پرش به محتوای اصلی

1 پست با برچسب "بازارسازان خودکار"

مشاهده همه برچسب‌ها

حسابداری دیفای ساده شده: ردیابی کشت سود، استخرهای نقدینگی و پاداش‌های استیکینگ با حسابداری متن ساده

· 8 دقیقه مطالعه
Mike Thrift
Mike Thrift
Marketing Manager

امور مالی غیرمتمرکز (دیفای) نحوه تعامل ما با خدمات مالی را متحول کرده و فرصت‌های بی‌سابقه‌ای برای تولید سود، تامین نقدینگی و معاملات غیرمتمرکز ارائه می‌دهد. با این حال، در کنار این فرصت‌ها، چالش ردیابی دقیق تراکنش‌های پیچیده برای رعایت مالیاتی و مدیریت سبد دارایی نیز وجود دارد.

روش‌های حسابداری سنتی با ویژگی‌های منحصر به فرد دیفای دست و پنجه نرم می‌کنند: بازارسازان خودکار، استخراج نقدینگی، زیان ناپایدار و پاداش‌های چندتوکنی. این راهنمای جامع به شما نشان می‌دهد که چگونه با استفاده از سیستم قدرتمند حسابداری متن-ساده Beancount.io بر حسابداری دیفای مسلط شوید.

حسابداری دیفای ساده شد

درک چالش‌های حسابداری دیفای​

پیچیدگی تراکنش‌های دیفای​

پروتکل‌های دیفای چالش‌های حسابداری ایجاد می‌کنند که در مالی سنتی وجود ندارند:

  • تراکنش‌های چند-توکنی: عملیات واحد شامل چندین ارز دیجیتال
  • سود مرکب خودکار: پاداش‌هایی که به صورت خودکار بازسرمایه‌گذاری می‌شوند
  • زیان ناپایدار: تغییرات ارزش به دلیل واگرایی قیمت در استخرهای نقدینگی
  • بهینه‌سازی کارمزد گس: ساختارهای کارمزد پیچیده در شبکه‌های مختلف
  • حاکمیت پروتکل: حقوق رأی‌دهی و توزیع توکن‌های حاکمیتی
  • تعاملات بین-پروتکلی: تراکنش‌هایی که چندین پلتفرم دیفای را در بر می‌گیرند

پیامدهای مالیاتی فعالیت‌های دیفای​

سازمان امور مالیاتی آمریکا (IRS) فعالیت‌های دیفای را به عنوان رویدادهای مشمول مالیات در نظر می‌گیرد:

  • تأمین نقدینگی: ممکن است هنگام واریز دارایی‌ها، رویدادهای مشمول مالیات را ایجاد کند
  • پاداش‌های کشت سود (ییلد فارمینگ): در زمان دریافت به عنوان درآمد عادی و با ارزش منصفانه بازار مشمول مالیات هستند
  • زیان ناپایدار: پیامدهای مالیاتی بالقوه هنگام برداشت از استخرها
  • توکن‌های حاکمیتی: ایردراپ‌ها و پاداش‌ها به عنوان درآمد مشمول مالیات هستند
  • پاداش‌های استیکینگ: در زمان دریافت به عنوان درآمد مشمول مالیات هستند

راه‌اندازی حساب‌های دیفای در Beancount.io​

ساختار حساب جامع​

یک سلسله مراتب حساب دقیق ایجاد کنید که تمام فعالیت‌های دیفای را پوشش دهد:

; Wallet Accounts
1970-01-01 open Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH
1970-01-01 open Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC
1970-01-01 open Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:DAI
1970-01-01 open Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:WBTC

; Uniswap V3 Liquidity Pools
1970-01-01 open Assets:DeFi:Uniswap:ETH-USDC-LP
1970-01-01 open Assets:DeFi:Uniswap:DAI-USDC-LP
1970-01-01 open Assets:DeFi:Uniswap:WBTC-ETH-LP

; Compound Protocol
1970-01-01 open Assets:DeFi:Compound:cUSDC
1970-01-01 open Assets:DeFi:Compound:cETH
1970-01-01 open Assets:DeFi:Compound:cDAI

; Aave Protocol
1970-01-01 open Assets:DeFi:Aave:aUSDC
1970-01-01 open Assets:DeFi:Aave:aETH
1970-01-01 open Assets:DeFi:Aave:DebtETH

; Staking Protocols
1970-01-01 open Assets:Staking:Ethereum:ETH
1970-01-01 open Assets:Staking:Lido:stETH
1970-01-01 open Assets:Staking:RocketPool:rETH

; Income Accounts
1970-01-01 open Income:DeFi:Yield:Uniswap
1970-01-01 open Income:DeFi:Yield:Compound
1970-01-01 open Income:DeFi:Yield:Aave
1970-01-01 open Income:DeFi:Staking:Ethereum
1970-01-01 open Income:DeFi:Governance:Tokens
1970-01-01 open Income:DeFi:Airdrops

; Expense Accounts
1970-01-01 open Expenses:DeFi:Gas:Ethereum
1970-01-01 open Expenses:DeFi:Gas:Polygon
1970-01-01 open Expenses:DeFi:Gas:Arbitrum
1970-01-01 open Expenses:DeFi:ImpermanentLoss

کالاهای ویژه دیفای​

توکن‌ها و توکن‌های LP را با فراداده مناسب تعریف کنید:

1970-01-01 commodity UNI-V3-ETH-USDC
  name: "توکن LP یونی‌سواپ V3 ETH-USDC"
  asset-class: "liquidity-pool"
  protocol: "uniswap-v3"

1970-01-01 commodity cUSDC
  name: "کامپاند USDC"
  asset-class: "lending-token"
  protocol: "compound"

1970-01-01 commodity stETH
  name: "اتریوم استیک شده لیدو"
  asset-class: "staking-derivative"
  protocol: "lido"

ردیابی فعالیت‌های رایج دیفای​

۱. تأمین نقدینگی یونی‌سواپ​

افزودن نقدینگی به یک استخر​

2024-01-15 * "افزودن نقدینگی به استخر Uniswap V3 جفت ETH-USDC"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH     -5.0 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC  -12500 USDC
  Assets:DeFi:Uniswap:ETH-USDC-LP        100 UNI-V3-ETH-USDC {250.00 USD}
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum            0.01 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH    -0.01 ETH {2500.00 USD}

مطالبه کارمزدهای LP​

2024-02-15 * "Claim Uniswap LP fees"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH     0.2 ETH {2600.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC    300 USDC
  Income:DeFi:Yield:Uniswap            820.00 USD
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum           0.005 ETH {2600.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH   -0.005 ETH {2600.00 USD}

حذف نقدینگی با زیان ناپایدار​

2024-03-15 * "حذف نقدینگی از استخر ETH-USDC"
  Assets:DeFi:Uniswap:ETH-USDC-LP       -100 UNI-V3-ETH-USDC {250.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH      4.8 ETH {2800.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC   12800 USDC
  Expenses:DeFi:ImpermanentLoss         240.00 USD  ; محاسبه IL
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum           0.008 ETH {2800.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH   -0.008 ETH {2800.00 USD}

2. وام‌دهی پروتکل کامپاند​

واریز دارایی‌ها به کامپاند​

2024-01-20 * "واریز USDC به کامپاند"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC  -10000 USDC
  Assets:DeFi:Compound:cUSDC            500 cUSDC {20.00 USD}
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum           0.008 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH   -0.008 ETH {2500.00 USD}

کسب سود مرکب​

2024-02-20 * "تعلق سود مرکب"
  Assets:DeFi:Compound:cUSDC             5.2 cUSDC {20.50 USD}
  Income:DeFi:Yield:Compound           106.60 USD

دریافت پاداش‌های COMP​

2024-02-20 * "دریافت توکن‌های حاکمیتی COMP"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:COMP     12 COMP {85.00 USD}
  Income:DeFi:Governance:Tokens        1020.00 USD
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum           0.006 ETH {2600.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH   -0.006 ETH {2600.00 USD}

3. عملیات پروتکل Aave​

واریز و وام‌گیری​

; واریز ETH به عنوان وثیقه
2024-01-25 * "Deposit ETH to Aave"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH    -10 ETH {2500.00 USD}
  Assets:DeFi:Aave:aETH                 10 aETH {2500.00 USD}
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum          0.01 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH  -0.01 ETH {2500.00 USD}

; وام گرفتن USDC در ازای وثیقه ETH
2024-01-25 * "Borrow USDC from Aave"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC  15000 USDC
  Liabilities:DeFi:Aave:DebtUSDC     -15000 USDC
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum          0.008 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH  -0.008 ETH {2500.00 USD}

بازپرداخت وام‌ها با بهره​

2024-03-25 * "Repay USDC loan to Aave"
  Liabilities:DeFi:Aave:DebtUSDC      15000 USDC
  Expenses:DeFi:Interest:Aave           450 USDC  ; Interest accrued
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC -15450 USDC
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum          0.008 ETH {2700.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH  -0.008 ETH {2700.00 USD}

4. استیکینگ اتریوم​

استیکینگ مستقیم اتریوم​

2024-01-10 * "استیک کردن ETH در اتریوم 2.0"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH    -32 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Staking:Ethereum:ETH           32 ETH {2500.00 USD}
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum          0.01 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH  -0.01 ETH {2500.00 USD}

پاداش‌های استیکینگ​

2024-02-10 * "پاداش‌های استیکینگ ETH"
  Assets:Staking:Ethereum:ETH          0.15 ETH {2600.00 USD}
  Income:DeFi:Staking:Ethereum        390.00 USD

استیکینگ نقدشونده با لیدو​

2024-01-12 * "استیک کردن ETH با لیدو"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH    -10 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Staking:Lido:stETH             10 stETH {2500.00 USD}
  Expenses:DeFi:Gas:Ethereum          0.008 ETH {2500.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH  -0.008 ETH {2500.00 USD}

سناریوهای پیشرفته دیفای​

راهبردهای ییلد فارمینگ​

کشت سود چند پروتکلی​

; مرحله ۱: واریز USDC به کامپاند
2024-01-30 * "واریز USDC به کامپاند برای کشت سود"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC  -20000 USDC
  Assets:DeFi:Compound:cUSDC            1000 cUSDC {20.00 USD}

; مرحله ۲: قرض گرفتن DAI در ازای cUSDC
2024-01-30 * "قرض گرفتن DAI از کامپاند"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:DAI    15000 DAI
  Liabilities:DeFi:Compound:DebtDAI   -15000 DAI

; مرحله ۳: تأمین نقدینگی DAI-USDC برای یونی‌سواپ
2024-01-30 * "افزودن نقدینگی DAI-USDC برای کشت سود"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:DAI   -15000 DAI
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC   -5000 USDC  ; USDC اضافی
  Assets:DeFi:Uniswap:DAI-USDC-LP        200 UNI-V3-DAI-USDC {100.00 USD}

عملیات دیفای بین‌زنجیره‌ای​

پل زدن دارایی‌ها​

2024-02-05 * "Bridge ETH to Polygon"
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH    -5 ETH {2600.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:Polygon:ETH      5 ETH {2600.00 USD}
  Expenses:DeFi:Bridge:Fees           0.01 ETH {2600.00 USD}
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:ETH  -0.01 ETH {2600.00 USD}

وام‌های آنی و آربیتراژ​

2024-02-10 * "فرصت آربیتراژ با وام آنی"
  ; وام آنی
  Assets:Crypto:Temp:FlashLoan       100000 USDC
  Liabilities:DeFi:Aave:FlashLoan   -100000 USDC
  
  ; معامله آربیتراژ
  Assets:Crypto:Temp:FlashLoan      -100000 USDC
  Assets:Crypto:Temp:Arbitrage       101500 USDC
  
  ; بازپرداخت وام آنی
  Liabilities:DeFi:Aave:FlashLoan    100000 USDC
  Assets:Crypto:Temp:Arbitrage      -100090 USDC  ; شامل کارمزدها
  
  ; سود
  Assets:Crypto:Wallet:MetaMask:USDC   1410 USDC
  Income:DeFi:Arbitrage:Profit        1410.00 USD

ملاحظات گزارش مالیاتی دیفای​

شناسایی درآمد​

تمام پاداش‌های دی‌فای به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات هستند:

; ردیابی تمام منابع درآمد به صورت جداگانه
Income:DeFi:Yield:Uniswap           ; کارمزد LP
Income:DeFi:Yield:Compound          ; سود کسب شده
Income:DeFi:Staking:Ethereum        ; پاداش‌های استیکینگ
Income:DeFi:Governance:Tokens       ; ایردراپ توکن‌های حاکمیتی
Income:DeFi:Airdrops               ; ایردراپ‌های پروتکل

کسورات هزینه​

هزینه‌های قابل کسر را پیگیری کنید:

Expenses:DeFi:Gas:Ethereum          ; کارمزد گس
Expenses:DeFi:Gas:Polygon           ; کارمزدهای لایه ۲
Expenses:DeFi:Interest:Aave         ; هزینه‌های استقراض
Expenses:DeFi:ImpermanentLoss       ; زیان ناپایدار از موقعیت‌های ارائه‌دهنده نقدینگی

ردیابی سود سرمایه​

برای محاسبه دقیق سود سرمایه، از حسابداری مبتنی بر لات استفاده کنید:

; مبنای بهای تمام‌شده متفاوت برای یک توکن مشابه
Assets:DeFi:Compound:cUSDC   100 cUSDC {20.00 USD}  ; دسته ۱
Assets:DeFi:Compound:cUSDC   100 cUSDC {21.00 USD}  ; دسته ۲

بهترین روش‌ها برای حسابداری دیفای​

1. ثبت بلادرنگ تراکنش‌ها​

  • تراکنش‌ها را بلافاصله پس از انجام ثبت کنید
  • برای تأیید از هش‌های تراکنش استفاده کنید
  • ممپول را برای تراکنش‌های در انتظار پایش کنید

2. ردیابی بهینه‌سازی کارمزد گس​

; ردیابی استراتژی‌های بهینه‌سازی کارمزد گس
Expenses:DeFi:Gas:Ethereum:Standard    ; کارمزد گس استاندارد
Expenses:DeFi:Gas:Ethereum:Fast        ; کارمزد گس سریع
Expenses:DeFi:Gas:Ethereum:Instant     ; کارمزد گس فوری

۳. مدیریت ریسک پروتکل​

; ردیابی ریسک‌های خاص پروتکل
Expenses:DeFi:Risk:SmartContract      ; شکست‌های قرارداد هوشمند
Expenses:DeFi:Risk:Liquidation        ; رویدادهای انحلال
Expenses:DeFi:Risk:Slippage          ; هزینه‌های لغزش

۴. تطبیق خودکار​

  • تنظیم فیدهای قیمت خودکار
  • استفاده از APIهای پروتکل برای تأیید مانده
  • پیاده‌سازی وارد کردن خودکار تراکنش‌ها

5. استانداردهای مستندسازی​

  • نگهداری یادداشت‌های مفصل تراکنش
  • مستندسازی منطق استراتژی
  • نگهداری سوابق تعامل پروتکل

یکپارچه‌سازی با ابزارهای دیفای​

پیگیری سبد سرمایه​

  • DeBank: نمای کلی سبد دیفای
  • Zapper: داشبورد چند پروتکلی
  • Zerion: کیف پول و ردیاب دیفای

گزارشگری مالیاتی​

  • Koinly: محاسبات مالیاتی دیفای
  • CoinTracker: پشتیبانی چند پروتکلی
  • TokenTax: گزارشگری تخصصی دیفای

پلتفرم‌های تحلیلی​

  • DeFi Pulse: تحلیل پروتکل‌ها
  • DeFiLlama: ردیابی TVL و بازده
  • APY.vision: ردیابی زیان ناپایدار

نتیجه‌گیری​

پیچیدگی حسابداری دیفای نباید شما را از مشارکت در انقلاب مالی غیرمتمرکز بازدارد. با سیستم قدرتمند حسابداری متنی ساده Beancount.io، می‌توانید:

  • ردیابی تراکنش‌های پیچیده: مدیریت یکپارچه تعاملات چند پروتکلی
  • اطمینان از انطباق مالیاتی: شناسایی صحیح درآمد و ردیابی هزینه‌ها
  • نظارت بر عملکرد سبد دارایی: بینش‌های بلادرنگ در مورد موقعیت‌های دیفای
  • مدیریت ریسک: ردیابی زیان ناپایدار و ریسک‌های پروتکل
  • مقیاس‌پذیری عملیات: از استیکینگ ساده تا استراتژی‌های پیچیده ییلد فارمینگ

کلید موفقیت در حسابداری دیفای، ثبات، دقت و دسته‌بندی صحیح است. با پروتکل‌های پایه شروع کنید و به تدریج با آشنایی بیشتر با الگوهای حسابداری، به استراتژی‌های پیچیده‌تر گسترش دهید.

آماده‌اید تا بر حسابداری دیفای مسلط شوید؟ سفر خود را با Beancount.io آغاز کنید و امروز کنترل سبد مالی غیرمتمرکز خود را در دست بگیرید.

درباره Beancount.io

Beancount.io یک سیستم حسابداری دوبل (دو طرفه) قدرتمند و متن‌باز است که مورد اعتماد متخصصان مالی، توسعه‌دهندگان و علاقه‌مندان به امور مالی شخصی است. Beancount که برای وضوح، توسعه‌پذیری و دقت طراحی شده است، به کاربران کمک می‌کند تا داده‌های مالی پیچیده را با حسابداری مبتنی بر متن ساده، اعتبارسنجی قوی و یکپارچه‌سازی‌های بی‌نقص مدیریت کنند. از زمان آغاز به کار، این سیستم به کاربران این امکان را داده است که کنترل کامل بر امور مالی خود را به دست آورند، گزارش‌دهی را خودکار کنند و سوابق شفاف و قابل حسابرسی را حفظ کنند — که آن را به گزینه‌ای محبوب در میان کسانی تبدیل کرده است که برای سادگی بدون مصالحه ارزش قائل هستند.

شروع رایگانمشاهده قیمت‌ها

شروع کنید

ویژگی‌ها

انجمن

قانونی

Beancount.io© 2019 - 2025 Beancount.io
ساخته شده با شفافیت • کنترل نسخه • هوش مصنوعی