از ۱۸۰,۰۰۰ دلار بدهی مالیاتی تا آزادی مالی: سفر بازگشت یک صاحب رستوران
هیچ کس کسب و کاری را با این فکر شروع نمی کند که در نهایت شش رقم به سازمان امور مالیاتی بدهکار شود. من قطعاً اینطور فکر نمی کردم وقتی رستوران رویایی خود را در پورتلند در سال ۲۰۱۶ افتتاح کردم. اما زندگی راهی برای پرتاب توپ های انحرافی دارد، آن هم زمانی که انتظارش را ندارید، و گاهی اوقات آن توپ های انحرافی به شکل یک بیماری همه گیر جهانی ظاهر می شوند.
در اینجا داستان من از نحوه انباشت نزدیک به ۱۸۰,۰۰۰ دلار بدهی مالیاتی - و مهمتر از آن، نحوه رهایی از آن - را می خوانید.
دوران طلایی
در سه سال اول، رستوران "از مزرعه به سفره" من، هر چیزی بود که تصورش را می کردم. ما یک پایگاه مشتری وفادار، نظرات عالی داشتیم و سود خوبی کسب می کردیم. من رویایم را زندگی می کردم، کاری را انجام می دادم که دوست داشتم و از انجام آن پول خوبی به دست می آوردم.
من مالیاتم را به موقع پرداخت می کردم، کارکنانم را خوشحال نگه می داشتم و حتی شروع به پس انداز برای مکان دوم کردم. زندگی خوب بود.
سپس مارس ۲۰۲۰ فرا رسید.
وقتی همه چیز تغییر کرد
شما داستان را می دانید. COVID-19 رستوران ها را در سراسر کشور تعطیل کرد. یک شبه، سالن غذاخوری من از پر به خالی تبدیل شد. ما به غذای بیرون بر روی آوردیم، اما این کافی نبود تا هزینه های سربار ما را پوشش دهد. من پس اندازم را برای باز نگه داشتن درها و استخدام کارکنانم سوزاندم.
در طول آن ماه های اولیه، تصمیمی گرفتم که در آن زمان منطقی به نظر می رسید، اما سال ها مرا آزار می داد: پرداخت های مالیات تخمینی فصلی خود را متوقف کردم. پول به سادگی وجود نداشت. به خودم گفتم این موقتی است - فقط تا زمانی که اوضاع به حالت عادی بازگردد.
من همچنین از کنار گذاشتن پول برای مالیات حقوق و دستمزد خودداری کردم. هر دلاری صرف روشن نگه داشتن چراغ ها، پرداخت به تامین کنندگان و پوشش هزینه های تیم اصلی ام می شد.
اثر گلوله برفی
موضوع این است که بدهی مالیاتی خود را با آژیر و چراغ های چشمک زن اعلام نمی کند. برق شما قطع نمی شود. تامین کنندگان شما از تحویل کالا دست نمی کشند. عواقب ابت دا آرام هستند، که باعث می شود به طرز وحشتناکی به تعویق انداختن آن آسان باشد.
"ماه آینده به آن رسیدگی خواهم کرد" ورد زبانم شده بود.
ماه آینده به شش ماه تبدیل شد. شش ماه به یک سال تبدیل شد. قبل از اینکه متوجه شوم، تقریباً سه سال بود که مالیات پرداخت نکرده بودم.
می دانستم که بدهکارم. چیزی که نمی دانستم این بود که چقدر. خیلی می ترسیدم بفهمم، بنابراین فقط... نکردم. اخطارهای IRS را در کشو انداختم و سعی کردم وانمود کنم که وجود ندارند.
زنگ بیدارباش
در آگوست ۲۰۲۳، نامه ای دریافت کردم که نمی توانستم آن را نادیده بگیرم. سازمان امور مالیاتی محاسبه کرده بود که بر اساس درآمد گزارش شده توسط پردازشگر کارت اعتباری و فروشندگانم، چه مقدار تخمین زده اند که بدهکارم: ۱۴۲,۰۰۰ دلار، به اضافه جریمه ها و بهره که کل مبلغ را به نزدیک ۱۸۰,۰۰۰ دلار رساند.
دستانم هنگام خواندن آن می لرزید. چطور اینقدر بد شده بود؟
این نامه به من ۳۰ روز فرصت داد تا پاسخ دهم یا با اقدامات اجرایی روبرو شوم، که می تواند شامل توقیف حساب های بانکی و بدهی مالیاتی بر کسب و کار و دارایی های شخصی من شود.
آن شب نخوابیدم. یا شب بعد. بالاخره طاقت نیاوردم و با یک متخصص حل مالیات که حسابدارم معرفی کرده بود، تماس گرفتم.
مسیر پیش رو
اولین چیزی که متخصص مالیات به من گفت چیزی بود که به شدت نیاز داشتم بشنوم: "این قابل حل است. شما تنها نیستید و گزینه هایی وجود دارد."
ما با مرتب کردن دفاتر شروع کردیم. من در طول آشفتگی ناشی از همه گیری، سوابق درستی نگه نداشته بودم و دفترداری من آشفته بود. ما به صورت های مالی دقیق نیاز داشتیم تا اظهارنامه های مالیاتی گمشده را ارائه دهیم و تصویر مالی واقعی خود را به سازمان امور مالیاتی نشان دهیم.
این سه ماه طول کشید. مشاور مالیاتی من با یک تیم حسابداری همکاری کرد تا سال ها تراکنش را بازسازی کند، هزینه ها را طبقه بندی کند و کسوریاتی را که نمی دانستم می توانم انجام دهم، شناسایی کند. معلوم شد، برآورد سازمان امور مالیاتی از میزان بدهی من به طور قابل توجهی بالاتر از بدهی مالیاتی واقعی من بود، زیرا هیچ یک از هزینه های کسب و کار من را در نظر نگرفته بودند.
وقتی بالاخره اظهارنامه های مالیاتی خود را ارائه دادیم، بدهی مالیاتی واقعی من حدود ۹۵,۰۰۰ دلار بود - هنوز هم رقم بزرگی بو د، اما تقریباً نیمی از آنچه سازمان امور مالیاتی تخمین زده بود.
فرآیند حل اختلاف
با دفاتر دقیق و اظهارنامه های مالیاتی ارائه شده، اکنون می توانستیم با سازمان امور مالیاتی مذاکره کنیم. مشاور من چندین گزینه را توضیح داد:
توافقنامه پرداخت اقساطی: یک طرح پرداخت که تا ۷۲ ماه پخش می شود. بر اساس درآمد و هزینه های فعلی من، محاسبه کردیم که حدود ۱,۶۰۰ دلار در ماه توان پرداخت دارم.
پیشنهاد سازش: اگر واقعاً نمی توانید آنچه را که بدهکار هستید بپردازید، ممکن است بتوانید با مبلغ کمتری توافق کنید. ما این گزینه را با مستندسازی دارایی ها، درآمد و هزینه های زندگی ضروری من بررسی کردیم.
وضعیت فعلی غیر قابل وصول: اگر پرداخت هر مبلغی باعث سختی مالی شود، سازمان امور مالیاتی می تواند به طور موقت تلاش های وصول را متوقف کند.
در نهایت به دنبال پیشنهاد سازش رفتیم. پس از ارائه یک تحلیل مالی دقیق که نشان می داد توانایی پرداخت من محدود است، سازمان امور مالیاتی پیشنهادی را برای تسویه بدهی ۹۵,۰۰۰ دلاری من به مبلغ ۳۲,۰۰۰ دلار، قابل پرداخت طی ۲۴ ماه، پذیرفت.
دروغ نمی گویم - تامین ۱,۳۳۳ دلار در ماه به مدت دو سال سخت بود. من مجبور شدم هزینه های شخصی را به حداقل برسانم، کار مشاوره را در کنار آن انجام دهم و هرگونه برنامه توسعه کسب و کار را به تعویق بیندازم. اما این کار شدنی بود، و مهمتر از آن، می توانستم نور را در انتهای تونل ببینم.
درس هایی که به سختی آموختم
با نگاهی به گذشته، این چیزی است که آرزو می کنم می دانستم:
سازمان امور مالیاتی بیشتر از آنچه فکر می کنید مایل به همکاری با شما است. آنها برنامه هایی دارند که به طور خاص برای کمک به مالیات دهندگانی که عقب مانده اند طراحی شده است. اما شما باید ابتدا به سراغ آنها بروید، قبل از اینکه آنها به سراغ شما بیایند.
دفترداری دقیق غیر قابل مذاکره است. وقتی دفاتر شما آشفته است، سازمان امور مالیاتی فرضیاتی را مطرح می کند - و این فرضیات هرگز به نفع شما نیستند. دفاتر تمیز می توانند به معنای واقعی کلمه ده ها هزار دلار پس انداز کنند.
منتظر نمانید. هر ماهی که تاخیر می کنید، جریمه ها و بهره به بدهی شما اضافه می شود. جریمه عدم ارائه اظهارنامه معمولاً ۵٪ از مالیات پرداخت نشده در ماه است، تا ۲۵٪. بهره روزانه محاسبه می شود. ۹۵,۰۰۰ دلار مالیات واقعی من قبل از اینکه در نهایت به آن رسیدگی کنم، تقریباً ۸۵,۰۰۰ دلار جریمه و بهره اضافه شد.
از متخصصان کمک بگیرید. فکر می کردم نمی توانم از پس استخدام یک متخصص مالیات برآیم. واقعیت این است که نمی توانستم از پس آن بر نیایم. پولی که از طریق کسورات مناسب و توافقنامه مذاکره شده پس انداز کردم، بسیار بیشتر از آنچه به عنوان حق الزحمه حرفه ای پرداخت کردم بود.
شما تنها نیستید. شرم و انزوایی که احساس می کردم تقریباً مرا فلج کرد. اما بدهی مالیاتی بیشتر از آنچه فکر می کنید رایج است، به ویژه در بین صاحبان مشاغل کوچک. سازمان امور مالیاتی هر سال با هزاران مالیات دهنده برای حل بدهی همکاری می کند.
حرکت به جلو
آخرین پرداخت خود را در سپتامبر ۲۰۲۵ انجام دادم. دو ماه گذشته است و هنوز هم با فکر کردن به آن احساساتی می شوم.
رستوران دوباره رونق گرفته است. من در حال حاضر تمام مالیاتم را پرداخت کرده ام. یک صندوق اضطراری شش ماهه ایجاد کرده ام. و مهمتر از همه، سیستم هایی را پیاده سازی کرده ام تا مطمئن شوم که هرگز دوباره در این وضعیت قرار نخواهم گرفت.
اکنون یک حسابدار دارم که حساب های من را به صورت ماهانه مغایرت گیری می کند. من ۳۰٪ از درآمد ناخالص را برای مالیات کنار می گذارم - این پول به یک حساب جداگانه واریز می شود که به آن دست نمی زنم. و با یک CPA کار می کنم که صورت های مالی من را به صورت فصلی بررسی می کند و مطمئن می شود که با پرداخت های تخمینی در مسیر درست هستم.
اگر در حال حاضر بدهی مالیاتی دارید
اگر این مطلب را می خوانید زیرا با موقعیت مشابهی روبرو هستید، در اینجا کارهایی که باید انجام دهید آمده است:
از اجتناب از آن دست بردارید. می دانم ترسناک است، اما نادیده گرفتن آن فقط اوضاع را بدتر می کند. سازمان امور مالیاتی از بین نمی رود.
سوابق مالی خود را سازماندهی کنید. شما نمی توانید بدهی مالیاتی را بدون دانستن تصویر مالی واقعی خود حل کنید. اگر دفاتر شما عقب افتاده اند، آنها را به روز کنید. اگر نمی توانید این کار را خودتان انجام د هید، کسی را استخدام کنید که بتواند.
اظهارنامه های مالیاتی خود را ارائه دهید. حتی اگر نمی توانید پرداخت کنید، اظهارنامه ها را ارائه دهید. جریمه عدم ارائه اظهارنامه بسیار بیشتر از جریمه عدم پرداخت است.
گزینه های خود را بررسی کنید. توافقنامه های پرداخت اقساطی، پیشنهادات سازش و سایر برنامه ها به دلیلی وجود دارند. یک متخصص مالیات واجد شرایط می تواند به شما کمک کند تا تعیین کنید کدام مسیر برای وضعیت شما منطقی است.
امروز اقدام کنید. نه فردا، نه هفته آینده. امروز. یک تماس تلفنی برقرار کنید. یک ایمیل ارسال کنید. اولین قدم را بردارید.
نمی خواهم آن را شیرین کنم - حل بدهی مالیاتی یک کار سخت است، هم از نظر مالی و هم از نظر عاطفی. اما همچنین فوق العاده رهایی بخش است. وزنی که هنگام پرداخت آخرین قسط از روی دوشتان برداشته می شود، غیر قابل توصیف است.
شما می توانید از این وضعیت عبور کنید. من این کار را کردم، و هزاران صاحب کسب و کار دیگر نیز همین کار را کرده اند. مسیر پیش رو وجود دارد - شما فقط باید مایل به برداشتن اولین قدم باشید.
منابع برای شروع
در حالی که نمی توانم خدمات خاصی را توصیه کنم، در اینجا انواع متخصصانی که می توانند کمک کنند آورده شده است:
- نمایندگان ثبت نام شده: متخصصان مالیاتی که به طور خاص توسط سازمان امور مالیاتی دارای مجوز هستند
- CPAs با تجربه در زمینه حل مالیات: به دنبال متخصصان در زمینه حل بدهی IRS باشید
- وکلای مالیاتی: برای موارد پیچیده یا هنگام مواجهه با اقدامات قانونی
- خدمات حسابداری: برای به روز کردن و سازماندهی سوابق مالی خود
سازمان امور مالیاتی همچنین منابعی در وب سایت خود (irs.gov) در مورد طرح های پرداخت، پیشنهادات سازش و حقوق مالیات دهندگان دارد. آنها حتی یک شماره تلفن رایگان (1-800-829-1040) دارند که می توانید در مورد وضعیت خود بحث کنید، اگرچه من توصیه می کنم ابتدا با یک متخصص صحبت کنید تا آماده باشید.
به یاد داشته باشید: بدهکار بودن به سازمان امور مالیاتی شما را به یک شخص بد یا یک شکست تبدیل نمی کند. این شما را انسان می کند. مهم این است که بعداً چه می کنید.
شما می توانید از پس این کار برآیید.
