Naar hoofdinhoud springen

#solo-401-k

Solo 401(k)

One-participant 401(k) plans for self-employed individuals, contribution limits, and Roth options

24 berichtenBekijk alle tagsTerug naar Alle Berichten
6 min leestijd

Het Roth Inhaalmandaat Arriveert: 401(k)-regels 2026 voor Hoge Inkomens en Ondernemers

Vanaf 1 januari 2026 vereist Sectie 603 van SECURE 2.0 dat werknemers van 50 jaar en ouder met meer dan $150.000 aan FICA-lonen van dezelfde werkgever in het voorgaande jaar, hun 401(k)-inhaalbijdragen — $8.000 standaard, $11.250 voor leeftijden 60–63 — als after-tax Roth moeten doen. Plannen zonder Roth-optie moeten uiterlijk 31 december 2026 worden aangepast of inhaalbijdragen geheel verbieden; W-2 S-corp-eigenaren vallen eronder, K-1 vennoten niet.

Mike Thrift

401kretirement-planstax-planning
14 min leestijd

Solo 401(k) vs SEP-IRA in 2026: Bijdragelimieten, Super Catch-Up en Mega-Backdoor Roth voor Zelfstandigen

Vergelijk de Solo 401(k)- en SEP-IRA-limieten voor 2026 naast elkaar — wanneer elk plan het beste is, hoe de SECURE 2.0 super catch-up $11.250 toevoegt voor de leeftijden 60–63, de mega-backdoor Roth-strategie voor na-belasting conversies, de 20% versus 25% Schedule C-berekening, en de vereiste Form 5500-EZ aangifte zodra het planvermogen de $250.000 overschrijdt.

Mike Thrift

solo-401ksep-iraretirement-planning
16 min leestijd

Sectie 414 Controlled Group en Affiliated Service Group Regels: Hoe Meerdere Bedrijven Uw 401(k) Kunnen Saboteren

Sectie 414(b), (c) en (m) behandelen gerelateerde bedrijven als één werkgever voor de toetsing van pensioenplannen. Deze gids legt de regels voor gecontroleerde groepen en gelieerde servicegroepen uit, de valkuilen van toerekening aan echtgenoten en minderjarige kinderen, en de stappen die eigenaren van meerdere bedrijven moeten nemen voordat ze een 401(k) openen.

Mike Thrift

retirement-planssolo-401ktax-compliance
12 min leestijd

Sectie 4975 Verboden Transacties: Hoe Eigenaren van Self-Directed IRA en Solo 401(k) de Valkuil van Gediskwalificeerde Personen Vermijden

Sectie 4975 van de Internal Revenue Code definieert gediskwalificeerde personen en de zes categorieën van verboden transacties met self-directed IRA's en Solo 401(k)'s. Overtredingen leiden tot een jaarlijkse accijnsbelasting van 15 procent — en, voor IRA's, een fictieve uitkering van de gehele rekening met terugwerkende kracht tot 1 januari.

Mike Thrift

irasolo-401kretirement-plans
12 min leestijd

Solo 401(k) vs. SEP-IRA in 2026: Het pensioenplan voor zelfstandigen kiezen dat het meeste inkomen afschermt

Een vergelijking uit 2026 van solo 401(k)- en SEP-IRA-plannen voor zelfstandigen, met berekeningen van bijdragen bij $60.000, $120.000 en $300.000 netto-inkomen, SECURE 2.0 Roth-inhaalslag en super-inhaalregels, deadlines voor installatie en een beslissingskader voor het kiezen van het plan dat het meeste inkomen afschermt.

Mike Thrift

solo-401ksep-iraretirement-plans
12 min leestijd

Defined Benefit-plannen: De fiscale aftrekpost van zes cijfers die de meeste solo-professionals missen

Defined benefit- en cash balance-plannen bieden hoogverdienende solo-professionals boven de 45 de mogelijkheid om jaarlijks $150.000 tot $290.000 af te trekken — drie tot vier keer wat een SEP-IRA of Solo 401(k) toestaat. Deze gids doorloopt de rekenmethode voor de inleg, het kandidaatprofiel, de kosten, deadlines en hoe u een DB-plan bovenop een Solo 401(k) kunt stapelen.

Mike Thrift

retirement-planstax-planningtax-deductions
13 min leestijd

Form 5500-EZ Solo 401(k) Aangiftedrempel: Wanneer Pensioenplannen voor Zelfstandigen de $250.000 Vermogensgrens Overschrijden

Een Solo 401(k) is verplicht tot het indienen van Formulier 5500-EZ zodra het gecombineerde planvermogen op de laatste dag van het planjaar meer dan $250.000 bedraagt. Te late aangiften kosten $250 per dag tot maximaal $150.000 per jaar, maar Rev. Proc. 2015-32 begrenst inhaal-indieningen op $1.500 per plan indien er geen boetekennisgeving is verzonden.

Mike Thrift

solo-401kretirement-planstax-compliance
12 min leestijd

Cash Balance Pensioenplannen voor Zelfstandige Beoefenaars met een Hoog Inkomen: Hoe Artsen, Advocaten en Consultants Zes Cijfers Belastingvrij Uitstellen

Amerikaanse cash balance pensioenplannen stellen zelfstandige artsen, advocaten en consultants in staat om jaarlijks $100.000–$370.000 af te trekken bovenop een Solo 401(k). Bijdragegrenzen voor 2026, een praktijkvoorbeeld voor een 54-jarige arts, en de actuariële verplichtingen om te overwegen voor ondertekening.

Mike Thrift

retirement-planstax-planningsolo-401k
11 min leestijd

De Backdoor Roth IRA: Een stapsgewijze handleiding voor grootverdieners in 2026

De Backdoor Roth IRA stelt grootverdieners in staat om tot $ 7.500 per jaar bij te dragen aan belastingvrije pensioengroei door een niet-aftrekbare traditionele IRA-bijdrage te koppelen aan een Roth-conversie. Behandelt het vijfstappenproces, de pro-rata regel die de meeste pogingen dwarsboomt, het indienen van Formulier 8606 en de administratie die voorkomt dat u dubbel wordt belast.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
13 min leestijd

Mega Backdoor Roth: Hoe grootverdieners jaarlijks $47.500+ wegzetten in belastingvrije pensioenrekeningen

In 2026 kan de Mega Backdoor Roth tot $47.500 aan na-belast 401(k)-geld overhevelen naar Roth, bovenop de limiet van $24.500 voor werknemersbijdragen. Deze gids behandelt hoe de strategie werkt, de drie vereiste planonderdelen, hoe de 401(k) pro-rata regel verschilt van de IRA-versie en de fouten die de waarde stilletjes uithollen.

Mike Thrift

401kretirement-plansretirement-savings
11 min leestijd

Solo 401(k) vs SEP IRA: De pensioenplan-beslissing voor zelfstandigen die u duizenden kan besparen

In 2026 kan een zelfstandige die $100.000 verdient ongeveer $18.587 bijdragen aan een SEP IRA tegenover $43.087 aan een Solo 401(k). Deze gids vergelijkt de bijdragelimieten voor 2026, Roth-opties, de deadline van 31 december en de drempels voor het indienen van Form 5500-EZ, zodat freelancers en consultants het juiste plan kunnen kiezen.

Mike Thrift

solo-401ksep-iraretirement-plans
Gratis starten→Documentatie