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Flux de trésorerie

Suivre et optimiser les flux de trésorerie pour une meilleure santé et stabilité financière

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Prêt aux entreprises intégré pour les indépendants : comment comparer les offres avant d'emprunter

Les places de marché de prêts intégrés comme l'intégration de Lendio dans Lili placent les demandes de prêt dans votre tableau de bord bancaire, mais c'est le prêteur—et non la plateforme—qui fixe vos conditions. Un cadre pratique pour les indépendants afin de comparer les produits nets, le remboursement total, les taux factoriels et la charge de remboursement, de tester un mois difficile et d'enregistrer correctement la dette avant d'accepter une offre.

mike

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Comptabilité de l’installation de lumières de Noël : six semaines d’activité intense pour financer toute l’année

Une entreprise d’installation de lumières de Noël peut encaisser l’essentiel de ses recettes annuelles en six semaines et pourtant être à court d’argent en août. Ce guide met en place le système comptable qui l’empêche — une prévision de trésorerie sur 12 mois avec trois scénarios, un calcul des coûts par chantier, des acomptes clients comptabilisés comme passifs jusqu’à leur acquisition, un registre des actifs pour les lumières réutilisables, des relevés de kilométrage et de main-d’œuvre, ainsi qu’une routine de clôture quotidienne, hebdomadaire et mensuelle capable de résister à la période de pointe.

mike

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Trésorerie restreinte selon ASC 230 : un guide pratique pour séparer les fonds indisponibles et rapprocher les flux de trésorerie

La trésorerie restreinte est de l'argent réel que vous ne pouvez pas dépenser librement—réserves de prêteur, comptes séquestres, dépôts clients. ASC 230 exige que le tableau des flux de trésorerie rapproche le total combiné de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie restreinte, et que les transferts entre comptes restreints et comptes d'exploitation ne soient pas des flux de trésorerie. Ce guide montre aux petites entreprises comment identifier les restrictions, les tenir dans des comptes séparés, rapprocher les déblocages chaque mois et relier le tableau des flux de trésorerie au bilan.

mike

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Remises fournisseurs : comment les détaillants doivent comptabiliser les économies de paiement anticipé sans fausser les stocks

Les remises comme 2/10, net 30 peuvent être comptabilisées de deux manières — réduire les achats, ou créditer un compte de remise distinct — et l'IRS exige une méthode appliquée de manière cohérente. Comment chaque choix affecte le CMV, le stock final et le rapprochement de fin d'année pour un détaillant, ainsi qu'un flux de travail de facturation qui évite que les remises ne faussent silencieusement les marges.

mike

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Paiements d'acomptes provisionnels dynamiques en Australie : comment se préparer à des versements d'impôt plus réactifs en 2027

Le budget fédéral 2026-27 de l'Australie élargit le programme pilote de l'ATO sur les acomptes provisionnels dynamiques, visant une adoption plus large par les logiciels de comptabilité à partir de juillet 2027, parallèlement à une option de paiement mensuel annoncée — mais pas encore légiférée. Ce guide distingue les changements confirmés des propositions, explique pourquoi la qualité de la tenue de livres détermine si les acomptes calculés par logiciel aident, et présente la clôture mensuelle, la prévision de réserve fiscale et la piste d'audit des variations que les petites entreprises peuvent mettre en place dès maintenant.

mike

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Signalement de dettes fiscales aux agences de crédit en Nouvelle-Zélande : ce qu'un solde impayé de TVA (GST), de retenues à la source (PAYE) ou d'impôt sur le revenu signifie pour votre entreprise

L'Inland Revenue peut signaler une dette fiscale professionnelle impayée importante à une agence de signalement de crédit — une dette de GST, de PAYE ou d'impôt sur le revenu supérieure à 150 000 NZ$ en retard de plus de 90 jours, ou une dette impayée depuis plus de 12 mois représentant au moins 30 % du revenu imposable. Voici comment fonctionne l'avis d'intention de 30 jours à partir du 1er avril 2026, ainsi que les contrôles de révision et de rapprochement dans myIR qui permettent de garder un solde hors de votre dossier de crédit.

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L'affacturage inversé sans brouillard : comment suivre le financement fournisseurs, les dettes fournisseurs et les flux de trésorerie

L'affacturage inversé permet à un fournisseur d'être payé plus tôt par un prestataire de financement pendant que vous payez toujours la facture intégrale à l'échéance. La norme FASB ASU 2022-04 oblige les acheteurs à divulguer les conditions clés du programme, les obligations confirmées en cours, et un rapprochement annuel. Voici le modèle de données, le rapprochement mensuel et l'analyse des flux de trésorerie qui rendent ces chiffres défendables.

mike

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Tenue des comptes d'une clinique vétérinaire mobile : guide de la rentabilité par visite et des coûts du véhicule

Un cadre comptable pour les cliniques vétérinaires mobiles — suivez les revenus par visite par strates, immobilisez le véhicule et son aménagement, répartissez les remboursements de prêt entre capital et intérêts, et utilisez la marge sur coûts variables ainsi que des prévisions glissantes sur 13 semaines pour fixer le prix de chaque tournée.

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Taxes sur les paiements au Niger en 2026 : guide de tenue des comptes pour les entreprises utilisant les espèces et le mobile money

Le cadre nigérien de 2026 ajoute une taxe de 1% sur les paiements en espèces admissibles supérieurs à CFA 100,000 ainsi qu'une taxe de 0.5%/5% sur les dépôts et les transferts entre opérateurs. Ce guide montre aux petites entreprises comment cartographier leur exposition, enregistrer la taxe séparément de l'opération sous-jacente et rapprocher quotidiennement les espèces et le mobile money.

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Comptabilité d’une agence de voyages : rapprocher les ventes de billets, les remboursements et les remises aux compagnies aériennes

Une méthode fondée sur un grand livre pour les agences de voyages accréditées par ARC afin de distinguer les recettes des billets, les obligations de règlement envers les compagnies aériennes, les produits de frais de service et les remboursements — pour que les rapprochements quotidiens, par période et mensuels indiquent exactement quelle part de l’encaisse appartient réellement à l’agence.

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