Перейти к основному содержимому

#personal-finance

Личные финансы

Стратегии управления личными финансами и повышения финансового благополучия

Постов: 287Посмотреть все тегиВернуться ко всем записям
11 мин чтения

Фантомный процентный доход: почему дисконт по ценной бумаге при первичном размещении облагается налогом с денег, которые вы ещё не получили

Дисконт по ценной бумаге при первичном размещении обязывает отражать процентный доход каждый год по облигациям, которые не выплачивают денежных средств до погашения. Это руководство рассказывает, где скрывается OID — бескупонные облигации, казначейские векселя, TIPS, ноты с продавцом-кредитором, — порог де-минимис в 0,25% в год, как читать поля 1, 2, 6 и 8 формы 1099-OID, а также ошибки в расчёте налоговой базы и налогах штата, из-за которых инвесторы переплачивают.

Mike Thrift

taxinterestpersonal-finance
8 мин чтения

Облагается ли ваш возврат налога штата налогом? Правило налоговой выгоды, объяснение

Возврат налога на доход штата облагается федеральным налогом только в той степени, в которой прошлогодний вычет фактически уменьшил ваш налог. Те, кто использует стандартный вычет, ничего не сообщают; те, кто детализирует, заполняют рабочую таблицу Расписания 1, где лимит SALT (40 000 долларов на 2025 год, 40 400 долларов на 2026 год), запас, на который детализация превысила стандартный вычет, и выбор между налогом на доход и налогом с продаж каждый уменьшают облагаемую сумму ниже показателя Формы 1099-G.

Mike Thrift

taxtax-preparationtax-filing
9 мин чтения

Налоговый возврат арестован? Как работает Программа казначейского зачета и как «пострадавшие супруги» получают свою долю обратно

Программа казначейского зачета позволяет Бюро фискальной службы удерживать федеральный налоговый возврат для погашения просроченных алиментов на ребенка, дефолтных федеральных студенческих и кредитов SBA, задолженности по налогам штата и по безработице, в таком порядке приоритета. Кредиторские агентства должны отправить Уведомление о намерении произвести зачет не менее чем за 60 дней до передачи, что дает вам время оплатить, подписать соглашение о погашении или оспорить долг. Когда долг принадлежит только вашему супругу, Форма 8379 «Распределение пострадавшему супругу» возвращает вашу долю совместного возврата примерно за 8–14 недель.

Mike Thrift

taxtax-filingtax-compliance
12 мин чтения

Вычет расходов преподавателя $300: кто имеет право, что учитывается и как получить каждый доллар

Учителя K-12, имеющие право на вычет, вычитают до $300 невозмещённых расходов на класс в декларации за 2025 год и $350 за 2026 год, плюс новый постатейный уровень для трат сверх лимита — после выполнения теста на 900 часов и вычета возмещений и необлагаемого налогом финансирования.

Mike Thrift

tax-deductionseducationtax-planning
9 мин чтения

Работа и получение социального обеспечения в 2026 году: что тест на заработок отнимет от ваших чеков

В 2026 году тест на заработок при выходе на пенсию по социальному обеспечению удерживает 1 доллар пособий за каждые 2 доллара, заработанные сверх 24 480 долларов до наступления полного пенсионного возраста, и 1 доллар за каждые 3 доллара сверх 65 160 долларов в год достижения FRA. Заработная плата и чистый доход от самозанятости учитываются; пенсии, снятия с IRA, дивиденды и доход от аренды не учитываются — а удержанные пособия возвращаются в виде более высокого ежемесячного чека в FRA.

Mike Thrift

retirementretirement-planningpersonal-finance
12 мин чтения

Финансовое мошенничество против пожилых: руководство владельца бизнеса по защите денег стареющих родителей

По данным FinCEN, за год, закончившийся в июне 2023 года, банки связали около 27 миллиардов долларов подозрительной активности с финансовой эксплуатацией пожилых людей. Практическое руководство для владельцев бизнеса — пять схем, опустошающих счета родителей, предупреждающие признаки в их финансах, как получить доступ только для чтения, не развязав семейный конфликт, и правила ведения учета, которые защитят вас, если вы станете держателем доверенности.

Mike Thrift

fraud-preventionpersonal-financeestate-planning
12 мин чтения

Вы выиграли деньги на Kalshi или Polymarket. Вот что вы должны IRS (и что пока никто не может вам сказать)

Выигрыши на рынках предсказаний от Kalshi и Polymarket облагаются налогом, даже если вы не получили форму 1099, но IRS не выпустило никаких указаний о том, как именно — как обычный доход, как доход от азартных игр по разделу 165(d) с ограничением вычета убытков в 90% с 2026 года, или по разделу 1256 с режимом 60/40. Вот какие формы ожидать, нюанс с расчетами в криптовалюте и система учета, которая переживет налоговую проверку.

Mike Thrift

taxtax-compliancepersonal-finance
8 мин чтения

Налоги инструктора по лыжам: что значит для вашей декларации сезонная зарплата, чаевые, пособие по безработице и пробелы в льготах

Большинство инструкторов по лыжам — сезонные сотрудники по форме W-2, и в 2025–2028 годах вычет на чаевые без налога позволяет работникам квалифицированных профессий вычитать до 25 000 долларов в год из задекларированных чаевых. Это руководство охватывает удержание налогов при нескольких формах W-2, код TP в поле 12 формы W-2 за 2026 год, подачу заявления на пособие по безработице между сезонами, закрытие весеннего пробела в медстраховке через специальный период записи на ACA или COBRA, а также ежедневный журнал чаевых, подтверждающий вычет.

Mike Thrift

taxpersonal-financeseasonal-business
9 мин чтения

Облагаются ли налогом выплаты по судебному урегулированию? Что IRS говорит о каждом долларе

Облагается ли налогом сумма, полученная по судебному урегулированию, зависит от того, что заменяет этот платеж. Компенсационные убытки за физическую травму или болезнь не облагаются налогом в соответствии с разделом 104(a)(2) Налогового кодекса США, в то время как штрафные убытки, проценты до и после вынесения решения, задолженность по зарплате и выплаты за эмоциональный стресс без физического вреда облагаются налогом. Узнайте, как ловушка с валовым доходом на гонорары адвокатов, отчетность по форме W-2 вместо 1099-MISC и распределение в соглашении об урегулировании определяют, сколько от чека вы сохраните.

Mike Thrift

taxlegaltax-planning
12 мин чтения

Как реально выплачиваются водопады в синдикациях недвижимости: привилегированная доходность, дополнительные взносы капитала и чтение формы K-1

Водопад в синдикации недвижимости выплачивает ограниченным партнерам средства в четыре этапа — возврат капитала, привилегированная доходность 6–10%, кэтч-ап спонсора, затем разделение остатка 70/30 или 80/20. Это руководство объясняет расчеты на примере инвестиции в $100 000, разъясняет размытие доли при дополнительных взносах, почему K-1 может показывать убыток при получении денег, и приводит десять вопросов для проверки перед переводом средств.

Mike Thrift

real-estatepartnershipscarried-interest
9 мин чтения

Проверка удержаний в середине года, которая поможет избежать сюрприза в налоговый сезон

Проверка удержаний в середине года превращает вопрос «Придётся ли мне доплачивать?» в цифры, на основе которых можно действовать: проверьте безопасные гавани расчётного налога на 2026 год (90% налога за этот год или 100%/110% налога за прошлый год), спрогнозируйте удержания и закройте разрыв новой формой W-4 или расчётными платежами.

Mike Thrift

taxtax-planningwithholding
17 мин чтения

Может ли IRS списать ваш банковский счет без решения суда? Аресты, 21-дневная заморозка и ваши права на слушание CDP

IRS может наложить арест на банковские счета и заработную плату без решения суда на основании Раздела 6331, но обязано отправить Окончательное уведомление (LT11/Письмо 1058) и предложить 30-дневное слушание Collection Due Process в соответствии с Разделом 6330. Банки обязаны удерживать арестованные средства в течение 21 дня в соответствии с Разделом 6332(c), давая владельцам время доказать трудности или предложить альтернативу.

Mike Thrift

taxtax-compliancesmall-business
Начать бесплатно→Документация