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Planification retraite pour indépendants et dirigeants de petites entreprises : comparaison Solo 401(k) et SEP-IRA, plafonds 2026, cotisations et Roth SECURE 2.0
Rassemblez déclarations fiscales, relevés et documents d'entreprise avant de déposer — puis gelez le crédit joint, partagez le 401(k) par QDRO et mettez à jour les bénéficiaires.
Les TIPS augmentent le principal de votre obligation avec l'IPC-U et versent un taux fixe sur cette base revalorisée — mais l'IRS taxe chaque année l'ajustement comme un revenu fantôme.
Un investment policy statement inscrit vos objectifs, votre allocation, vos règles de rééquilibrage et de revue sur une page, pour que la panique ne puisse pas réécrire votre plan en plein creux.
Payez l'impôt au taux connu d'aujourd'hui avec le Roth, ou reportez-le avec le traditionnel en risquant des taux plus élevés à la retraite — comparez les tranches, les RMD et les plafonds de l'IRS pour décider.
Per stirpes attribue la part d'un bénéficiaire décédé à ses descendants ; per capita la donne plutôt aux bénéficiaires survivants.
Le formulaire 1040-SR est la déclaration IRS en gros caractères pour les contribuables de 65 ans et plus, avec un tableau intégré pour le bonus de déduction forfaitaire de plus de 2 000 $ pour les seniors.
PACE verse un tarif mensuel capité unique pour couvrir tous les soins des aînés de 55 ans et plus éligibles à une maison de retraite, sans aucun ticket modérateur — la prévention, et non les procédures, génère la marge.
SECURE 2.0 permet aux épargnants 401(k) de retirer 1 000 $ pour des urgences ou 10 000 $ après des violences domestiques sans pénalité de 10 % — auto-certifié, remboursable sur 3 ans.
Un accord de bonus de dirigeant restreint finance une police d'assurance-vie détenue par l'employé grâce à des bonus déductibles de l'article 162 qu'un départ anticipé fait perdre.
L'IRS autorise un seul transfert IRA-vers-HSA exonéré d'impôt par vie, plafonné à la limite du HSA — échouez au test des 12 mois et c'est un revenu imposable plus 10 %.
Une rente de bienfaisance échange une somme forfaitaire contre un revenu à vie et une déduction de l'IRS — finançable en espèces, en actions ou par une QCD de 55 000 $ d'un IRA.
Dix actions judicieuses face à l'IRS avant le 31 décembre : mettre l'équipement en service, maximiser les 401(k), regrouper les dons de bienfaisance et préparer les 1099 sous la nouvelle règle de 2 000 $.
