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Fraud Prevention

Proactive strategies and controls to prevent financial fraud in your business

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La fraude par chèque reste la menace n°1 en matière de paiement en 2026 — Voici comment réagir

L'enquête 2026 de l'AFP sur la fraude aux paiements révèle que 76% des organisations américaines ont été confrontées à une fraude aux paiements en 2025, les chèques papier étant la cible principale (58%) — devant les prélèvements ACH (30%) et les virements (25%). Voici une liste de mesures pratiques de défense pour les petites entreprises, du Positive Pay et des filtres ACH à la vérification par rappel et à la réconciliation hebdomadaire.

mike

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La fraude amicale représente désormais 75 % des litiges e-commerce : Guide du petit commerçant pour lutter contre les contestations de paiement

La fraude amicale coûte aux marchands e-commerce environ 132 milliards de dollars par an et représente désormais près de 75 % de tous les litiges, pourtant les commerçants ne gagnent que 8,1 % des contestations contestées manuellement. Voici comment les petits commerçants peuvent prévenir les litiges, utiliser les preuves CE3.0 de Visa, rester sous le ratio VAMP de 1,5 % et suivre le coût réel dans leur comptabilité.

mike

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Les fausses factures générées par IA trompent les équipes comptables — voici comment les arrêter

L'IA générative a rendu l'usurpation d'identité de fournisseur peu coûteuse : 76% des organisations ont été confrontées à une fraude aux paiements en 2025, et les faux générés par IA sont désormais à l'origine de 70.8% des fraudes aux notes de frais. Voici les contrôles qui fonctionnent encore — vérification hors bande, double autorisation, hygiène du fichier fournisseurs et comptabilité auditable.

mike

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Comment la faillite d'un fabricant de remorques illustre ce qui arrive quand personne ne surveille la comptabilité

Le dépôt de bilan d'un fabricant de remorques géorgien en 2026 (Chapitre 11) est en partie lié à un vol présumé d'un employé découvert en 2024. Les entreprises de moins de 100 salariés subissent une perte médiane par fraude de 141 000 $ selon l'ACFE — voici les contrôles de séparation des tâches qui permettent de détecter rapidement les vols, et pourquoi un grand livre vérifiable est essentiel.

mike

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Rapport de la GAO sur l'IA à la SBA : ce que les sous-traitants fédéraux et les candidats au SBIR devraient faire dès maintenant

Le rapport GAO-26-107828 révèle que la SBA a gelé la quasi-totalité de ses travaux liés à l'IA en mars 2025 et a mis six ans à publier son inventaire des cas d'usage de l'IA pourtant exigé par la loi. Voici ce que la recherche de marché assistée par IA, le filtrage des propositions et la détection de fraude signifient pour les sous-traitants fédéraux et les bénéficiaires de subventions SBIR/STTR — et les documents à conserver dès maintenant.

mike

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Fraude aux employés fictifs : Comment les fiches de paie fantômes siphonnent les petites entreprises et les contrôles qui les démasquent

Les stratagèmes d'employés fictifs coûtent aux entreprises américaines environ 400 milliards de dollars par an et durent en moyenne 18 à 30 mois avant d'être détectés. Découvrez les trois schémas courants, les signaux d'alarme déjà présents dans vos données de paie — comptes bancaires en double, retenues inchangées, I-9 manquants — et les contrôles de séparation des tâches qui les stoppent.

mike

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IRS Dirty Dozen 2026 : comment le phishing de paie et les arnaques au virement bancaire direct ciblent les petites entreprises

La liste IRS Dirty Dozen 2026 signale une vague de phishing spécifique à la paie : de faux e-mails de portail RH et des demandes de changement de virement bancaire direct qui redirigent les salaires vers des escrocs. L'IC3 du FBI a enregistré 24,768 plaintes pour compromission de messagerie professionnelle totalisant environ $3.05 billion en 2025, avec 86% des pertes transitant par virement bancaire ou ACH — les mêmes circuits qu'emprunte la paie. Voici les trois signaux d'alerte (urgence, demandes inhabituelles, changements de procédure), cinq contrôles de processus qui referment la faille du tout-par-e-mail, et la réponse à apporter dans les 72 premières heures si un salaire a déjà été détourné.

mike

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Le rapprochement à trois volets pour les agences de titres et de séquestre : comment fonctionne réellement la comptabilité des comptes fiduciaires

Un rapprochement à trois volets fait correspondre trois chiffres à chaque cycle : le solde bancaire fiduciaire ajusté, le solde comptable et la somme de chaque livre de dossier client. Voici comment les agences de titres et de séquestre l'appliquent selon la norme ALTA d'environ 10 jours ouvrables, les cinq écarts les plus souvent signalés par les auditeurs, et pourquoi il s'agit de la dernière défense contre la fraude par virement immobilier qui a coûté aux victimes plus de $275 millions en 2025.

mike

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L'accord SEC de Key Tronic : Ce que les écritures WIP fictives et les ajustements hors période enseignent aux petits fabricants

La SEC a constaté que l'usine de Key Tronic à Oakdale avait gonflé le résultat avant impôts d'environ 981 000 $ avec des écritures WIP fictives "Monster Job" — réduisant de 47 % le résultat d'un trimestre après correction. Voici comment le schéma a exploité la méthode du coût de revient complet, pourquoi l'entreprise n'a payé aucune pénalité, et les contrôles d'inventaire que les petits fabricants devraient copier.

mike

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Les faux reçus générés par IA sont désormais la première cause de fraude aux notes de frais : le guide des petites entreprises

Les reçus générés par IA sont passés de 0% à 70.8% des signalements de fraude entre mars 2025 et mai 2026, selon les données d'AppZen portant sur 1,471 faux reçus répartis dans 174 entreprises — et la demande moyenne est tombée à $101 à mesure que les fraudeurs délaissaient quelques grosses fraudes au profit de nombreuses petites, sous les seuils d'approbation automatique.

mike

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Comptabilité des fonds pour les églises : comment gérer les fonds affectés et non affectés

Environ 86 milliards de dollars sont perdus chaque année à cause de la fraude au sein des églises dans le monde, et la plupart du temps, tout commence par une seule erreur comptable — traiter les fonds affectés et non affectés comme un seul et même bassin d'argent. Ce guide explique comment la norme FASB ASC 958 classe les dons soumis à des restrictions des donateurs, les trois erreurs qui causent des ennuis aux trésoriers d'église, et les habitudes mensuelles qui gardent les livres d'un ministère conformes et transparents.

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Le filet anti-fraude PPP du DOJ : pourquoi l'exploration de données par IA relance les affaires liées au False Claims Act en 2026

La division civile du DOJ utilise des lanceurs d'alerte s'appuyant sur l'exploration de données par IA pour signaler les prêts PPP de 2020 en infraction au False Claims Act au titre de la règle d'affiliation de la SBA, alors que le délai de prescription de six ans commence à expirer en avril et mai 2026 et que l'exposition réelle au risque de fraude s'étend en réalité sur dix ans.

mike

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