#retirement-savings
Retirement Savings
Track retirement savings and investment growth
Belastingplanning bij echtscheiding: QDRO's, alimentatie na TCJA en vermogensoverdrachten onder Sectie 1041
Een praktijkgids voor de fiscale werking van echtscheiding — hoe een QDRO een 401(k) boetevrij splitst, waarom alimentatie in overeenkomsten gesloten na 2018 niet langer aftrekbaar is, hoe de overgedragen basis van Sectie 1041 een 50/50-verdeling ongelijkwaardig kan maken, en hoe de Sectie 121-vrijstelling bij verkoop van de woning behouden blijft wanneer één echtgenoot verhuist.
401(k) Hardship Withdrawals en Leningen Onder SECURE 2.0: Wanneer Je Pensioenfondsen Kunt Aanspreken Zonder Je Toekomst te Ruïneren
Een recordaantal van 6% van de 401(k)-deelnemers deed in 2025 een opname wegens financiële nood. Deze gids vergelijkt noodopnames, leningen uit het plan en boetevrije uitkeringen onder SECURE 2.0 — met de werkelijke fiscale berekeningen, de valstrikken van fictieve uitkeringen en een beslissingskader voor het aanspreken van pensioenfondsen.
529-naar-Roth IRA Rollover: Verplaats $35.000 aan ongebruikt studiegeld naar belastingvrij pensioen
SECURE 2.0 staat de begunstigde van een 529-plan toe om tot $35.000 aan ongebruikt studiegeld belastingvrij en buiten de Roth-inkomensgrenzen om over te boeken naar een Roth IRA, mits de rekening 15+ jaar oud is, bijdragen minstens 5 jaar oud zijn en de begunstigde belastbaar inkomen heeft. Deze gids doorloopt de vijf federale tests, de 'clawbacks' van staatsbelastingen die het voordeel kunnen wegnemen, en een helder uitvoeringsplan van vijf jaar.
See-through trust als IRA-begunstigde: Hoe conduit- en accumulatietrusts werken onder de 10-jaarsregel van de SECURE Act
Een see-through trust die als begunstigde op een IRA-formulier staat vermeld, moet rekening houden met de 10-jaarsregel van de SECURE Act. Conduit trusts geven elke uitkering uiterlijk in het tiende jaar door aan de begunstigde, terwijl accumulatietrusts activa behouden maar te maken krijgen met gecomprimeerde belastingschijven die het federale tarief van 37 procent bereiken bij slechts $16.000 aan ingehouden inkomen in 2026.
De HSA: De geheime pensioenrekening die uw 401(k) verslaat op het gebied van belastingefficiëntie
Hoe de Health Savings Account van 2026 belastingvrije bijdragen, belastingvrije groei en belastingvrije medische opnames combineert — en hoe de schoenendoosstrategie een gezinslimiet van $8.750 verandert in een pensioenpot van zes tot zeven cijfers tegen de leeftijd van 65 jaar.
Formulier 8606 en de Backdoor Roth: Hoe één ontbrekend belastingformulier leidt tot dubbele belasting
Formulier 8606 is het doorlopende grootboek van de IRS voor de nabelaste basis binnen traditionele, SEP- en SIMPLE IRA's. Slaat u dit over, dan beschouwt de IRS uw basis als nul, waardoor dezelfde dollars bij uitkering een tweede keer worden belast. Deze gids legt uit hoe het formulier werkt, waarom de pro-rata regel de meeste backdoor Roth-conversies benadeelt, en hoe u uw basis de komende 30 jaar gedocumenteerd houdt.
Geërfde IRA 10-jaarsregel: Hoe begunstigden (niet-echtgenoten) de boete van 25% vermijden
Begunstigden van een IRA die geen echtgenoot zijn, moeten geërfde rekeningen binnen 10 jaar leeghalen, en jaarlijkse RMD's worden verplicht in 2025 als de oorspronkelijke eigenaar is overleden op of na de vereiste begindatum. Een gemiste RMD leidt tot een accijnsbelasting van 25%. Alleen overlevende echtgenoten, minderjarige kinderen, gehandicapten of chronisch zieken, en begunstigden binnen 10 jaar na de leeftijd van de overledene behouden de oude 'stretch'-behandeling.
Net Unrealized Appreciation: De 401(k) belastingstrategie die zes cijfers bespaart
De Net Unrealized Appreciation (NUA) verkiezing stelt gepensioneerden in staat om het tarief voor vermogenswinstbelasting op lange termijn te betalen over werkgeversaandelen uitgekeerd uit een 401(k) in plaats van het tarief voor gewoon inkomen, wat vaak meer dan $ 144.000 bespaart op een positie van $ 1 miljoen. Behandelt de criteria onder IRC 402(e)(4), de regel voor uitkering in één bedrag, en de meest voorkomende fouten die de strategie tenietdoen.
Roth-conversieladder: Hoe FIRE-investeerders pensioenrekeningen boetevrij aanspreken vóór de leeftijd van 59½
Een Roth-conversieladder zet traditionele IRA-dollars om naar Roth in jaarlijkse tranches, waarbij elke tranche vijf belastingjaren later boetevrij vrijkomt — het kernmechanisme dat FIRE-gepensioneerden gebruiken om pre-tax rekeningen aan te spreken vóór de leeftijd van 59½, terwijl ze tegelijkertijd lage belastingschijven benutten.
Regel 72(t) SEPP: Hoe u uw IRA kunt aanspreken vóór 59½ zonder de boete van 10%
Hoe Regel 72(t) Series of Substantially Equal Periodic Payments (SEPP) gepensioneerden in staat stelt een IRA of 401(k) aan te spreken vóór hun 59,5e zonder de boete van 10% voor vervroegde opname — met aandacht voor de drie IRS-berekeningsmethoden, de bodemrente van 5% uit Notice 2022-6 en de fouten met recapture-tax die vervroegde pensioenplannen kunnen ruïneren.
Sectie 199A REIT-dividendaftrek: Het belastingvoordeel van 20% dat de meeste REIT-beleggers niet volledig benutten
Sectie 199A stelt beleggers in staat om 20% van de gekwalificeerde REIT-dividenden af te trekken van het belastbaar inkomen, waardoor het hoogste federale belastingtarief daalt van 37% naar ongeveer 29,6%. Deze gids behandelt Vak 5 van Formulier 1099-DIV, de 45-dagen holdingperiode-regel, Formulier 8995 en hoe OBBBA de aftrek permanent heeft gemaakt.
Self-Directed IRA's voor vastgoed en alternatieve activa: Een praktische gids voor naleving
Een praktische gids voor Self-Directed IRA's (SDIRA's) — wat u kunt aanhouden, de regels voor gediskwalificeerde personen onder IRC §4975, UBIT en UDFI op vastgoed met hefboomwerking, de McNulty checkbook-control waarschuwing en de administratieve disciplines die een fictieve uitkering voorkomen.