Capital del préstec vs. interessos: l'estratègia Beancount per amortitzar més ràpid

Cada quota d'un préstec explica dues històries: el capital que redueix el deute i els interessos que remuneren el prestador. Quan entens com es mouen aquestes peces, pots reescriure el final—pagar menys interessos i tancar el préstec abans. Aquesta guia aprofundeix en els números, presenta tàctiques per accelerar i mostra com documentar-ho tot a Beancount.

1. Què signifiquen realment capital i interessos

• Capital: l'import original que demanes. És el passiu que apareix al balanç i baixa amb cada pagament.
• Interessos: el cost d'utilitzar els diners d'una altra persona. Es calculen sobre el capital pendent i la taxa anual (APR).
• Pagament total: suma de capital i interessos del període. A l'inici d'un préstec amortitzat la major part va a interessos; més endavant la proporció es capgira.

Diferenciar-los és clau perquè només la reducció del capital millora els teus ratis d'endeutament i redueix els interessos futurs.

2. Segueix el flux de l'amortització

La majoria de préstecs empresarials i hipoteques segueixen el mateix patró:

1. El prestador calcula els interessos del període: (Capital pendent × APR ÷ períodes anuals).
2. La quota pactada—fixa o variable—cobreix primer aquests interessos.
3. El que sobra redueix el capital. El mes següent els interessos es calculen sobre el nou saldo.

Exemple: un préstec de 120.000 $al 7$ destina 700 $a interessos i 500$ a capital el primer mes. Al dotzè mes, la part d'interessos baixa a 632 $mentre la part de capital puja a 568$. Com més aviat reforcis el capital, més redueixes el cost total d'interessos.

3. Escull les tàctiques adequades per accelerar

Per avançar-te als interessos, aposta per accions que ataquin directament el capital:

• Pagaments extra enfocats. Afegir 100 $mensuals al capital en l'exemple anterior estalvia prop de 8.000$ en interessos i retalla 28 mesos del calendari.
• Cadència quinzenal. Vint-i-sis mig pagaments anuals equivalen a tretze quotes completes. Aquest “mes” addicional va íntegrament al capital sense tensar la tresoreria.
• Refinançament quan baixin els tipus. Reduir l'APR o escurçar el termini incrementa la part de capital de cada pagament. Calcula les despeses de tancament per validar l'estalvi.
• Redirigeix ingressos extraordinaris. Devolucions d'impostos, primes o pics estacionals poden convertir-se en aportacions puntuals al capital que redueixen permanentment els interessos.

Comprova sempre que el prestador imputi els imports extra a capital i que no hi hagi penalitzacions per amortització anticipada.

4. Modela escenaris a Beancount

El format en text pla de Beancount facilita comparar estratègies de pagament:

2000-01-01 open Liabilities:Loans:Equipment USD
2000-01-01 open Expenses:Interest:Loans USD
2000-01-01 open Equity:RetainedEarnings USD

2025-01-01 * "Desemborsament del préstec"
  Assets:Bank:Operating          -120000 USD
  Liabilities:Loans:Equipment     120000 USD

2025-02-01 * "Pagament mensual"
  Assets:Bank:Operating           -1200 USD
  Liabilities:Loans:Equipment      -500 USD
  Expenses:Interest:Loans          700 USD

• Duplica aquesta entrada base per als mesos següents i ajusta la divisió capital/interessos segons el quadre del prestador.
• Crea llibres paral·lels (p. ex. Liabilities:Loans:Equipment:Quinzenal) per simular plans alternatius i comparar dates finals.
• Utilitza consultes Beancount com balance Liabilities:Loans:Equipment per veure el capital pendent després dels pagaments extra.

5. Dissenya un pla de pagament sostenible

1. Inclou una revisió del deute al tancament mensual. Concilia el saldo del préstec a Beancount amb l'extracte del prestador i confirma que els imports extra redueixen capital.
2. Automatitza les aportacions. Programa els pagaments quinzenals o addicionals des del banc perquè l'impuls no depengui d'accions manuals.
3. Segueix l'estalvi d'interessos. Genera un informe anual de Expenses:Interest:Loans per observar la caiguda del cost i motivar l'equip.
4. Reinvesteix l'efectiu alliberat. Quan el préstec desaparegui, destina l'antiga quota a reserves o projectes de creixement per reforçar la teva posició financera.

Dominar la relació entre capital i interessos et permet controlar el deute en lloc que la lògica de la llicència ho faci per tu. Amb models clars a Beancount i execució disciplinada, pots amortitzar abans i retenir més efectiu per als objectius que importen.