Preskočiť na hlavný obsah

#fraud-prevention

Prevencia podvodov

Proaktívne stratégie a kontroly na prevenciu finančných podvodov vo vašom podniku

Príspevkov: 145Zobraziť všetky štítkySpäť na všetky príspevky
8 min čítania

Účtovníctvo samoskladovacích zariadení: Prečo 'Manažér to vložil' nie je to isté ako 'Je to zosúladené'

Ako viesť presné účtovníctvo pre samoskladovacie zariadenie – zosúlaďovanie vkladov manažéra s dávkovými správami softvéru, účtovanie výťažkov z predaja záložného práva (ktoré v priemere vráti približne 39 centov z každého dolára) na pohľadávky namiesto účtovania ako výnosu, rozloženie ročných daní z nehnuteľnosti na mesiace a sledovanie ekonomickej obsadenosti a RevPAF namiesto hrubej obsadenosti.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessreal-estate
8 min čítania

Kybernetické poistenie pre malé podniky v roku 2026: Náklady, krytie a dôvody zamietnutia poistných udalostí

Kybernetické poistenie pre malé podniky sa pohybuje približne od 400 do 1 600 eur ročne pri limite 1 milión eur, pričom priemerné náklady na odstránenie následkov útoku sú 120 000 eur a výpadok stojí 53 000 eur za hodinu. Sprievodca krytím prvej a tretej strany, faktormi ovplyvňujúcimi poistné v roku 2026, sublimitmi pre sociálne inžinierstvo a požiadavkami na MFA, ktoré najčastejšie vedú k zamietnutiu nárokov.

Mike Thrift

insurancebusiness-insurancesmall-business
8 min čítania

Účtovníctvo práčovne: Zosúladenie tržieb z mincí a kariet so spotrebou energií na odhalenie strát

Náklady na energie v práčovniach tvoria 20 – 25 % hrubého príjmu, čo z vodomerov a plynomerov robí druhú nezávislú účtovnú knihu – prepočítajte nameranú spotrebu na odvodený počet cyklov a sumu tržby, porovnajte ju s výbermi z mincovníkov a pretrvávajúci rozdiel nad 5 – 8 % signalizuje krádež, úniky alebo nesprávne kalibrované stroje. Súčasťou je týždenný až ročný kontrolný zoznam pokrývajúci viacprúdové účty príjmov a odpisovanie zariadení podľa § 179.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessreconciliation
8 min čítania

Váš audítor bude čoskoro musieť dokázať, že vaše hotovostné prostriedky skutočne existujú — aj keď ich nikdy neuvidíte

AICPA SAS No. 150, vydaný v júli 2026 a účinný pre obdobia končiace 15. decembra 2028 alebo neskôr, vyžaduje, aby audítori externe potvrdzovali hotovosť držanú tretími stranami — rezervy platobných spracovateľov, zverenecké mzdové účty PEO a zostatky na escrow účtoch — pokiaľ nie sú splnené úzko vymedzené podmienky založené na riziku. Tu je prehľad toho, čo sa mení pre auditované podniky a ako si na to pripraviť účtovníctvo.

Mike Thrift

compliancefinancial-reportingpayments
8 min čítania

Podvod s šekmi je v roku 2026 stále č. 1 hrozbou pre platby – Tu je návod, čo s tým robiť

Prieskum AFP o platobných podvodoch z roku 2026 zistil, že 76 % amerických organizácií čelilo v roku 2025 platobným podvodom, pričom papierové šeky boli na prvom mieste s 58 % – pred ACH debetmi (30 %) a prevodmi (25 %). Prinášame praktický kontrolný zoznam obrany pre malé podniky, od Positive Pay a ACH filtrov až po overenie telefonátom a týždenné zosúladenie.

Mike Thrift

fraud-preventionfraud-detectionsmall-business
7 min čítania

Priateľský podvod tvorí 75 % sporov v eCommerce: Sprievodca malého obchodníka bojom proti chargebackom

Priateľský podvod stojí obchodníkov v eCommerce odhadom 132 miliárd dolárov ročne a v súčasnosti tvorí približne 75 % všetkých sporov, no obchodníci vyhrávajú len 8,1 % manuálne napadnutých chargebackov. Tu je návod, ako môžu malí obchodníci predchádzať sporom, používať dôkazy Visa CE3.0, udržať sa pod hranicou 1,5 % VAMP a sledovať skutočné náklady vo svojom účtovníctve.

Mike Thrift

chargebackspaymentsfraud-prevention
6 min čítania

Falošné faktúry generované AI klamú tímy záväzkov — ako ich zastaviť

Generatívna AI spravila vydávanie sa za dodávateľa lacným trikom: 76% organizácií čelilo v roku 2025 platobným podvodom a falzifikáty generované AI dnes stoja za 70.8% podvodov s výdavkovými správami. Tu sú kontrolné mechanizmy, ktoré stále fungujú — overenie mimo pôvodného kanála, dvojité schvaľovanie, poriadok v dodávateľskom súbore a auditovateľné účtovníctvo.

Mike Thrift

fraud-preventionfraud-detectionaccounts-payable
6 min čítania

Ako bankrot výrobcu prívesov ukazuje, čo sa stane, keď nikto nekontroluje účtovníctvo

Konkurzné konanie podľa kapitoly 11 v roku 2026 u gruzínskeho výrobcu prívesov je čiastočne dôsledkom údajnej krádeže zamestnanca odhalenej v roku 2024. Malé podniky s menej ako 100 zamestnancami utrpia mediánovú stratu z podvodu 141 000 USD podľa údajov ACFE – tu sú kontroly oddelenia povinností, ktoré odhalia krádež včas, a prečo na auditovateľnej účtovnej knihe záleží.

Mike Thrift

small-businessinternal-controlsfraud-prevention
7 min čítania

Správa GAO o AI v SBA: Čo majú teraz robiť federálni dodávatelia a žiadatelia o granty SBIR

Správa GAO-26-107828 zistila, že SBA v marci 2025 zmrazila takmer všetku prácu na AI a šesť rokov jej trvalo, kým zverejnila zákonom požadovaný inventár prípadov použitia AI. Toto znamená AI podporovaný prieskum trhu, skríning ponúk a odhaľovanie podvodov pre federálnych dodávateľov a príjemcov grantov SBIR/STTR — a aké záznamy si teraz treba viesť.

Mike Thrift

sbagovernment-contractingai
6 min čítania

Podvod s fiktívnymi zamestnancami: Ako falošné mzdové záznamy vyčerpávajú malé podniky a kontroly, ktoré ich odhalia

Schémy s fiktívnymi zamestnancami stoja americké podniky odhadom 400 miliárd dolárov ročne a trvajú v priemere 18 – 30 mesiacov, kým sú odhalené. Naučte sa tri bežné vzory schém, varovné signály už prítomné vo vašich mzdových údajoch – duplicitné bankové účty, nezmenené zrážky, chýbajúce tlačivá I-9 – a kontroly segregácie povinností, ktoré im zabránia.

Mike Thrift

payrollfraud-preventionfraud-detection
8 min čítania

IRS Dirty Dozen 2026: Ako phishing v mzdovej agende a podvody s priamym vkladom cielia na malé firmy

Zoznam IRS Dirty Dozen 2026 upozorňuje na vlnu phishingu zameraného na mzdovú agendu: falošné e-maily z HR portálu a žiadosti o zmenu priameho vkladu, ktoré presmerujú výplaty priamo k podvodníkom. Centrum pre sťažnosti na internetovú kriminalitu (IC3) pri FBI zaznamenalo v roku 2025 celkovo 24 768 sťažností na kompromitáciu firemného e-mailu s celkovými stratami približne 3,05 miliardy dolárov, pričom 86 % strát prebehlo prevodom alebo cez ACH — teda presne tými kanálmi, cez ktoré prebieha aj výplata miezd. Prinášame tri varovné signály (naliehavosť, nezvyčajné žiadosti, zmeny procesov), päť procesných opatrení, ktoré uzatvárajú medzeru vzniknutú spoliehaním sa len na e-mail, a postup na prvých 72 hodín, ak už bola výplata presmerovaná.

Mike Thrift

payrollfraud-preventionfraud-detection
8 min čítania

Trojstranné zosúladenie pre titulné a eskrowové agentúry: Ako v skutočnosti funguje vedenie účtovníctva zvereneckého účtu

Trojstranné zosúladenie porovnáva tri čísla v každom cykle: upravený bankový zostatok zvereneckého účtu, účtovný zostatok a súčet všetkých klientskych súvah. Tento článok vysvetľuje, ako ho titulné a eskrowové agentúry vykonávajú podľa približne 10-pracovnodňového štandardu ALTA, ktorých päť nezrovnalostí audítori označujú najčastejšie a prečo ide o poslednú obrannú líniu proti podvodom s bankovými prevodmi v realitách, ktoré v roku 2025 stáli obete viac ako 275 miliónov dolárov.

Mike Thrift

real-estatereconciliationbookkeeping
Začať zadarmo→Dokumentácia