2026年6月24日、上院議員ジェフ・マークリー（民主党・オレゴン州）、スティーブ・デインズ（共和党・モンタナ州）、カーステン・シネマ（無所属・アリゾナ州）、シンシア・ラミス（共和党・ワイオミング州）が、多数党院内総務チャック・シューマー氏とともに、「安全かつ公正な執行（SAFE）銀行法2026」を再提出しました。この38ページの法案は、連邦規制を受ける金融機関に対し、州法で合法な大麻事業者にサービスを提供する際のセーフハーバーを提供し、連邦政府による訴追を恐れずに取引できるようにするものです。これは下院を6回通過しながらも上院を通過したことのない法案の最新の復活です。
この法案が実現すること
- 銀行と信用組合へのセーフハーバー。 保険付き預金取扱機関、信用組合、およびそのサービスプロバイダーは、州が認可した大麻事業者と取引し、その事業の収益を処理できるようになります。連邦銀行規制当局が、大麻との関連のみを理由に、その活動を不健全または不安全と見なしたり、執行措置を開始したりすることはありません。
- 預金を超えたサービス。 この法案は、当座預金を超えた商品を明示的に想定しています：小規模事業融資、デビットカード処理、大麻事業者の従業員が住宅ローンを利用するための道筋 — これらは現在、現金のみの運営では利用できないサービスです。
- 合法化ではない。 DEAのスケジュール再分類が確定するまで、大麻はスケジュールIのままです（公聴会は2025〜2026年に保留中でした）。SAFEは銀行業務の修正案であり、スケジュール解除法案ではありません — 州法で合法でも連邦法では違法のままですが、銀行業務の保護が付与されます。
今、なぜ復活したのか
大麻は47州、4つの準州、およびD.C.で何らかの形で合法化されていますが、連邦のマネーロンダリング法や規制物質法に基づく訴追を銀行が恐れるため、ほとんどの州法合法事業者は実質的に現金で運営しています。現金での運営は、コミュニティの安全リスク（強盗）、税務コンプライアンスリスク（預金を記録できない）、融資リスク（引受審査のための監査可能な銀行取引履歴がない）を生み出します。
この再提出は、DEAのスケジュール再分類公聴会の前夜に合わせて行われ、2023年に上院銀行委員会を通過しながら本会議で頓挫したSAFER銀行法と、下院を321対103および321対101の票差で通過した以前のSAFE法案を復活させます。
成立まで変わらないこと
SAFEはまだ可決されていません。成立までは：
- 銀行は依然として取引を拒否できる — セーフハーバーがあっても、リスク許容度に基づいて大麻顧客を断ることができます。セーフハーバーはサービス提供を許可するものであり、義務付けるものではありません。
- BSA/AML義務は残る。 SAFEは銀行秘密法の報告を停止しません。大麻関連のSARに関するFinCENガイダンスは引き続き適用されますが、成立した場合、法案は更新されたガイダンスを指示します。
- 現金は依然として監査リスク。 大麻事業者は、現金収入を記録し、コンプライアンスに準拠した在庫から販売までの追跡（多くの州ではMetrc）を維持し、280E関連の税務ポジションを守る必要があります。
事業者が取るべき行動
- デューデリジェンス対応の銀行書類パッケージを準備する — 州のライセンス、所有権、運営契約、SOP、12ヶ月分の売上および税務記録を含め、銀行が対応可能になった場合に迅速にオンボーディングできるようにします。
- 銀行業務と280Eの帳簿を完璧に保つ。 将来銀行アクセスができても、IRS §280Eは大麻事業者の控除を引き続き制限します。きれいな帳簿は融資引受のためのファイルです。
- 法案を追跡する。 SAFEが可決されれば、大麻に友好的な銀行業務の市場は急速に細分化されます — コンプライアンス対応銀行への早期参入者は、現金備蓄が注目を集めた後に殺到する後発組よりも有利な条件を得られます。
財務管理を簡素化する
大麻銀行業務は、単なる当座預金ではなく、コンプライアンスと監査の問題です。Beancount.ioは、現金収入、銀行取引の試み、280Eの仕訳をバージョン管理します — これにより、期待するセーフハーバーが、銀行が実際に引受審査できる帳簿に基づくものになります。無料で始める そして、すべての預金を防御可能にしましょう。