Перейти к основному содержимому

#ira

Ira

Взносы в IRA, отслеживание и планирование выхода на пенсию

Постов: 46Посмотреть все тегиВернуться ко всем записям
12 мин чтения

Руководство по Mega Backdoor Roth: как высокооплачиваемые сотрудники могут направить дополнительные $47,500 на не облагаемые налогом пенсионные счета в 2026 году

Стратегия mega backdoor Roth позволяет направить до $47,500 посленалоговых взносов в 401(k) в корзину Roth в 2026 году сверх стандартного взноса сотрудника в размере $24,500 путем конвертации посленалоговых долларов через внутриплановую конвертацию Roth или распределение средств в Roth IRA. Общий лимит IRS согласно разделу 415(c) в размере $72,000 ($80,000 для лиц старше 50 лет) включает взносы из всех источников, а своевременная конвертация сводит налоговую нагрузку на инвестиционный доход практически к нулю.

Mike Thrift

retirement-plansretirement-savingstax-planning
11 мин чтения

Расшифровка формы 5498: налоговая форма IRA, которую вы никогда не подаете, но должны изучить досконально

Форма 5498 содержит сведения о взносах в IRA, ролловерах, конверсиях Roth и справедливой рыночной стоимости на 31 декабря; она приходит в конце мая, когда вы уже подали декларацию. Построчный разбор четырнадцати граф, способы сверки каждой из них с формами 1099-R, 8606 и 5329, а также конкретные ловушки, которые провоцируют уведомления CP2000 и 6% штраф за избыточные взносы.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-compliance
11 мин чтения

Квалифицированные благотворительные выплаты в 2026 году: безналоговый путь перевода 111 000 $ из IRA на благотворительность

Полное руководство на 2026 год по квалифицированным благотворительным выплатам — одобренной IRS стратегии, которая позволяет пенсионерам в возрасте 70½ лет и старше направлять до 111 000 долларов из IRA напрямую в квалифицированную благотворительную организацию без признания выплаты налогооблагаемым доходом.

Mike Thrift

charitable-givingiratax-planning
12 мин чтения

Форма 5329 и пропущенный RMD: как работают правила штрафов 25%/10% согласно SECURE 2.0

Закон SECURE 2.0 снизил акцизный налог за пропущенный RMD с 50% до 25%, а при исправлении ошибки в течение двухлетнего окна — до 10%. Форма 5329 используется налогоплательщиками для заявления пониженной ставки или запроса полного освобождения по уважительной причине; также подача формы запускает трехлетний срок исковой давности IRS.

Mike Thrift

taxtax-compliancetax-planning
14 мин чтения

Налоговый вычет для вкладчиков 2026: Последний налоговый кредит в размере $1,000 перед введением Saver's Match по закону SECURE 2.0

2026 налоговый год является последним годом действия Saver's Credit — безвозвратного налогового кредита в размере до $1,000 на человека ($2,000 для супругов, подающих совместную декларацию) за взносы в IRA и 401(k). В этом руководстве рассматриваются пороговые значения AGI на 2026 год, построчное заполнение формы 8880 и изменения, которые вступят в силу с появлением Saver's Match в 2027 году.

Mike Thrift

taxtax-creditsretirement-savings
10 мин чтения

Бонусная налоговая льгота в размере $6 000 для пожилых людей: как налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше могут сократить свои налоги в 2026 году (до 2028 года)

Новая бонусная льгота OBBBA в размере $6 000 для пожилых людей (до $12 000 на пару) постепенно сокращается на 6% за каждый доллар MAGI сверх $75 000 для одиноких / $150 000 для супружеских пар и полностью исчезает при достижении $175 000 / $250 000. Доступна для налоговых периодов с 2025 по 2028 годы, суммируется со стандартным вычетом и детализированными вычетами для налогоплательщиков 65 лет и старше.

Mike Thrift

taxtax-planningtax-deductions
10 мин чтения

Счета Трампа 2026: федеральный стартовый взнос $1 000 и годовой лимит $5 000 — подробный разбор

Счета Трампа — это новый инструмент детских накоплений с отложенным налогообложением, созданный в рамках закона One Big Beautiful Bill Act. Дети, рожденные в 2025–2028 гг., получают разовый федеральный взнос $1 000, семьи могут вносить до $5 000 в год, а работодатели — до $2 500 на сотрудника без налогов — но для депозита требуется подача формы 4547.

Mike Thrift

taxtax-planningpersonal-finance
13 мин чтения

Перевод средств из плана 529 в Roth IRA согласно закону SECURE 2.0: как превратить 35 000 долларов неиспользованных сбережений на образование в не облагаемый налогами пенсионный капитал

Практическое руководство по переводу средств из плана 529 в Roth IRA согласно закону SECURE 2.0 — пять строгих правил, пожизненный лимит в 35 000 долларов, налоговые ловушки в штатах Калифорния, Индиана и Массачусетс, а также пять стратегических схем конвертации неиспользованных сбережений на колледж в не облагаемые налогами пенсионные накопления.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
12 мин чтения

Перевод из 529 в Roth IRA согласно SECURE 2.0: превращение неиспользованных накоплений на колледж в необлагаемый налогом пенсионный капитал

SECURE 2.0 позволяет семьям переводить до $35 000 неиспользованных средств из плана 529 в Roth IRA бенефициара без уплаты налогов. Узнайте шесть правил успешного перевода, две ошибки, делающие его налогооблагаемым, ловушки на уровне штатов и четыре стратегии эффективного использования этого правила.

Mike Thrift

tax-planningretirement-savingsira
11 мин чтения

Перевод средств из плана 529 в Roth IRA: как перевести $35,000 неиспользованных сбережений на колледж в пенсионный счет с налоговыми льготами

Закон SECURE 2.0 позволяет бенефициару плана 529 перевести до $35,000 неиспользованных сбережений на колледж в Roth IRA без уплаты налогов и без учета ограничений по доходу, при условии, что счету более 15 лет, взносы были сделаны более 5 лет назад, а бенефициар имеет заработанный доход. В этом руководстве рассматриваются пять федеральных критериев, возможность возврата налогов на уровне штата, который может свести выгоду на нет, и четкий пятилетний план реализации.

Mike Thrift

personal-financetax-planningretirement-savings
10 мин чтения

Сквозной траст как бенефициар IRA: как работают кондуитные и кумулятивные трасты в рамках 10-летнего правила Закона SECURE

Сквозной траст, указанный в форме бенефициара IRA, должен соответствовать 10-летнему правилу Закона SECURE. Кондуитные трасты передают каждую выплату бенефициару к десятому году, в то время как кумулятивные трасты удерживают активы, но сталкиваются со сжатыми налоговыми ставками траста, которые достигают федеральной ставки в 37 процентов всего при 16 000 долларов удержанного дохода в 2026 году.

Mike Thrift

iraestate-planningtrust
11 мин чтения

Форма 8606 и Backdoor Roth: как одна пропущенная налоговая форма приводит к двойному налогообложению

Форма 8606 — это текущий реестр Налоговой службы США (IRS) для учета налогооблагаемой базы после уплаты налогов внутри счетов Traditional, SEP и SIMPLE IRA. Если ее пропустить, IRS посчитает вашу базу равной нулю, обложив те же самые доллары налогом второй раз при распределении средств. В этом руководстве объясняется, как работает форма, почему правило пропорции мешает большинству конверсий Backdoor Roth и как документировать свою базу в течение следующих 30 лет.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
Начать бесплатно→Документация