Otvoríte list od spoločnosti, o ktorej ste nikdy nepočuli, v meste, ktoré ste nikdy nenavštívili, a v ňom stojí, že IRS odovzdal váš daňový nedoplatok im. O niekoľko dní neskôr vám zavolá cudzí človek ohľadom vášho federálneho daňového dlhu a začne hovoriť o možnostiach platby. Váš prvý inštinkt — že ide o podvod — je úplne na mieste, pretože telefonickí podvodníci sa denne vydávajú za pracovníkov IRS a dožadujú sa okamžitej platby. Je tu však nepríjemný zvrat: práve tento konkrétny telefonát môže byť legitímny. Federálny zákon vyžaduje, aby IRS priradil určité staré, neaktívne daňové dlhy súkromným inkasným agentúram, a tri konkrétne spoločnosti sú oprávnené vám práve teraz zavolať.
Práve táto dvojaká realita robí orientáciu v tomto programe nebezpečnou, ak sa spoliehate len na pocity. Ak ignorujete legitímne priradenie, úroky a penále sa ďalej kumulujú, zatiaľ čo si IRS ponecháva svoje právomoci záložného práva a exekúcie v zálohe. Ak dôverujete podvodníkovi, pošlete peniaze zločincovi. Tento sprievodca vás prevedie tým, ako program v skutočnosti funguje, dvoma listami, ktoré musíte dostať pred akýmkoľvek telefonátom, tým, čo inkas môže a nemôže urobiť, a overovacími krokmi, ktoré odlišujú skutočného súkromného inkasa od podvodu.
Prečo IRS odovzdal váš účet súkromnej spoločnosti
Kongres prijal zákon, ktorý vyžaduje, aby IRS využíval súkromné inkasné agentúry pre určité dlžné účty — agentúra si nemôže vybrať, či sa zúčastní. Účty, ktoré priraďuje, sú tie, na ktorých IRS sám aktívne nepracuje: staršie, dlžné zostatky, ktoré zostali v evidencii, často preto, že IRS nemal prostriedky na ich vymáhanie alebo vás nedokázal nájsť.
Konkrétne, váš účet sa dostane k súkromnému inkasu, keď platí jedna z troch podmienok. IRS nemal prostriedky na to, aby pracoval na vašom prípade, alebo vás nedokázal nájsť. Prešiel celý rok bez interakcie medzi vami (alebo vaším zástupcom) a IRS ohľadom účtu. Alebo prešli viac ako dva roky od vymerania dane a účet nebol nikdy priradený na vymáhanie. Jednoducho povedané, ide o dlhy, ktoré utíchli — a priradenie je spôsob, akým IRS prerušuje ticho prostredníctvom dodávateľa.
Táto história je dôležitá pre vaše nastavenie mysle. Nezaoberáte sa čerstvým vyúčtovaním, kde rýchly telefonát veci vyrieši. Zaoberáte sa starým zostatkom, ktorý sa roky hromadil penále a úroky, možno naprieč viacerými daňovými rokmi, a prvou úlohou je overiť, čo presne dlhujete, predtým než na čokoľvek pristúpite.
Dva listy, ktoré musíte dostať pred akýmkoľvek telefonátom
Najdôležitejšou procesnou ochranou v tomto programe je papierová stopa. Predtým, než vám súkromná inkasná agentúra môže zavolať, musia prísť dva listy.
Po prvé, samotný IRS vám pošle oznámenie CP40 (podnikateľské účty dostávajú CP140) spolu s publikáciou 4518, ktorá vysvetľuje, čo priradenie znamená. Tento list potvrdzuje, že váš prípad bol prevedený, a uvádza konkrétnu agentúru, ktorá ho teraz spracúva. Oznámenie IRS aj neskorší list agentúry obsahujú autentifikačné číslo daňovníka — rovnaké číslo na oboch — ktoré agentúra používa na overenie vašej identity a ktoré môžete použiť na potvrdenie, že agentúra je tá, za ktorú sa vydáva. Uschovajte oba listy na bezpečnom mieste; budete to číslo potrebovať.
Po druhé, súkromná agentúra pošle svoj vlastný prvý kontaktný list potvrdzujúci priradenie a vysvetľujúci, ako dlh vyriešiť. Až po odoslaní tohto listu vám agentúra môže zavolať. Telefonát ohľadom súkromného vymáhania IRS, ktorý príde bez predchádzajúcich listov, podľa definície nenasleduje zákonný postup — považujte ho za podvod, kým sa nepreukáže opak.
Priradenie môžete nezávisle potvrdiť bez toho, aby ste dôverovali ktorémukoľvek listu. Vyžiadajte si výpis z účtu prostredníctvom nástroja IRS Get Transcript alebo svojho online účtu IRS: priradený účet zobrazuje záznamy s kódom transakcie 971 pre odovzdanie súkromnej agentúre a vydanie oznámenia CP40. Ak tieto záznamy chýbajú, volajúci má čo vysvetľovať.
Tri agentúry, ktoré vám môžu zavolať
Od septembra 2021 majú presne tri súkromné inkasné agentúry zmluvy s IRS a akýkoľvek legitímny kontakt ohľadom súkromného vymáhania pochádza od jednej z nich:
- CBE Group, Waterloo, Iowa — 800-910-5837
- Coast Professional, Inc., Geneseo, New York — 888-928-0510
- ConServe, Fairport, New York — 844-853-4875
Nič sa neučte naspamäť; stačí vedieť, že zoznam je krátky a verejný na IRS.gov. Volajúci, ktorý tvrdí, že vymáha daňový dlh IRS v mene akejkoľvek inej spoločnosti, nie je súčasťou tohto programu. Uvedomte si, že podvodníci dokážu sfalšovať identifikáciu volajúceho a citovať skutočné názvy spoločností, takže zhoda názvu je potrebná kontrola, ale nie postačujúca — autentifikačné čísla a záznamy vo výpise sú to, čo skutočne uzatvára kruh.
Ešte jedna hranica, ktorú stojí za to poznať: ak máte zástupcu s plnou mocou v evidencii, IRS informuje aj vášho zástupcu a rokovania agentúry by mali prebiehať prostredníctvom tohto zastúpenia. Ak si po priradení najmete daňového odborníka, uistite sa, že oprávnenie je zaevidované, aby ste prestali dostávať priame telefonáty, ktoré by ste radšej nechali na svojho zástupcu.
Čo inkas môže a nemôže urobiť
Právomoci súkromného inkasa sú zámerne úzke a poznanie hraníc je spôsob, ako odhaliť tak prekročenie právomocí, ako aj podvod.
Súkromná inkasná agentúra sa bude predstavovať ako dodávateľ IRS vymáhajúci dane, pošle prvý kontaktný list pred telefonátom a pomôže nastaviť a sledovať splátkový kalendár, ktorý splatí váš zostatok v plnej výške do siedmich rokov alebo do dátumu uplynutia vymáhania, podľa toho, čo nastane skôr. Jej zamestnanci musia dodržiavať zákon o spravodlivom vymáhaní dlhov (Fair Debt Collection Practices Act) a rešpektovať vaše práva daňovníka.
Súkromná inkasná agentúra nebude — a tento zoznam je ten dôležitý:
- Žiadať platbu vykonanú priamo jej. Každý dolár ide IRS, nikdy agentúre. Šeky sú splatné na Ministerstvo financií Spojených štátov a zasielajú sa IRS a elektronické platby idú cez kanály IRS.
- Žiadať platbu predplatenej debetnej karte, darčekovej karte alebo karte iTunes. To je znak podvodného vydávania sa. Žiadny legitímny inkas v tomto programe to nikdy nebude požadovať.
- Zbierať vaše finančné informácie. Na rozdiel od daňového úradníka IRS, ktorý pracuje na splátkovej dohode alebo ponuke, agentúra nepreberá váš podrobný finančný výkaz.
- Vykonávať exekučné kroky. Nemôže vydať exekúciu ani podať oznámenie o federálnom daňovom záložnom práve. Iba IRS má tieto právomoci a IRS si ich ponecháva, kým je váš účet priradený.
- Rozhodnúť o ponuke na kompromis alebo o stave „momentálne nevymáhateľné". Ak potrebujete tieto formy úľavy, agentúra ich nemôže poskytnúť — musíte rokovať priamo s IRS.
- Účtovať poplatok za nastavenie splátkovej dohody. Dohoda sa uzatvára bezplatne.
Bod týkajúci sa exekúcie si zaslúži dôraz, pretože pôsobí obojsmerne. Inkas na telefóne nemôže zhabať váš bankový účet ani vám zraziť mzdu, takže hrozby, že to urobí okamžite, sú znakom podvodu. Ale samotný účet IRS môže stále dospieť k záložnému právu alebo exekúcii prostredníctvom bežných kanálov IRS, takže „nemôžu sa ma dotknúť" nie je stratégia — je to nepochopenie, ktoré necháva zostatok rásť.
Ako overiť, že volajúci je legitímny
Prejdite tento kontrolný zoznam predtým, než budete s kýmkoľvek, kto volá ohľadom súkromného vymáhania IRS, diskutovať o platbe:
- Potvrďte, že ste dostali oba listy. Oznámenie IRS CP40 (alebo CP140 pre podnik) plus publikácia 4518, potom prvý kontaktný list agentúry. Žiadne listy, žiadny rozhovor.
- Porovnajte autentifikačné čísla daňovníka. Číslo na oznámení IRS a číslo na liste agentúry sa musia zhodovať a volajúci by mal byť schopný s týmto číslom pracovať. Uschovajte oba listy pre referenciu pri každom telefonáte.
- Skontrolujte si výpis z účtu. Hľadajte záznamy s kódom 971, ktoré ukazujú odovzdanie súkromnej agentúre a vydanie CP40. Toto je váš nezávislý zdroj pravdy, ktorý nezávisí od dôvery vo volajúceho.
- Zavolajte priamo IRS. Ak vám čokoľvek nesedí, zaveste a zavolajte IRS na číslo 800-829-1040, aby ste potvrdili priradenie a identitu agentúry. Legitímny inkas to očakáva; podvodník vás bude tlačiť, aby ste zostali na linke.
- Sledujte varovné signály. Požiadavky na okamžitú platbu, platba samotnej agentúre, darčekové karty alebo prevody peňazí, hrozby zatknutia alebo deportácie, žiadosti o podrobné finančné informácie alebo odmietnutie umožniť vám nezávislé overenie — každý z nich sám o sebe ukončuje rozhovor.
Častá chyba, ktorej sa treba vyhnúť: zaplatiť najprv a overiť neskôr, pretože volajúci znel profesionálne a poznal váš zostatok. Podvodníci kupujú alebo kradnú dostatok osobných údajov, aby zneli presvedčivo, a skutočná suma zostatku nie je dôkazom legitímnosti. Overenie si vyžaduje jednu kontrolu výpisu alebo jeden telefonát na IRS a žiadna zákonná platobná dohoda sa nerozplynie preto, že ste si na potvrdenie vyhradili deň.
Vaše možnosti na vyriešenie dlhu
Keď sa priradenie potvrdí, máte niekoľko možností a súkromný inkas je len jedna z nich.
Zaplaťte IRS priamo. Nič nevyžaduje, aby ste platili prostredníctvom procesu inkasa. Môžete použiť IRS Direct Pay z bankového účtu bez poplatku, Elektronický federálny systém platenia daní, debetnú alebo kreditnú kartu prostredníctvom autorizovaného spracovateľa za poplatok, alebo šek či poštovú poukážku splatnú na Ministerstvo financií Spojených štátov s vaším menom, rodným číslom a daňovým rokom uvedeným na nej. Inkas môže tiež dohodnúť predautorizovaný priamy debet, pri ktorom vystavuje šeky vo vašom mene — vždy splatné na Ministerstvo financií Spojených štátov — ktorý môžete zmeniť alebo zrušiť až do jedného pracovného dňa pred plánovanou platbou.
Nastavte splátkovú dohodu prostredníctvom agentúry. Inkas môže zriadiť plán, ktorý splatí zostatok v plnej výške do siedmich rokov alebo do dátumu uplynutia vymáhania. To funguje dobre v priamočiarych situáciách platby v priebehu času, kde jednoducho potrebujete rozvrh.
Odhláste sa písomne a pracujte namiesto toho s IRS. Ak nechcete s súkromnou agentúrou vôbec komunikovať, predložte túto žiadosť agentúre písomne. Dlh stále dlhujete a IRS ho stále vymáha — len si vyberáte pracovať priamo s IRS namiesto prostredníctvom dodávateľa.
Obráťte sa na IRS pre úľavu, ktorú agentúra nemôže ponúknuť. Ponuky na kompromis, stav „momentálne nevymáhateľné", odvolania, úľava pre nevinu manželku/manžela a odpustenie penále patria IRS, nie dodávateľovi. Ak nemôžete plne zaplatiť v rámci okna agentúry, hovorte s IRS o týchto možnostiach namiesto toho, aby ste súhlasili so splátkovým plánom, ktorý nedokážete udržať.
Dve poznámky k súladu, na ktorých ľudia často zakopnú. Po prvé, skontrolujte, či vôbec patríte do programu: účty sú vylúčené, keď daňovník zomrel, je mladší ako 18 rokov, je v bojovej zóne, je obeťou daňovej krádeže identity, poberá SSI alebo SSDI, je na úrovni 200 percent hranice chudoby alebo pod ňou, je pod kontrolou alebo v súdnom spore, podlieha čakajúcej alebo aktívnej ponuke či splátkovej dohode, uplatňuje právo na odvolanie, je klasifikovaný ako prípad nevinnej manželky/manžela alebo žiada o úľavu pri prezidentom vyhlásenej katastrofe. Ak sa na vás vzťahuje akékoľvek vylúčenie, upozornite na to — účet by mal byť stiahnutý. Po druhé, nech si vyberiete akúkoľvek cestu, zostaňte v súlade s novými daňovými povinnosťami. Čerstvý nezaplatený zostatok môže spôsobiť zlyhanie vašej dohody a obnoviť najhoršie časti tohto procesu, a preto je úprava zrážok alebo preddavkov teraz súčasťou riešenia starého dlhu, nie samostatnou povinnosťou.
Ak je prekážkou pri získaní pomoci cena, začnite s bezplatnými možnosťami: Kliniky pre daňovníkov s nízkym príjmom uvedené v publikácii 4134, Služba daňového obhajcu a adresár IRS kvalifikovaných spracovateľov. Odborná pomoc so starým niekoľkoročným zostatkom je často najvyššie zhodnotené peniaze, ktoré v tomto procese miniete.
Udržujte svoje daňové platby usporiadané od prvého dňa
Vyriešenie priradeného daňového dlhu sú v skutočnosti dve úlohy: vyrovnanie starého zostatku a preukázanie, že každá platba dorazila tam, kam má. Uchovávajte svoje oznámenie CP40, listy agentúry, autentifikačné číslo a potvrdenie o každej platbe spolu a každých pár mesiacov ich zosúlaďte s výpisom z účtu IRS, kým zostatok nedosiahne nulu. Daňovníci, ktorí stratia prehľad o tom, ktorému roku bola platba priradená — alebo ktorí zaostávajú v aktuálnych preddavkových daniach, zatiaľ čo splácajú staré — skončia späť vo vymáhaní čisto pre neusporiadanosť, a nie pre neschopnosť platiť.
To je problém účtovníctva rovnako ako daňový problém. Beancount.io ponúka účtovníctvo v čistom texte, ktoré vám dáva úplnú transparentnosť a kontrolu nad vašimi finančnými údajmi — sledujte odlevy zo splátkového plánu, preddavky na dane a zostatky rok po roku v jednej verzovanej knihe namiesto v zásuvke plnej listov. Začnite zadarmo a urobte zo svojho ďalšieho stretnutia s IRS papierovú záležitosť namiesto pátrania.
