イリノイ州でレストラン、小売店、またはサービス業を営んでいるなら、おそらくこんな約束を聞いたことがあるでしょう。新しい州法により、銀行とカードネットワークが、レジを通る売上税とチップに対してスワイプ手数料を請求することができなくなるというものです。その法律は実在します。しかし、可決から2年が経った今でも、どこでも施行されていません。その理由は、善意の州法がいかに急速に連邦銀行法と衝突しうるかを示すケーススタディとなっています。
ここでは、実際に何が起こったのか、現状はどうなっているのか、そしてクレジットカードやデビットカードを扱うあなたの収益に何を意味するのかを説明します。
イリノイ州Interchange Fee Prohibition Actが目指したもの
顧客がクレジットカードまたはデビットカードで支払うたびに、カードを発行した銀行は、あなたの決済代行業者から「インターチェンジ手数料」を徴収します。これは通常、カードの種類とネットワークに応じて、取引額の1.5％から3.5％程度です。この手数料は、あなたが収益を受け取る前に、あなたの収入から差し引かれます。
長年にわたり加盟店を悩ませてきた問題点は、インターチェンジ手数料が取引額全体に対して課されることです。それには、州に代わって徴収する売上税や、顧客がスタッフに残すチップも含まれます。あなたはそのお金を決して手元に残しません。税金は歳入庁へ、チップは従業員へ渡ります。しかし、銀行はその分も手数料を取るのです。
イリノイ州のInterchange Fee Prohibition Act（IFPA、815 ILCS 151/に法典化）は、この問題を解決しようとしました。2024年に、より大規模な予算執行法案の一部として可決され、支払いカードネットワーク、発行会社、および代行業者が、取引のうち売上税とチップに相当する部分に対してインターチェンジ手数料を請求または徴収することを禁止する内容でした。イリノイ小売業者協会の幹部はこれを声高に支持し、加盟店、ひいてはチップ労働者が、不合理な手数料体系によって実際に収入を失っていると主張しました。
書類上は、消費者と中小企業を保護する簡単明瞭な法のように見えました。しかし実際には、二つの問題に直面しました。決済業界は、税額とチップ額をリアルタイムで分離する技術が広く普及していないと主張し、銀行業界は、イリノイ州にそれを規制する権限はないと主張しました。
この法律は実際に施行されたことがない
IFPAの施行日はこれまでに3回変更されています。
- 当初: 2025年7月1日
- 1回目の延期: 2026年7月1日へ
- 2回目の延期: 上院法案3645号により、インターチェンジ手数料の規定（第150条）がさらに延期され、2027年7月1日へ
延期のたびに同じパターンが繰り返されました。銀行・決済業界団体が、加盟店も自分たちも準備ができていないと警告し、その後、州議会が施行日をさらに1年先延ばしにしました。イリノイ小売業者協会のCEO、ロブ・カー氏は最新の延期について率直に意見を述べ、議員たちが2年連続で、「消費者、近隣小売店、レストラン、バーに意味のある経済的救済を確実に提供するよりも、大手銀行、クレジットカード会社、決済代行業者の収益を保護した」と非難しました。
これらの延期の背後では、連邦裁判所でより大きな戦いが繰り広げられていました。
連邦裁判所の戦い: 銀行が提訴、その後OCCが介入
銀行業界団体は、イリノイ州北部地区連邦地方裁判所にIFPAの差し止めを求めて提訴し、国立銀行法（National Bank Act）が、国立銀行が自社製品（インターチェンジ手数料を含む）の価格設定方法を制限する州法に優先する（先占）と主張しました。イリノイ州は最初のラウンドで勝利しました。2026年2月、地方裁判所は略式判決で、この法律をほぼ支持しました。
しかし、その勝利は長く続きませんでした。2026年4月、二つの連邦規制当局が状況を一変させました。
- 通貨監督庁（OCC） は、連邦法が国立銀行と連邦貯蓄貸付組合に対するIFPAに優先する（先占）との暫定最終規則と命令を発行し、2026年6月30日から有効としました。
- 全国信用組合管理局（NCUA） は、連邦認可信用組合を対象とした同様の先占措置を発行しました。
両機関とも、州法は国立銀行が非金利手数料の価格設定方法を指示できないという国立銀行法の長年の原則に依拠しました。連邦規制当局がIFPAは先占されると公式に表明したことで、第7巡回区控訴裁判所は2月の地方裁判所判決を破棄し、事件を再審理のために差し戻しました。
2026年6月1日、ヴァージニア・M・ケンドール主席判事は判断を覆し、恒久的差止命令を発行しました。これにより、イリノイ州が国立銀行、連邦貯蓄貸付組合、Riegle-Neal法の対象となる州外の州認可銀行、およびそれらのカードをルーティングする支払いカードネットワーク（Visa、Mastercardなど）に対して、IFPAのインターチェンジ手数料制限を強制することが禁止されました。
これで、イリノイ州の消費者が実際に持つカードの圧倒的多数がカバーされます。では、何が残っているのでしょうか？イリノイ州認可の州銀行と信用組合です。これらは同じ連邦先占の原則の保護を受けず、技術的には依然として法律の対象です。これは市場のごく一部であり、事件はまだ第7巡回区控訴裁判所に差し戻され、整理されるのを待っています。
これがあなたのビジネスにとって今何を意味するのか
平たく言えば、今日あなたに何かが変わることはなく、おそらくしばらく変わることはありません。
- 当面、手数料の軽減はありません。 2027年の施行日延期と、国立銀行および主要カードネットワークを対象とした恒久的差止命令の間で、現在、税額とチップ額に対するインターチェンジ手数料の引き下げを強制する機能的なメカニズムは存在しません。この法律は存在しないものとして処理コストを予算化してください。実用的な目的では、まだ存在していないからです。
- まだ受け取っていない払い戻しを前提にした業務フローを構築しないでください。 IFPAに関する初期の報道の一部では、認証時のリアルタイム免除または事後的な払い戻しという二層のコンプライアンスシステムが説明され、決済代行業者が最終的にこれをサポートする必要があるとされていました。これらのどれも稼働していません。ベンダーが「イリノイ州のインターチェンジ払い戻しを獲得する」ソフトウェアを提案してきた場合は、支払いをする前に、直接あなたの決済代行業者に確認してください。
- ニュース記事ではなく、第7巡回区控訴裁判所に注目してください。 事件は再び控訴されており、州認可銀行に対するインターチェンジ手数料制限の運命は未解決のままです。将来の判決、または別の立法上の遅延により、2027年までに状況が再び変わる可能性があります。
- この戦いはイリノイ州だけに留まりません。 少なくとも12の州が同様の法案を提出しています。これには、ロードアイランド州（S.2324）、テキサス州（SB 2026）、アイオワ州（SB 5070）、デラウェア州（HB 315、チップのみ）が含まれます。コロラド州はIFPAを直接モデルにしたSB26-134で最も進展しましたが、2026年6月にジャレッド・ポリス知事が拒否権を発動しました。その理由はまさにイリノイ州が直面した連邦先占の問題でした。複数の州で事業を展開している場合、これから数年間、この問題が州議会で何度も浮上し、連邦先占が繰り返し障害となることが予想されます。
本当の教訓: 自分が実際に支払っている手数料を知ること
この法律が最終的に施行されるかどうかにかかわらず、カードを受け入れるすべてのビジネスがすでに追跡すべき点を浮き彫りにしています。それは、インターチェンジおよび処理手数料が収益のどれだけを静かに消費しているか、そしてその内訳はどこにあるか、ということです。
スプリングフィールドや第7巡回区控訴裁判所で何が起ころうと、採用する価値のある実用的な習慣をいくつか紹介します。
- 勘定科目表で、処理手数料を収益から分離してください。 カード手数料を売上から差し引かないでください。総売上を記録し、手数料を独自の費用科目として計上してください。これが、時間の経過とともにインターチェンジに失っている本当の割合を確認する唯一の方法です。
- 銀行入金だけでなく、決済代行業者の明細書も毎月照合してください。 決済代行業者の明細書は、インターチェンジ、アセスメント、マークアップの各手数料を個別に内訳しています。ほとんどの加盟店は純入金額だけを見ており、この法律が対処しようとしていたまさにこの種のコストが見えなくなっています。
- 徴収した売上税は、レジに計上された瞬間から、収益ではなく負債として追跡してください。 それは州のために預かっているお金であり、適切な帳簿があれば、カードスワイプごとに実際に「あなたのもの」になる金額がどれだけかが明確になります。
何が来ても大丈夫なように帳簿を整備しておく
カード手数料に関するルールは、一度の裁判所の判決や立法会期で変わる可能性があります。この騒動が示すように、時には何度も変わります。変わらないのは、自分が実際にいくら支払っていて、他人のためにいくら徴収しているのかを正確に把握することの価値です。Beancount.ioは、すべての手数料、すべての税金債務、そして帳簿を通るすべてのドルに対して完全な透明性を提供するプレーンテキスト会計を提供します。ブラックボックスもベンダーロックインもありません。インターチェンジ手数料の戦いがどうなろうと、今すぐ無料で始めて、財務を監査対応可能な状態に保ちましょう。