Перейти к основному содержимому

#personal-finance

Личные финансы

Стратегии управления личными финансами и повышения финансового благополучия

Постов: 287Посмотреть все тегиВернуться ко всем записям
12 мин чтения

Обязательные дополнительные взносы Roth в 2026 году: почему высокооплачиваемые сотрудники с доходом свыше $150 000 теряют возможность выбора доналоговых отчислений

С 1 января 2026 года закон SECURE 2.0 обязывает сотрудников с заработной платой по FICA за предыдущий год свыше $150 000 вносить дополнительные взносы 401(k) (catch-up) на условиях Roth — стандартно $8 000 или $11 250 для возраста 60–63 лет — без возможности доналоговых отчислений. Узнайте, кого это коснется, сколько это будет стоить в реальных деньгах и какие шаги предпринять до первой выплаты зарплаты в 2026 году.

Mike Thrift

retirement-plansretirement-savingstax-planning
15 мин чтения

Приложение H и налог на няню: практическое руководство для работодателей домашнего персонала в 2026 году

Как работодатели домашнего персонала справляются с налогом на няню в 2026 году — пороги FICA в 3 000 $ и квартальные пороги FUTA в 1 000 $, получение EIN, отчетность W-2, подача Приложения H, взносы SUI штата и ловушка неверной классификации 1099, влекущая доначисление налогов без срока давности.

Mike Thrift

taxpayrolltax-compliance
14 мин чтения

Налоговое планирование при разводе: QDRO, алименты после TCJA и передача имущества по разделу 1041

Практическое руководство по налоговым механизмам развода — как QDRO позволяет разделить 401(k) без штрафов, почему алименты по соглашениям, заключенным после 2018 года, больше не подлежат вычету, как перенос налоговой базы по разделу 1041 может превратить раздел 50/50 в неравный и как сохраняется исключение при продаже жилья по разделу 121, когда один из супругов съезжает.

Mike Thrift

tax-planningtaxpersonal-finance
14 мин чтения

Досрочное снятие средств из 401(k) и займы по плану в рамках SECURE 2.0: когда использовать пенсионные накопления, не разрушая свое будущее

В 2025 году рекордные 6% участников плана 401(k) осуществили досрочное снятие средств в связи с финансовыми трудностями. В данном руководстве сравниваются снятия при трудностях, займы по плану и выплаты без штрафов согласно закону SECURE 2.0 — с расчетом налогов, ловушками в виде «условных распределений» и методологией принятия решений об использовании пенсионных средств.

Mike Thrift

retirement-savingsretirement-planspersonal-finance
11 мин чтения

Перевод средств из плана 529 в Roth IRA: как перевести $35,000 неиспользованных сбережений на колледж в пенсионный счет с налоговыми льготами

Закон SECURE 2.0 позволяет бенефициару плана 529 перевести до $35,000 неиспользованных сбережений на колледж в Roth IRA без уплаты налогов и без учета ограничений по доходу, при условии, что счету более 15 лет, взносы были сделаны более 5 лет назад, а бенефициар имеет заработанный доход. В этом руководстве рассматриваются пять федеральных критериев, возможность возврата налогов на уровне штата, который может свести выгоду на нет, и четкий пятилетний план реализации.

Mike Thrift

personal-financetax-planningretirement-savings
11 мин чтения

Донорские советы и стратегия группировки благотворительных взносов: преодоление налогового минимума 2026 года с помощью концентрированных пожертвований

Порог 0,5% от AGI и потолок 35% по US OBBBA вступают в силу в 2026 году — как группировка взносов через донорский совет всё ещё преодолевает федеральный благотворительный барьер.

Mike Thrift

charitable-givingtax-planningtax-deductions
12 мин чтения

Сберегательные облигации серии I в 2026 году: защита от инфляции для личных и корпоративных денежных резервов

При пересмотре в мае 2026 года сберегательные облигации серии I выплачивают композитную ставку 4,26% — фиксированную ставку 0,90%, закрепленную на 30 лет, плюс годовую инфляционную составляющую 3,34% — с освобождением от налогов штата и годовым лимитом в 10 000 долларов на один номер соцстрахования (SSN). Практическое руководство по использованию облигаций I в стратегии управления денежными средствами частных лиц и малого бизнеса, включая создание дополнительных счетов для LLC, 12-месячный период блокировки, 5-летний штраф и правила исключения налогов на образование.

Mike Thrift

i-bondsinflationtreasury-management
11 мин чтения

Неквалифицированное отложенное вознаграждение: Раздел 409A, трасты раввинов и 20% штраф, которого руководителям следует избегать

Раздел 409A позволяет компаниям откладывать выплату вознаграждения руководителям сверх лимитов 401(k), но одна ошибка приводит к немедленному налогообложению каждого наделенного доллара плюс 20% федеральному штрафу и повышенным процентам. Рассказываем, как на самом деле работают планы NQDC, трасты раввинов и шесть допустимых триггеров распределения средств.

Mike Thrift

tax-planningretirement-plansemployee-benefits
12 мин чтения

HSA: Скрытый пенсионный счет, превосходящий 401(k) по налоговой эффективности

Как сберегательный медицинский счет (HSA) 2026 года сочетает в себе взносы без налогов, безналоговый рост и снятие средств на медицинские нужды без налогов — и как «стратегия обувной коробки» превращает семейный лимит в 8 750 долларов в пенсионный капитал от шести до семи знаков к 65 годам.

Mike Thrift

tax-planningpersonal-financeretirement-savings
11 мин чтения

Форма 8606 и Backdoor Roth: как одна пропущенная налоговая форма приводит к двойному налогообложению

Форма 8606 — это текущий реестр Налоговой службы США (IRS) для учета налогооблагаемой базы после уплаты налогов внутри счетов Traditional, SEP и SIMPLE IRA. Если ее пропустить, IRS посчитает вашу базу равной нулю, обложив те же самые доллары налогом второй раз при распределении средств. В этом руководстве объясняется, как работает форма, почему правило пропорции мешает большинству конверсий Backdoor Roth и как документировать свою базу в течение следующих 30 лет.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
11 мин чтения

Правило 10 лет для унаследованного IRA: как бенефициары, не являющиеся супругами, могут избежать 25% штрафа

Бенефициары IRA, не являющиеся супругами, должны полностью распределить средства с унаследованных счетов в течение 10 лет, а ежегодные обязательные минимальные выплаты (RMD) становятся обязательными с 2025 года, если первоначальный владелец умер в установленную дату начала выплат или после нее. Пропущенная выплата влечет за собой 25% акцизный налог. Только пережившие супруги, несовершеннолетние дети, инвалиды или хронически больные лица, а также бенефициары с разницей в возрасте с умершим не более 10 лет сохраняют право на прежний режим распределения (stretch IRA).

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
13 мин чтения

Налог на доход детей (Kiddie Tax), форма 8615: как инвестиционный доход детей до 24 лет облагается по ставкам родителей

Как федеральный налог на доход детей переводит пассивный доход ребенка свыше 2 700 долларов в 2026 году на предельную ставку родителя через форму 8615. Механика, ловушки UTMA/UGMA, правила для студентов очной формы обучения до 23 лет и стратегии планирования с использованием планов 529, Roth IRA и выбора времени фиксации прибыли.

Mike Thrift

taxtax-planningpersonal-finance
Начать бесплатно→Документация