaris o empleats sense l'aprovació de l'SBA

Altres usos prohibits:

• Amortització de préstecs d'una altra agència federal (incloent-hi altres préstecs de l'SBA)
• Costos ja compensats per assegurances, procediments judicials o altres subvencions
• Ressituació de l'empresa a una altra zona

Important: L'SBA pot multar-te amb fins a 1,5 vegades l'import del préstec si descobreix un ús inadequat dels fons. Per a un préstec de 100.000 $, això suposa una multa potencial de 150.000 $ a més del saldo pendent.

Requisits de compliment i manteniment de registres

El manteniment de registres adequat no és opcional: és un requisit legal per als prestataris d'EIDL. L'SBA té estàndards de documentació estrictes i pot auditar el teu préstec en qualsevol moment.

Regles essencials de manteniment de registres

Has de mantenir registres "actuals i adequats" que cobreixin:

• Període de temps: Els últims cinc anys fins a tres anys després del venciment del préstec o del reemborsament total, el que passi primer
• Tipus de documentació: Rebuts detallats que mostrin com s'ha gastat cada dòlar dels fons EIDL
• Materials de suport: Extractes bancaris, factures, registres de nòmines, contractes de lloguer/hipoteca, factures de serveis públics i rebuts de proveïdors

Bones pràctiques per al compliment de l'EIDL

1. Utilitza un compte bancari separat

Mantén els fons EIDL en un compte bancari empresarial dedicat, separat dels altres fons operatius. Això facilita el seguiment de les despeses i proporciona una documentació clara durant les auditories.

2. Documenta cada transacció

Per a cada despesa finançada per l'EIDL, mantén:

• Factures i rebuts originals
• Confirmació del pagament (xecs compensats, registres de transferències bancàries, confirmacions ACH)
• Descripció de la finalitat empresarial
• Data de la transacció

3. Crea un registre de despeses de l'EIDL

Mantén un full de càlcul detallat amb el seguiment de:

• Data del desemborsament
• Import rebut
• Data de cada despesa
• Nom del proveïdor/beneficiari
• Categoria de despesa
• Import gastat
• Saldo restant

4. Concilia mensualment

Cada mes, concilia el teu compte EIDL per assegurar-te que:

• Tots els fons estan comptabilitzats
• La despesa s'ajusta als usos permesos
• La documentació està completa i organitzada

5. Evita aquests errors comuns de compliment

Tergiversació financera: No inflis mai els ingressos, no minimitzis les despeses ni proporcionis informació falsa en sol·licituds o informes. Això és frau i pot desencadenar investigacions penals.

Informes erronis de nòmines: Assegura't que el nombre d'empleats i les despeses de nòmina coincideixin exactament amb els teus documents fiscals. Exagerar aquestes xifres per augmentar l'import del préstec és una falta greu.

Distribucions inadequades als propietaris: Els propietaris d'empreses no poden rebre distribucions, bonificacions o préstecs fora del curs habitual del negoci sense l'aprovació de l'SBA. Aquesta és una de les disposicions que s'incompleixen amb més freqüència.

Barreja de despeses personals i empresarials: No utilitzis mai fons EIDL per a despeses personals, ni tan sols temporalment. Mantén les finances empresarials i personals completament separades.

Documentació inadequada: No conservar els rebuts i els registres pot donar lloc a l'acceleració del préstec (exigint el reemborsament total immediat) fins i tot si els fons es van utilitzar correctament.

Gestió conjunta de l'EIDL i el PPP

Moltes empreses van rebre tant préstecs EIDL com PPP. Entendre com interactuen aquests programes és essencial.

Diferències clau

Tot i que ambdós programes van proporcionar ajuts per la COVID-19, funcionen de manera diferent:

• PPP: Condonable si es gasta en nòmines, lloguer, serveis públics i altres despeses qualificades durant el període cobert
• EIDL: No condonable; s'ha de tornar en 30 anys

Ús dels dos programes

Pots utilitzar els fons EIDL i PPP conjuntament, però no pots utilitzar-los per pagar les mateixes despeses. Per exemple:

• Permès: Utilitzar el PPP per a les nòmines i l'EIDL per al lloguer i els serveis públics
• No permès: Utilitzar tant el PPP com l'EIDL per cobrir el mateix període de nòmina

Mantén documentació separada que mostri quines despeses han estat cobertes per cada programa per evitar complicacions durant les sol·licituds de condonació o les auditories.

Estratègies de reemborsament i opcions per dificultats econòmiques

Entendre les teves opcions de reemborsament t'ajuda a gestionar el flux de caixa de manera eficaç i a evitar l'impagament.

Reemborsament estàndard

Un cop finalitzat el període de carència, el pagament mensual es calcula en funció de:

• Principal del préstec
• Tipus d'interès fix (3,75% o 2,75%)
• Termini restant (fins a 30 anys)

Per exemple, un EIDL de 100.000 $al 3,75$, significativament més baix que els pagaments típics dels préstecs empresarials.

Opcions d'assistència en el pagament

Si tens dificultats per fer els pagaments, pot haver-hi diverses opcions disponibles:

1. Pla d'ajust per dificultats (Hardship Accommodation)

L'SBA ofereix un Pla d'ajust per dificultats econòmiques per als prestataris elegibles:

• Redueix els pagaments mensuals fins a un 50% durant sis mesos
• Disponible un cop cada cinc anys
• Els interessos continuen meritant-se durant el període de reducció
• Sol·licita-ho a través del portal de préstecs MySBA

Nota: El programa temporal per dificultats de l'època COVID (que reduïa els pagaments fins a un 90%) va finalitzar el 19 de març de 2025.

2. Modificació del préstec

En alguns casos, l'SBA pot aprovar:

• Ampliació dels terminis de reemborsament
• Reduccions temporals de pagaments
• Reestructuració dels calendaris de pagaments

Contacta immediatament amb l'SBA si preveus dificultats per pagar; estan més disposats a col·laborar amb els prestataris que es comuniquen de manera proactiva.

Entendre les conseqüències de l'impagament

L'impagament d'un préstec EIDL té conseqüències greus:

Després de 120 dies en mora:

• El préstec es remet al Tresor dels EUA per al seu cobrament
• El Tresor pot embargar fins al 15% de la renda disponible
• Les devolucions d'impostos poden ser interceptades
• Les prestacions de la Seguretat Social poden ser compensades, tot això sense una ordre judicial

Conseqüències addicionals:

• Danys al crèdit empresarial i personal
• Possibles accions legals
• Dificultat per obtenir finançament futur
• Possible investigació per frau criminal si se sospita d'un ús indegut

Condonació del préstec EIDL: El que cal saber

A diferència dels préstecs PPP, els préstecs EIDL no són condonables. Heu de retornar l'import total del principal més els interessos meritats.

L'única excepció: L'avançament EIDL (fins a 10.000 $) ofert durant la COVID-19 no requeria devolució. No obstant això, es tractava d'una subvenció, no de part del préstec en si.

Cap programa de condonació del Congrés: Malgrat els rumors ocasionals, el Congrés no ha aprovat cap legislació que condoni els préstecs EIDL. Tots els prestataris continuen obligats a retornar els seus préstecs segons les condicions originals.

Si no podeu fer front als pagaments de l'EIDL, les vostres úniques opcions són l'adaptació per dificultats econòmiques, la modificació del préstec o un acord negociat, no la condonació.

Senyals d'alerta que desencadenen auditories de l'SBA

L'SBA supervisa activament els préstecs EIDL per detectar fraus i usos indeguts. Alguns senyals d'alerta augmenten el risc d'auditoria:

Senyals d'alerta financers

• Discrepàncies significatives entre la informació de la sol·licitud i les declaracions d'impostos
• Xifres d'ingressos o nòmines que no coincideixen amb els registres de l'IRS
• Imports de préstecs inusualment elevats en relació amb la mida de l'empresa
• Tancament del negoci poc després de rebre els fons

Senyals d'alerta de despeses

• Grans retirades d'efectiu dels comptes EIDL
• Transferències a comptes personals
• Compra d'articles de luxe, vehicles o equipament
• Pagaments a parts vinculades sense documentació

Senyals d'alerta de compliment

• No respondre a les sol·licituds d'informació de l'SBA
• Manca de registres o registres incomplets
• Incapacitat per justificar l'ús dels fons
• Operacions comercials incoherents amb la sol·licitud del préstec

Si l'SBA inicia una auditoria o investigació, consulteu immediatament un advocat amb experiència en assumptes de l'SBA. No intenteu gestionar-ho sols.

Gestió del vostre EIDL: Passos pràctics a seguir

Per gestionar amb èxit el vostre préstec EIDL i mantenir el compliment, seguiu aquests passos:

Accions immediates:

1. Obriu un compte bancari empresarial exclusiu per als fons EIDL
2. Creeu un pla de despeses detallat alineat amb els usos permesos
3. Establiu un sistema de registre (full de càlcul o programari de comptabilitat)
4. Reviseu els documents del préstec i entengueu totes les condicions

Accions en curs:

1. Documenteu cada despesa de l'EIDL amb rebuts i factures
2. Concilieu el vostre compte EIDL mensualment
3. No barregeu mai els fons EIDL amb despeses personals
4. Eviteu les distribucions als propietaris sense l'aprovació de l'SBA
5. Conserveu tots els registres durant el període de retenció obligatori

Abans de fer compres qüestionables:

1. Verifiqueu que la despesa compleix els usos permesos
2. Consulteu el vostre comptable o un especialista en préstecs de l'SBA
3. Documenteu la necessitat empresarial
4. Manteniu registres extra detallats per a les despeses dubtoses

Si teniu dificultats financeres:

1. Contacteu amb l'SBA immediatament; no espereu a l'impagament
2. Sol·liciteu l'adaptació per dificultats econòmiques si compliu els requisits
3. Exploreu les opcions de modificació del préstec
4. Mai ignoreu les comunicacions de l'SBA

Mirant endavant: La vostra estratègia de gestió de l'EIDL

Gestionar amb èxit un préstec EIDL durant 30 anys requereix disciplina, organització i planificació financera estratègica. El baix tipus d'interès i el termini ampliat proporcionen un cert marge de maniobra, però les obligacions de compliment es mantenen durant tota la vida del préstec.

Penseu en el vostre EIDL com una associació a llarg termini amb l'SBA. Us han proporcionat un suport crucial durant un moment difícil i, a canvi, esperen:

• Un registre transparent i precís
• L'ús adequat dels fons per a finalitats empresarials legítimes
• El reemborsament puntual segons les condicions acordades
• Plena cooperació durant les revisions o auditories

Seguint les directrius d'aquesta guia, mantindreu el compliment, evitareu sancions costoses i aprofitareu amb èxit els fons EIDL per mantenir i fer créixer el vostre negoci.

Simplifiqueu la vostra gestió financera amb una millor comptabilitat

Gestionar correctament un préstec EIDL depèn de mantenir registres financers precisos i detallats, una cosa que molts propietaris de petites empreses troben difícil. Des del seguiment de les despeses permeses fins a la preparació per a possibles auditories, el vostre sistema de comptabilitat esdevé més crític que mai.

Beancount.io ofereix comptabilitat en text pla que us ofereix total transparència i control sobre les vostres dades financeres. A diferència del programari de comptabilitat propietari, les vostres dades romanen en fitxers de text llegibles que podeu controlar per versions, cercar i analitzar amb eines estàndard. Aquesta transparència és especialment valuosa per al compliment de l'EIDL, on cal demostrar exactament com s'ha gastat cada dòlar. Comenceu gratis i descobriu per què els desenvolupadors i els professionals de les finances trien la comptabilitat en text pla per gestionar les finances de les seves empreses.

---

Avís legal: Aquest article proporciona informació general sobre els préstecs EIDL i no s'ha d'interpretar com a assessorament legal o financer. Per obtenir orientació específica sobre la vostra situació, consulteu professionals qualificats, inclosos advocats, comptables públics certificats (CPA) i especialistes en préstecs de l'SBA. Les condicions, els requisits i els programes de l'EIDL poden canviar; verifiqueu sempre la informació actual amb l'SBA.