Vous avez cotisé au maximum à votre 401(k) à 70 000 de profit que le code fiscal imposera au taux marginal le plus élevé. Un régime à solde de trésorerie est l'outil qui permet à ce profit de financer votre retraite à raison de 150 000 à 290 000 $ par an, en plus du 401(k), avec une déduction qui peut faire baisser le taux effectif de 20 points.
Comment cela fonctionne
Un régime à solde de trésorerie est un régime hybride à prestations définies avec un compte hypothétique. L'employeur crédite chaque année un pourcentage du salaire et un crédit d'intérêt ; le compte croît au taux indiqué, et la prestation à la retraite correspond au solde du compte.
Combiné à un 401(k) avec disposition de port sécurisé et participation aux bénéfices, la structure est la suivante : 401(k) jusqu'à 70 000 selon l'âge et la rémunération. Les propriétaires plus âgés et les employés très bien rémunérés bénéficient des crédits les plus importants, car le régime est testé comme un régime à prestations définies pour la non-discrimination, mais il est jumelé au régime à cotisations définies pour la conformité au titre du seuil d'accès.
Qui est admissible
- L'âge compte : Un propriétaire de 55 ans avec 10 ans avant la retraite peut justifier un crédit annuel de 180 000 $ ; un propriétaire de 35 ans ne peut pas justifier le même montant, car la prestation à la retraite est similaire pour un financement annuel inférieur.
- Le revenu compte : Un profit stable supérieur à 400 000 $ est le seuil habituel — la cotisation est obligatoire les bonnes comme les mauvaises années, et son omission déclenche une taxe d'accise.
- Le coût du personnel : Le régime exige des cotisations importantes pour les employés ordinaires — souvent 5 à 7 % du salaire — afin de satisfaire aux règles de non-discrimination. Si vous avez 12 employés, le crédit de 180 000 en crédits pour le personnel. Les économies d'impôt l'emportent toujours, mais le coût du personnel doit être modélisé.
Gardez vos finances organisées dès le premier jour
Un régime à solde de trésorerie est un engagement avec dépôt du formulaire 5500, exempté de la PBGC (pour la plupart des petits cabinets professionnels), qui récompense le grand livre capable de démontrer une stabilité des profits, et pas seulement une bonne année.
Beancount.io conserve la cotisation, la déduction et le coût du personnel comme des transactions versionnées qui se rattachent au formulaire 5500 et aux prévisions. Commencez gratuitement et faites de l'abri fiscal une cotisation planifiée, et non une surprise.