پرش به محتوای اصلی

#financial-ratios

Financial Ratios

Key financial ratios like ROA, ROE, and profitability metrics for measuring business performance

53 پستمشاهده تمام برچسب‌هابازگشت به تمام پست‌ها
زمان مطالعه 9 دقیقه

نسبت سریع (نسبت اسید-آزمایشی): عدد نقدینگی که وام‌دهندگان بیش از نسبت جاری به آن اعتماد دارند

نسبت سریع (نسبت اسید-آزمایشی) اندازه‌گیری می‌کند که آیا یک کسب‌وکار می‌تواند بدهی‌های جاری را تنها با استفاده از وجه نقد، اوراق بهادار قابل بازار و حساب‌های دریافتنی پوشش دهد — و عمداً موجودی کالا و هزینه‌های پیش‌پرداخت را حذف می‌کند. شامل فرمول با یک مثال کاربردی، اینکه چرا مفاد وام اغلب حداقل نسبت سریع را به جای نسبت جاری تعیین می‌کنند، چرا ۱.۰ معیار کتاب درسی است اما خرده‌فروشان با گردش سریع به طور سالم ۰.۳–۰.۴ را ثبت می‌کنند، و اشتباهاتی که نسبت را گمراه‌کننده می‌کنند.

Mike Thrift

financial-ratiossmall-businessfinancial-health
زمان مطالعه 9 دقیقه

نسبت پوشش دارایی: عدد توانگری مالی که وام‌دهندگان پیش از دیدن هر برگه شرایطی بررسی می‌کنند

نسبت پوشش دارایی اندازه‌گیری می‌کند که آیا دارایی‌های مشهود می‌توانند کل بدهی را در صورت انحلال بازپرداخت کنند — [(کل دارایی‌ها − دارایی‌های نامشهود) − (بدهی‌های جاری − بدهی کوتاه‌مدت)] ÷ کل بدهی. زیر 1.0 یک پرچم قرمز است، 2.0 یک معیار سالم رایج است و وام‌دهندگان اغلب حداقل ACR را در تعهدات وام می‌نویسند که می‌تواند باعث نکول فنی شود.

Mike Thrift

financial-ratiosbusiness-loanssmall-business
زمان مطالعه 9 دقیقه

نسبت بدهی خالص به EBITDA: نسبت اهرمی که وام تجاری شما را تعیین می‌کند

نسبت بدهی خالص به EBITDA اندازه‌گیری می‌کند که چند سال جریان نقدی عملیاتی برای بازپرداخت بدهی شما لازم است. وام‌دهندگان معمولاً حداکثر تعهدات اهرمی را بین 3.0 تا 4.5 برابر محدود می‌کنند، زیر 2.0 برابر را قوی می‌دانند و هر چیزی بالای 6.0 برابر را پرچم‌گذاری می‌کنند — در اینجا نحوه محاسبه آن در ده دقیقه و اجتناب از اشتباهاتی که آن را مخدوش می‌کنند، آورده شده است.

Mike Thrift

financial-ratiossmall-businessbusiness-loans
زمان مطالعه 10 دقیقه

بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) توضیح داده شده: چه چیزی را اندازه‌گیری می‌کند، چه چیزی خوب محسوب می‌شود و چگونه آن را تجزیه و تحلیل کنیم

بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) سود خالص را بر حقوق صاحبان سهام تقسیم می‌کند — ROE 15% به این معنی است که کسب‌وکار به ازای هر دلار سرمایه مالک، 15 سنت سود کسب کرده است. این راهنما معیارهای سالم (خط پایه 12-15%، قوی 15-20%+) را پوشش می‌دهد، تجزیه و تحلیل سه‌بخشی دوپونت از حاشیه سود، گردش دارایی و اهرم مالی، و همچنین دام‌هایی (بازده‌های متورم شده با بدهی، حقوق صاحبان سهام منفی، اقلام یک‌باره) که نسبت را تحریف می‌کنند.

Mike Thrift

financial-ratiosprofitabilitysmall-business
زمان مطالعه 8 دقیقه

حاشیه سود عملیاتی، توضیح داده شده: فرمول، معیارهای صنعت، و چگونگی بهبود آن

حاشیه سود عملیاتی — درآمد عملیاتی تقسیم بر درآمد — نشان می‌دهد که آیا عملیات اصلی یک کسب‌وکار قبل از بهره و مالیات سودآور است یا خیر. در اینجا فرمول با یک مثال عملی، معیارهای سال 2026 بر اساس صنعت (SaaS 15-35٪، خدمات 15-25٪، تولید 8-15٪، خرده فروشی زیر 5٪)، تفاوت آن با حاشیه سود ناخالص و خالص، و خطاهای حسابداری که آن را مخدوش می‌کنند، آورده شده است.

Mike Thrift

profit-marginsprofitabilityfinancial-ratios
زمان مطالعه 8 دقیقه

نسبت گردش دارایی‌های ثابت، توضیح داده شده: آیا آن تجهیزات جدید واقعاً بهره‌وری خود را نشان می‌دهند؟

نسبت گردش دارایی‌های ثابت — فروش خالص تقسیم بر میانگین دارایی‌های ثابت خالص — درآمد ایجاد شده به ازای هر دلار دارایی‌های ماشین‌آلات و تجهیزات را اندازه‌گیری می‌کند. کسب‌وکارهای سرمایه‌بر معمولاً ۱ تا ۳، کسب‌وکارهای کم‌سرمایه ۵+ و روند مهم‌تر از سطح است. در اینجا نحوه محاسبه، مقایسه و جلوگیری از اشتباهات حسابداری که آن را مخدوش می‌کنند، آورده شده است.

Mike Thrift

financial-ratiosfixed-assetsdepreciation
زمان مطالعه 9 دقیقه

نسبت گردش موجودی کالا توضیح داده شد: فرمول، معیارهای صنعتی و نحوه بهبود آن

نسبت گردش موجودی کالا = بهای تمام شده کالای فروش رفته ÷ میانگین موجودی کالا، و نشان می‌دهد یک کسب‌وکار چند بار در سال موجودی خود را می‌فروشد. این راهنما فرمول، تبدیل گردش به روزهای فروش موجودی، معیارهای صنعتی از 2–4 چرخش (قطعات صنعتی) تا 10–20+ (خواروبار‌فروشی)، و اینکه چرا موجودی کندفروش سالانه 20–30% از ارزش خود را برای نگهداری هزینه می‌کند را پوشش می‌دهد.

Mike Thrift

inventoryfinancial-ratioscost-of-goods-sold
زمان مطالعه 9 دقیقه

نسبت آنی (نسبت اسید): تنها عددی که کمبود نقدینگی را پیش از وقوع آن نشان می‌دهد

نسبت آنی (نسبت اسید) موجودی کالا و پیش‌پرداخت‌ها را از دارایی‌های جاری حذف می‌کند تا بسنجد که آیا صرفاً نقد، حساب‌های دریافتنی و اوراق بهادار قابل‌فروش می‌توانند بدهی‌های جاری را پوشش دهند یا نه. شامل فرمول، یک مثال کاربردی که در آن نسبت جاری 2.5 یک نسبت آنی 1.0 را پنهان می‌کند، معیارهای صنعتی، و نقطه‌کور حساب‌های دریافتنی سررسیدشده.

Mike Thrift

financial-ratiosfinancial-healthcash-flow
زمان مطالعه 7 دقیقه

نسبت پوشش بدهی (DSCR) توضیح داده شد: عددی که وام کسب‌وکار شما را تعیین می‌کند

DSCR برابر است با درآمد خالص عملیاتی تقسیم بر کل خدمات بدهی. بیشتر وام‌دهندگان متعارف حداقل 1.25 نیاز دارند، برنامه‌های SBA بین 1.1 تا 1.25، و نسبتی زیر 1.0 به معنای رد خودکار است. در ادامه نحوه محاسبه نسبت خودتان، اشتباهاتی که درخواست‌ها را به شکست می‌کشانند، و چگونگی بهبود یک نسبت ضعیف پیش از درخواست را می‌بینید.

Mike Thrift

financial-ratiosbusiness-loanssba-loans
زمان مطالعه 9 دقیقه

بازده سرمایه سرمایه‌گذاری‌شده: تنها عددی که به شما می‌گوید آیا کسب‌وکارتان واقعاً ارزش ادامه‌دادن دارد یا نه

ROIC اندازه می‌گیرد که یک کسب‌وکار چقدر به‌طور کارآمد بدهی و حقوق صاحبان سهام را به سود عملیاتی پس از مالیات تبدیل می‌کند — NOPAT تقسیم بر سرمایه سرمایه‌گذاری‌شده. فرمول آن، چرا از ROI و ROE بهتر عمل می‌کند، معیار WACC که ارزش‌آفرینان را از ارزش‌مخربان جدا می‌کند، و پنج اشتباه رایج صاحبان کسب‌وکار در محاسبه آن را یاد بگیرید.

Mike Thrift

financial-ratiosfinancial-analysisprofitability
زمان مطالعه 9 دقیقه

نرخ رشد پایدار توضیح داده شد: کسب‌وکار شما با چه سرعتی می‌تواند بدون بدهی یا سهام جدید رشد کند

نرخ رشد پایدار (SGR = نرخ نگهداشت × ROE) حداکثر رشد درآمدی را که یک کسب‌وکار می‌تواند از محل سود خود و بدون بدهی یا سهام جدید تأمین مالی کند تعیین می‌کند؛ اکثر شرکت‌های سالم سالانه بین 10% و 25% رشد دارند.

Mike Thrift

financial-ratiosfinancial-analysisbusiness-growth
رایگان شروع کن→مستندات