Ouvrez votre relevé de commerçant d'il y a cinq ans et comparez-le à celui du mois dernier. Il y a fort à parier que la ligne des "frais d'interchange" a discrètement augmenté, année après année — même si vous n'avez jamais signé quoi que ce soit acceptant de payer plus. Ce n'est pas un accident. C'est le résultat d'un duopole de réseaux de paiement fixant des frais sans presque aucune pression concurrentielle, et les petits commerçants en font les frais.
Cette ère est enfin confrontée à une reddition de comptes juridique. Après plus de deux décennies de litige, Visa et Mastercard ont accepté de payer des milliards de dollars aux commerçants et — plus important encore pour votre entreprise à l'avenir — de modifier les règles régissant le montant que vous payez pour accepter les cartes de crédit et ce que vous êtes autorisé à facturer aux clients en retour. Si vous dirigez une entreprise qui utilise des cartes par glissement, insertion ou tap, voici ce qui a réellement changé, ce qui est encore en suspens et ce que vous devez faire à ce sujet.
Le Règlement, en termes simples
La bataille juridique remonte à une affaire antitrust de 2005 (In re Payment Card Interchange Fee and Merchant Discount Antitrust Litigation) accusant Visa, Mastercard et leurs banques émettrices de fixer les frais d'interchange et d'empêcher les commerçants d'orienter les clients vers des méthodes de paiement moins chères. Elle a abouti à deux règlements distincts que les commerçants confondent souvent — et qu'il convient de démêler.
1. Le règlement pour dommages historiques (déjà clos). Visa, Mastercard et les banques défenderesses ont accepté de financer un fonds d'environ 5,5 milliards de dollars pour indemniser les commerçants ayant accepté leurs cartes entre le 1er janvier 2004 et le 25 janvier 2019. La date limite de dépôt des réclamations est passée début 2025, donc si votre entreprise n'a pas déposé de demande, cette porte est fermée. Mais si vous avez soumis une réclamation, l'argent est toujours en mouvement : le fonds de règlement a effectué sa première distribution d'environ 414 millions de dollars à environ 598 000 commerçants, et une deuxième distribution a été approuvée par le tribunal en juin 2026, devant être effectuée vers septembre 2026. Si vous avez déposé une réclamation il y a des années et l'avez oubliée, il vaut la peine de vérifier le portail officiel du règlement pour connaître le statut de votre paiement plutôt que de supposer que l'affaire s'est éteinte.
2. Le règlement prospectif (celui qui compte maintenant). Il s'agit de la partie tournée vers l'avenir — un accord d'environ 38 milliards de dollars couvrant les taux d'interchange et les règles marchandes à partir de 2026, qui a reçu une approbation préliminaire du tribunal. S'il est finalisé, il réduirait les taux d'interchange moyens des cartes de crédit américaines de 10 points de base pendant cinq ans et, surtout, offrirait aux commerçants de nouvelles flexibilités en matière de surtaxe, d'acceptation des cartes et de négociation des frais qui n'existaient pas auparavant.
C'est la deuxième partie — les modifications des règles de fonctionnement — à laquelle la plupart des propriétaires de petites entreprises devraient réellement prêter attention, car elle modifie ce que vous êtes légalement autorisé à faire à la caisse.
Nouveautés concernant la surtaxe
La surtaxe — l'ajout de frais lorsqu'un client paie par carte de crédit plutôt qu'en espèces ou par carte de débit — est techniquement légale dans la plupart des États depuis des années, mais les propres règles de réseau de Visa et Mastercard l'encadraient strictement. Les nouvelles conditions du règlement assouplissent ces restrictions d'une manière spécifique et utile.
Au niveau de la marque ou du produit, pas les deux. Dans les 90 jours suivant l'approbation finale du règlement, Visa et Mastercard doivent permettre aux commerçants américains de choisir d'appliquer une surtaxe soit au niveau de la marque (toutes les cartes de crédit Visa, ou toutes les cartes de crédit Mastercard), soit au niveau du produit (par exemple, uniquement les cartes de récompense ou premium, dont l'acceptation coûte plus cher), mais sans mélanger les deux approches pour le même réseau au même moment. C'est important car les cartes de récompense premium coûtent régulièrement aux commerçants 1 à 2 points de pourcentage de plus en frais d'interchange qu'une carte standard — selon les anciennes règles, vous deviez traiter toutes les cartes d'une marque de la même manière, même si votre coût réel d'acceptation variait considérablement.
Le plafond de la surtaxe. Une surtaxe ne peut pas dépasser 3 % de la transaction, ou le coût réel d'acceptation de cette carte par le commerçant, selon le montant le plus bas. Si votre coût d'acceptation moyen pondéré pour un type de carte donné est de 2,4 %, c'est votre plafond — pas 3 %, même si 3 % est le chiffre principal cité par la plupart des articles.
Ce que vous ne pouvez pas surtaxer. Les cartes de débit (y compris les cartes de débit Visa) et les cartes prépayées restent exclues de la surtaxe en vertu des règles de réseau et de la plupart des lois des États. Cela cause constamment des problèmes aux commerçants — un programme de surtaxe qui ne distingue pas correctement le débit du crédit au point de vente est une source fréquente de plaintes et de rétrofacturations.
Exigences de notification et de divulgation. Avant de pouvoir commencer à appliquer une surtaxe, vous devez donner à votre acquéreur (votre processeur de paiement ou banque de commerçant) un préavis écrit d'au moins 30 jours, spécifiant le nom et l'adresse de votre entreprise, si vous appliquez la surtaxe au niveau de la marque ou du produit, le pourcentage de la surtaxe et tout processeur tiers impliqué. Au point de vente, vous êtes tenu d'afficher une signalisation claire à l'entrée et à la caisse, de divulguer le montant de la surtaxe avant que le client ne paie, et de le faire apparaître comme une ligne distincte sur le reçu — non intégré au prix.
La loi de l'État s'applique toujours en sus. Les modifications des règles de réseau ne priment pas sur la loi de l'État. Une poignée d'États — le Connecticut, le Massachusetts et quelques autres — restreignent ou interdisent toujours purement et simplement la surtaxe, et des États comme New York et la Californie ajoutent leurs propres exigences de divulgation même là où la surtaxe est autorisée. Si vous opérez dans plusieurs États, chaque site doit suivre les règles de son emplacement physique, ce qui signifie qu'un détaillant multi-sites ne peut pas appliquer une politique de surtaxe uniforme à l'échelle nationale sans vérifier chaque juridiction au préalable.
Il existe également un fonds d'éducation des commerçants de 15 millions de dollars intégré au règlement spécifiquement pour aider les petites entreprises à comprendre et à mettre en œuvre ces changements, alors attendez-vous à voir davantage de matériels d'orientation être déployés par les processeurs et les groupes industriels au cours de la prochaine année.
Votre entreprise devrait-elle réellement appliquer une majoration ?
Ce n'est pas parce que vous pouvez appliquer une majoration que vous devriez le faire — les calculs et les compromis en termes d'expérience client varient beaucoup selon le type d'entreprise.
C'est généralement judicieux pour :
- Les entreprises ayant des marges faibles et des coûts de traitement des cartes élevés par rapport au montant de la vente (entrepreneurs, services professionnels, facturation B2B)
- Les entreprises où les clients s'attendent déjà à des frais de carte (certaines pratiques juridiques et médicales, services de remorquage et services connexes)
- Les transactions de grande valeur où même un petit pourcentage représente un montant significatif en dollars
Cela a tendance à se retourner contre les :
- Les commerces de détail et les restaurants destinés aux consommateurs, où les majorations sont plus visibles et plus susceptibles de déclencher des plaintes ou une perte de clientèle fidèle — les concurrents qui absorbent les frais paraîtront moins chers à la caisse
- Les entreprises dans les États ayant des règles de divulgation strictes, où une erreur d'affichage ou sur un reçu peut entraîner une réelle responsabilité
- Toute entreprise non préparée à intégrer la logique de point de vente permettant de séparer correctement le crédit du débit et d'appliquer la majoration de manière cohérente
Un programme de remise pour paiement en espèces ou de double tarification — où vous affichez un prix pour les paiements en espèces/débit et un prix légèrement plus élevé pour les paiements par carte de crédit, plutôt que d'ajouter des frais à la caisse — est une alternative juridiquement distincte que certains commerçants préfèrent car elle est mieux perçue par les clients, même si les aspects économiques sont similaires au final.
Bien gérer la comptabilité
Quelle que soit la voie que vous choisissez, la comptabilité est plus importante que la plupart des commerçants ne le réalisent, car les majorations et les frais de traitement ne sont pas la même chose et ne devraient pas être enregistrés comme tels.
Les majorations sont des revenus, pas une compensation de dépense. Lorsqu'un client paie une majoration, c'est de l'argent qui entre dans l'entreprise — il devrait être imputé à son propre compte de revenus (quelque chose comme "Revenus de majoration" ou "Revenus de majoration de carte de crédit"), séparément de vos revenus de ventes principaux. L'intégrer aux ventes de produits ou de services gonfle vos chiffres d'affaires et obscurcit toute analyse de vos tendances de ventes réelles.
Les frais de traitement sont une dépense d'exploitation distincte. Ce que vous payez à votre processeur pour l'acceptation des cartes — intercharges, évaluations, marges — est un coût d'exploitation et doit figurer dans son propre compte de dépenses (par exemple, "Frais de traitement commerçant"), non pas compensé par les revenus de majoration que vous avez collectés. Certains systèmes de point de vente compenseront automatiquement ces éléments dans le dépôt qui arrive sur votre compte bancaire, ce qui est pratique pour le suivi des flux de trésorerie mais incorrect pour votre compte de résultat — vous souhaitez que les revenus bruts de majoration et les dépenses brutes de traitement soient visibles séparément, et non regroupés en un seul chiffre.
Pourquoi la distinction est importante au moment des impôts et au-delà. Maintenir ces éléments séparés vous permet de réellement répondre à la question à laquelle un programme de majoration est censé répondre : les revenus supplémentaires générés par la majoration l'emportent-ils sur les coûts opérationnels et toute opposition des clients ? Si tout est regroupé dans une seule ligne "frais de carte", vous perdez la capacité d'évaluer si le programme fonctionne — et votre comptable perd la capacité de rapprocher vos totaux de paiements bruts du formulaire 1099-K avec vos livres en fin d'année.
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Que faire ensuite
- Vérifiez le statut de votre ancienne réclamation. Si vous avez déposé une demande pour le règlement des dommages historiques, connectez-vous au portail officiel et confirmez que vos informations de paiement sont à jour avant la prochaine ronde de distribution.
- Parlez à votre processeur maintenant, pas plus tard. Demandez spécifiquement quel est votre coût d'acceptation combiné par type de carte — vous ne pouvez pas fixer une majoration conforme sans ce chiffre, et vous en avez besoin 30 jours avant de pouvoir commencer légalement à majorer.
- Vérifiez les règles de votre État avant de construire quoi que ce soit. Une politique de majoration nationale qui ignore les restrictions État par État est un problème de responsabilité qui ne demande qu'à arriver.
- Mettez en place des comptes séparés avant de tout lancer. Intégrez "Revenus de majoration" et "Frais de traitement commerçant" à votre plan comptable avant le lancement afin que votre première transaction majorée soit correctement enregistrée au lieu de nécessiter un nettoyage ultérieur.
Le règlement des intercharges n'éliminera pas les coûts de traitement des cartes — Visa et Mastercard ne renonceront pas à leur duopole. Mais pour la première fois depuis des années, les petits commerçants disposent d'un véritable levier, basé sur des règles, pour refuser une partie de ce coût là où il est réellement généré : sur les transactions par cartes premium qui coûtent le plus cher à accepter.