Porovnanie softvéru pre podnikové dane: Ako TurboTax Business, H&R Block a TaxAct spracúvajú daňové priznania 1065, 1120-S a 1120 pre malé subjekty

Vaše daňové priznanie S korporácie má termín 16. marca a TurboTax, ktorý používate roky, ho nedokáže podať. Toto prekvapenie zažívajú tisíce vlastníkov každú daňovú sezónu: osobný daňový produkt vo vašom počítači zvládne váš formulár 1040 bez problémov, ale v momente, keď sa vaša firma stala partnerstvom, LLC s viacerými spoločníkmi, S korporáciou alebo C korporáciou, vaše daňové priznanie subjektu sa presunulo do samostatného produktu s vlastnou cenou, vlastnými limitmi e-file a vlastným termínom. Kúpte si nesprávnu škatuľu a zistíte to v marci, keď už nie je čas na zmenu.

Tento sprievodca porovnáva tri mainstreamové DIY možnosti pre daňové priznania malých subjektov — TurboTax Business, H&R Block Premium and Business a TaxAct Business — podľa dimenzií, na ktorých skutočne záleží: ktoré tlačivá každý z nich pokrýva, koľko skutočne stoja, keď sa započítajú štátne priznania a e-file, koľko usmernenia dostanete a kde každý z nich zaostáva. Na konci nájdete kontrolný zoznam pred kúpou a chyby, ktoré stoja podávateľov priznaní subjektov skutočné peniaze.

Prečo daňové priznania subjektov vyžadujú samostatný softvér​

Živnostníci a LLC s jediným spoločníkom, ktoré nezvolili korporátny status, podávajú priznanie na Schedule C v rámci osobného priznania, takže jeden osobný produkt pokrýva všetko. Všetko ostatné podáva priznanie subjektu:

• Partnerstvá a LLC s viacerými spoločníkmi podávajú formulár 1065 a vydávajú Schedule K-1 každému spoločníkovi.
• S korporácie podávajú formulár 1120-S a vydávajú K-1 každému akcionárovi.
• C korporácie podávajú formulár 1120 a platia daň na úrovni subjektu.

Tieto priznania majú svoje vlastné kalendáre. Partnerstvá a S korporácie s kalendárnym rokom majú termín 15. marca (16. marca v roku 2026, pretože 15. pripadol na nedeľu); C korporácie s kalendárnym rokom majú termín 15. apríla. Predĺženia sa posúvajú na 15. septembra, respektíve 15. októbra. Načasovanie K-1 je dôležité aj pre vaše osobné priznanie: vo všeobecnosti nemôžete dokončiť formulár 1040, kým nie sú všetky K-1, ktoré dostanete, konečné, a preto je softvér pre subjekty, ktorý pripravuje čisté a správne K-1, hodný viac, než naznačuje jeho cenovka.

Pokuty za neskoré podanie sú tiež na úrovni subjektu. Priznanie partnerstva alebo S korporácie podané neskoro v súčasnosti prináša pokutu 245 USD za mesiac alebo časť mesiaca pre každého spoločníka alebo akcionára — LLC s desiatimi spoločníkmi, ktorá podá priznanie o tri mesiace neskôr, môže dlhovať viac ako 7 000 USD pred úrokmi. Softvér so vstavaným pracovným postupom pre predĺženie (formulár 7004) si svoje náklady rýchlo zarobí.

Traja uchádzači na prvý pohľad​

Všetky tri produkty pokrývajú tri hlavné tlačivá subjektov — 1065, 1120-S a 1120 — plus bežné prílohy (súvaha, odpisy na formulári 4562, príjem z prenájmu na formulári 8825). Ceny v katalógoch sa počas daňovej sezóny menia a výrazne klesajú okolo Čierneho piatku, takže berte uvedené čísla ako typické katalógové ceny, nie ako cenové ponuky.

TurboTax Business: Najviac usmernenia za najvyššiu cenu​

TurboTax Business je prémiová DIY možnosť a spomedzi troch najviac vedie za ruku. Jeho formát rozhovoru prechádza každý riadok formulára, vysvetľuje voľby zrozumiteľným jazykom a importuje údaje z predchádzajúceho roka TurboTax Business, takže opakujúce sa položky sa prenášajú ďalej. Pre prvopristupujúcich podávateľov priznaní subjektov — napríklad LLC, ktorá práve zvolila S status — toto usmernenie je produkt.

Tri veci, ktoré treba vedieť pred kúpou:

1. Pre DIY podávateľov je iba desktopový. Na rozdiel od osobného TurboTax neexistuje plne online TurboTax Business, ktorý by ste spustili v prehliadači; stiahnete a nainštalujete ho na Windows alebo Mac. Ak váš účtovník používa Chromebook alebo pracujete na viacerých zariadeniach, to je dôležité.
2. Nezahŕňa vaše osobné priznanie. TurboTax Business pripravuje iba priznanie subjektu. Stále potrebujete osobnú edíciu TurboTax pre svoj formulár 1040, čo efektívne zdvojnásobuje rozpočet na softvér pre S korporáciu s jediným vlastníkom.
3. Odborná pomoc stojí extra, ale existuje. Expert Assist (odpovede na požiadanie) a Full Service (daňový profesionál pripraví priznanie) sú k dispozícii pre podnikových podávateľov, čo robí TurboTax najjednoduchším spomedzi troch na eskaláciu, keď sa zaseknete.

TurboTax Business je najvhodnejší pre vlastníkov, ktorí podávajú priznanie subjektu prvý alebo druhýkrát a chcú najdôkladnejší rozhovor a sú ochotní zaň zaplatiť — a pre každého, kto oceňuje čistú cestu k profesionálnej pomoci v rámci toho istého produktu.

H&R Block Premium and Business: Osobné plus subjekt v jednej škatuli​

Výraznou črtou H&R Block je balík: Premium and Business kombinuje úplné osobné priznanie s prípravou partnerstva, S korporácie a C korporácie za katalógovú cenu, ktorá zvyčajne podlieza samotný TurboTax Business. Pre S korporáciu s jediným vlastníkom môže tento jediný nákup pokryť aj 1120-S, aj 1040 vlastníka — najlacnejšia cesta spomedzi troch k plne podanému priznaniu domácnosti.

Ďalšie silné stránky:

• Hĺbka podpory. Sieť pobočiek H&R Block plus online a telefonická podpora znamená, že môžete zapojiť človeka, vrátane osobnej návštevy počas daňovej sezóny. Žiadny z ostatných dvoch DIY produktov neponúka možnosť osobnej návštevy.
• Päť federálnych e-file v cene, čo zodpovedá TurboTax, so štátnymi e-file približne 20 USD za každý.
• Známy postup importu z priznaní H&R Block z predchádzajúceho roka a z bežných exportov účtovníctva.

Kompromisom je menej prepracovaný rozhovor než TurboTax pre zložité situácie — viacštátne rozdeľovanie, zložité úpravy základu a K-1 vrstvených subjektov dostávajú menej vedenia za ruku. H&R Block je najvhodnejší pre cenovo uvedomelých vlastníkov, ktorí potrebujú pokrytie osobného aj subjektového priznania v jednom nákupe a radi vedia, že pobočka existuje, ak sa veci pokazia.

TaxAct Business: Voľba pre hodnotu pre sebavedomých podávateľov​

TaxAct Business je rozpočtová alternatíva, ktorá stále pokrýva všetky tri tlačivá subjektov. Online edície sú ocenené podľa typu subjektu (edície pre partnerstvo, S korporáciu a C korporáciu stoja približne 110–165 USD za federálne), a desktopové edície kombinujú viacero typov priznaní. Je to dôsledne najlacnejší spôsob, ako podať jedno jednoduché priznanie subjektu online.

Čo obetujete za nižšiu cenu:

• Menej usmernenia. Rozhovor TaxAct je použiteľný, ale tenší než ten od TurboTax — menej vysvetlení zrozumiteľným jazykom, menej proaktívneho odhaľovania volieb a odpočtov. Sebavedomí podávatelia, ktorí vedia, čo patrí na každý riadok, budú v poriadku; nováčikovia môžu niečo prehliadnuť.
• Dodatočná podpora. Xpert Assist poskytuje odborné odpovede za dodatočný poplatok, ale neexistuje interná úroveň plnohodnotnej prípravy porovnateľná s TurboTax Full Service alebo pobočkami H&R Block.
• Online cena za subjekt. Ak máte aj partnerstvo, aj S korporáciu, dve online edície môžu vymazať cenovú výhodu oproti desktopovému balíku — pred kúpou dvoch online produktov si skontrolujte desktopové ceny.

TaxAct Business je najvhodnejší pre vlastníkov, ktorí už podávali priznania subjektov, poznajú svoje tlačivá a chcú najnižšiu cenu za čisté, nekomplikované priznanie.

Sedem vecí, ktoré treba skontrolovať pred kúpou​

Cenové tabuľky skrývajú detaily, ktoré určujú vaše skutočné náklady a vaše skutočné riziko. Pred kúpou kohokoľvek z troch potvrďte tieto:

1. Každé tlačivo, ktoré potrebujete, vrátane tých zvláštnych. Všetky tri pokrývajú 1065, 1120-S a 1120. Ak potrebujete aj formulár 1041 pre trust alebo pozostalosť, formulár 990 pre neziskovú organizáciu alebo mzdové tlačivá (940, 941, W-2, 1099), skontrolujte tú edíciu — priznania trustov a neziskových organizácií často vyžadujú iný produkt alebo úroveň.
2. Pokrytie štátov a poplatky za štátny e-file. Väčšina malých subjektov dlhuje aspoň jedno štátne priznanie a niektoré dlhujú viacero. Štátne moduly stoja všade za príplatok a e-file každého štátneho priznania zvyčajne nesie vlastný poplatok. Dva alebo tri štáty môžu pridať 60–100 USD ku ktorémukoľvek z troch produktov.
3. Koľko federálnych e-file dostanete. TurboTax Business a H&R Block zahŕňajú päť; povolenie TaxAct sa líši podľa edície. Ak pripravujete priznania pre viacero subjektov alebo rodinných firiem, pred kúpou spočítajte hlavy.
4. Príprava K-1 a kópie pre príjemcov. Každé priznanie partnerstva a S korporácie končí K-1. Potvrďte, že softvér tlačí alebo elektronicky doručuje kópie pre príjemcov a zvláda štátne ekvivalenty K-1 — produkt, ktorý podá 1065, ale pokazí K-1, nedokončil prácu.
5. Import z predchádzajúceho roka. Zmena značky znamená manuálne znovuzadanie odpisových plánov, prenosov a základu akcionárov alebo spoločníkov. Ak tento rok meníte produkt, vyhraďte si na prechod skutočný čas a zosúlaďte každý prenos s minuloročným priznaním.
6. Podanie predĺženia. Uistite sa, že formulár 7004 je podporovaný a že pracovný postup vám pripomína, že predĺženie času na podanie nie je predĺžením času na zaplatenie. C korporácie, ktoré dlhujú daň s predĺženým priznaním, stále čelia úrokom a pokutám z nezaplatenej sumy.
7. Podpora pri audite a záruky presnosti. Všetky tri inzerujú nejakú formu usmernenia pri audite alebo záruky presnosti, ale rozsah sa líši — prečítajte si, čo je skutočne pokryté (usmernenie k odpovedi na oznámenie verzus zastúpenie), namiesto dôvery odznaku na škatuli.

Bežné chyby, ktoré robia podávatelia priznaní subjektov​

Kúpa osobného produktu a očakávanie podpory subjektu. TurboTax Self-Employed a H&R Block Self-Employed zvládajú Schedule C krásne a priznania subjektov vôbec. Ak má vaša LLC dvoch spoločníkov alebo zvolila S status, potrebujete podnikový produkt — osobný sa nedá naň upgradovať.

Zmeškanie marcového termínu. Priznania partnerstiev a S korporácií majú termín o celý mesiac skôr než individuálne priznania. Vlastníci, ktorí vždy podávali v apríli, objavia termín 15. marca drahým spôsobom, za 245 USD za spoločníka za mesiac. Dajte na kalendár termín subjektu aj predĺžený termín 15. septembra v deň, keď je subjekt založený.

Podanie osobného priznania pred príchodom K-1. Vaše 1040 potrebuje konečné čísla K-1. Podanie skoro s odhadmi a neskoršia oprava stoja viac než čakanie — alebo predĺženie osobného priznania — hneď na začiatku.

Zabudnutie na štátne priznania subjektov. Mnohé štáty vyžadujú vlastné podanie partnerstva alebo S korporácie s vlastným termínom a vlastnými pokutami za oneskorenie, plus franchise alebo minimálne dane aj v rokoch so stratou. Federálny softvér vám nepripomenie štáty, ktoré ste nikdy nenakonfigurovali.

Narazenie na povinnosť e-file. Firmy, ktoré podávajú desať alebo viac informačných priznaní v súhrne — W-2, 1099 a podobné tlačivá spočítané spolu — vo všeobecnosti ich musia podávať elektronicky. Spočítajte skoro v januári; papierové podanie, keď bolo vyžadované elektronické, prináša vlastné pokuty navyše k akýmkoľvek problémom s neskorým podaním.

Keď softvér nestačí​

DIY softvér pre subjekty zvláda čisté, jednorazové pokračujúce operácie v jednom štáte dobre. Namiesto toho najímte CPA alebo daňového prípravcu, keď platí ktorýkoľvek z týchto prípadov:

• Voľby v prvom roku. Formulár 2553 (S voľba), formulár 8832 (klasifikácia subjektu) a voľby účtovnej metódy je takmer nemožné vrátiť späť, keď sa raz urobia. Odborná rada pred voľbou je lepšia než softvér po nej.
• Zmeny vlastníctva. Vstup alebo odchod spoločníka, odkúpenie akcionára alebo nový investor v priebehu roka vytvára otázky základu, alokácie a vstavaného zisku, na ktoré softvér s rozhovorom odpovedá slabo.
• Viacštátne operácie. Nexus, rozdeľovanie a povinnosti composite alebo zrážky pre nerezidentných vlastníkov sú najrýchlejšia cesta od nákupu softvéru za 150 USD k oznámeniu o päťcifernej sume.
• Oznámenia IRS alebo štátu. Ak odpovedáte na vyšetrovanie, navrhovanú úpravu alebo oznámenie o pokute, potrebujete úsudok zastúpenia, nie vyplňovač formulárov.
• Pretrvávajúce straty alebo reštrukturalizácia dlhu. Limity at-risk, pravidlá pasívnej činnosti a príjem z odpustenia dlhu sa navzájom ovplyvňujú spôsobmi, ktoré trestajú hádanie.

Bežná stredná cesta funguje dobre: použite DIY softvér na rutinné ročné priznanie a zaplaťte profesionálovi za plánovaciu session, rok volieb alebo akýkoľvek rok, keď sa stalo niečo nezvyčajné.

Čisté účtovníctvo je to, čo robí softvér pre subjekty funkčným​

Každý produkt vyššie je len taký dobrý ako skúšobná bilancia, ktorú doň vložíte. Priznania subjektov vyžadujú úplnú súvahu, zosúladenie účtovného a daňového príjmu (Schedule M-1 alebo M-3), detaily pôžičiek a kapitálových účtov a odpisové plány — to všetko pochádza priamo z vášho účtovníctva. Vlastníci, ktorí zosúlaďujú mesačne, môžu v januári exportovať skúšobnú bilanciu ku koncu roka a okamžite začať s priznaním; vlastníci, ktorí rekonštruujú rok z bankových výpisov v marci, platia za omeškanie stresom, predĺženiami a zmeškanými voľbami.

Tri návyky sa každú daňovú sezónu vyplatia samy. Zosúlaďujte každý účet mesačne, aby decembrová uzávierka trvala hodiny, nie týždne. Sledujte základ akcionárov a spoločníkov, pôžičky a distribúcie v špecializovaných účtoch počas roka — to sú čísla, ktoré softvér pre subjekty žiada ako prvé a ktoré rekonštruované knihy pokazia. A uchovávajte záznamy o odpisoch s dátumami uvedenia do používania a metódami priradenými ku každému aktívu, aby bol formulár 4562 exportom, a nie archeologickým projektom.

Udržujte svoje účtovníctvo daňovo pripravené celý rok​

Voľba medzi TurboTax Business, H&R Block a TaxAct je menej dôležitá než účtovníctvo, ktoré prinášate do ktoréhokoľvek z nich — čisté záznamy menia daňovú sezónu subjektu z rekonštrukčného projektu na popoludnie zadávania údajov. Beancount.io poskytuje účtovníctvo v čistom texte, ktoré vám dáva úplnú transparentnosť a kontrolu nad vašimi finančnými údajmi, s verziovanou hlavnou knihou, ktorú váš prípravca môže skontrolovať riadok po riadku. Začnite zadarmo a zistite, prečo vývojári a finanční profesionáli prechádzajú na účtovníctvo v čistom texte.