#compliance
Compliance
Regulatory compliance, policy enforcement, and audit trail research for financial AI systems
FinToolBench: Avaluació d'agents LLM en l'ús d'eines financeres del món real
FinToolBench combina 760 eines d'API financeres en viu amb 295 consultes executables per avaluar agents LLM en tasques financeres reals — descobrint que la taxa d'invocació conservadora del 22,7% de GPT-4o ofereix una major qualitat de resposta (CSS 0,670) que el TIR agressiu del 87,1% de Qwen3-8B, mentre que el desajust d'intencions supera el 50% en tots els models provats.
Ús d'eines verificablement segur per a agents de LLM: STPA es troba amb MCP
Investigadors de la CMU i de la NC State proposen l'ús de l'Anàlisi de Processos Teòric del Sistema (STPA) i un Model Context Protocol millorat amb capacitats per derivar especificacions de seguretat formals per a l'ús d'eines d'agents de LLM, amb una verificació basada en Alloy que demostra l'absència de fluxos insegurs en un estudi de cas de programació de calendaris.
FinAuditing: els LLM puntuen per sota del 14% en tasques reals d'auditoria SEC XBRL
FinAuditing posa a prova 13 LLM en format zero-shot sobre 1.102 instàncies reals de presentacions SEC XBRL; les puntuacions més altes són del 13,86% en verificació matemàtica financera i del 12,42% en recuperació de conceptes — resultats que limiten directament el que es pot confiar a les eines de comptabilitat d'IA sense eines externes.
AGrail: Guardrails de seguretat adaptatius per a agents LLM que aprenen a través de tasques
AGrail (ACL 2025) introdueix un guardrail cooperatiu de dos LLM que adapta les comprovacions de seguretat en temps d'inferència mitjançant l'adaptació en temps de prova, aconseguint un 0% d'èxit en atacs d'injecció de prompts i un 95,6% de preservació d'accions benignes a Safe-OS — en comparació amb GuardAgent i LLaMA-Guard que bloquegen fins al 49,2% de les accions legítimes.
ShieldAgent: Raonament de polítiques de seguretat verificables per a agents LLM
ShieldAgent (ICML 2025) substitueix les barreres de seguretat basades en LLM per circuits de regles probabilístics construïts sobre xarxes lògiques de Markov, aconseguint una precisió del 90,4% en atacs contra agents amb un 64,7% menys de crides a l'API — i què significa això per a la seguretat verificable en sistemes d'IA financera.
AuditCopilot: LLMs per a la detecció de frau en la comptabilitat de partida doble
AuditCopilot aplica LLM de codi obert (Mistral-8B, Gemma, Llama-3.1) a la detecció de frau en assentaments comptables corporatius, reduint els falsos positius de 942 a 12 — però l'ablació revela que l'LLM funciona principalment com una capa de síntesi sobre les puntuacions d'Isolation Forest, no com un detector d'anomalies independent.
IA constitucional per a agents comptables: RLAIF, regles de política i riscos de Goodharting
L'article sobre IA constitucional d'Anthropic (Bai et al., 2022) entrena LLMs per seguir regles mitjançant retroalimentació generada per IA en lloc d'etiquetes de dany humanes. Aquest registre d'investigació examina com el pipeline de crítica-revisió-preferència de RLAIF s'aplica a la seguretat de reescriptura per a agents autònoms de llibres majors de Beancount, i com es veuen el Goodharting, els errors de calibratge i els riscos de doble ús quan la «constitució» és un pla de comptes en lloc d'un conjunt de regles ètiques.