マネー・マーケット・ファンド vs. マネー・マーケット・アカウント：FDIC vs. SIPC、バッキング・ザ・バック、そして事業の余剰資金をどこに置くべきか
マネー・マーケット・アカウントはFDICで保護された銀行預金であり、マネー・マーケット・ファンドは1ドルの基準価額を持つ無保険の投資商品である。運転資金の準備金は口座に置いておくべきだ。
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利息
負債スノーボール vs. 負債アバランシェ：残高が最も小さいものから返すか、金利が最も高いものから返すか、どちらが早く借金から解放されるのか
アバランシェは支払う利息を最小化するが、研究によればスノーボール利用者の方が最後までやり遂げることが多い——14ヶ月目になっても続けられる返済順序を選ぼう。
ファントムインカム解説：受け取っていないお金にIRSが課税する仕組み — K-1配分、1099-C債務、OID
ファントムインカムとは、対応する現金のない課税所得のこと — K-1配分、債務免除、OIDなど。IRSはその利益に課税するため、支払うための流動性を計画する必要がある。
APR vs. APY: ローンの金利が複利を無視し、貯蓄の利回りが複利を含む理由 — そしてどちらも正しく比較する方法
APRは借入コストを複利なしで1年にわたって配分し、APYは複利を貯蓄の成長に織り込む — APRはAPRと、APYはAPYと比較せよ。
医師向け住宅ローンを解説：医師が頭金0～10%、PMIなし、6桁の学生ローンを抱えながら住宅を買う方法
医師向け住宅ローンは、医師が頭金0～10%・PMIなしで住宅を購入できるようにするもの。雇用契約による収入や所得連動型の学生ローン返済額を審査に用いる。
税金抵当権と税金証書投資の解説：金利、償還期間、リターンにかかる税金
税金抵当権証書は州が定める最大24%の金利を支払うが、オークションではほとんどの落札者が1桁台まで入札で下げられ、IRSは利息を普通所得として課税する。
一時的な住宅ローン金利の買い下げを解説：2-1および1-0買い下げが当初の支払いをどう抑えるか
2-1買い下げは、売主が資金を拠出するエスクローを通じて、1年目に住宅ローン金利を2ポイント、2年目に1ポイント引き下げますが、その後は全額支払いに戻ります。
銀行になる：モーゲージ・ノート投資の初心者ガイド
モーゲージ・ノート投資とは、未払残高を下回る価格でローンを買い取ることです。抵当流れ執行までを前提に引受審査を行い、ITVを60〜70%に抑え、認可を受けたサービサーを雇いましょう。
MYGA解説：税繰延でより多くを支払うCDの代替手段
MYGAは保険会社が発行するCDのようなもの：固定利回りは約1ポイント高く、税繰延成長が得られるが、解約手数料があり、FDIC保証はなく、59歳半前に引き出すとIRSの10%ペナルティが課される。
賃貸物件オーナーのためのForm 1098: すべての欄をSchedule Eの正しい行に載せる方法
Form 1098のBox 1はSchedule E line 12へ、Box 5はline 9へ。ただし賃貸のポイントはローンの全期間にわたって償却する必要があり、初年度に一括経費計上してはならない。
FRBが2023年以来初めて利上げ—3.75〜4%があなたの事業融資に意味すること
FRBは2026年9月16日に金利を3.75〜4%へ引き上げ、翌日プライムレートは7.00%に到達:プライムプラス型の事業クレジットライン、SBA 7(a)融資、カードの金利がすべて見直されます。
IRSは2026年第4四半期も7%の金利を維持：あなたが滞納したときにいくらかかるか
IRSは2026年第4四半期も金利を7%、日次複利で据え置く — 10,000ドルの残高は四半期あたり約178ドルかかり、予定納税ペナルティも同じ率で課される。