2 پست با برچسب "Amazon"

فروش در آمازون روشی قدرتمند برای دسترسی به میلیون‌ها مشتری است، اما ساختار کارمزدهای این پلتفرم می‌تواند مانند یک هزارتو باشد. اگر شما مدیری هستید که به دفاتر حسابداری تمیز، قابل حسابرسی و دوطرفه اهمیت می‌دهید، ردیابی دقیق این هزینه‌ها غیرقابل چشم‌پوشی است. این راهنما کارمزدهای بازار ۲۰۲۵ ایالات متحده آمازون را کالبدشکافی کرده و به شما نشان می‌دهد که دقیقاً چگونه آن‌ها را با استفاده از ابزار حسابداری متن‌محور Beancount ثبت کنید.

خلاصه‌ (TL;DR) ⚡​

• شما با مجموعه‌ای از هزینه‌های دوره‌ای آمازون روبرو خواهید شد: طرح فروش (Selling plan)، ارجاع (Referral)، نهایی کردن (Closing) برای محصولات رسانه‌ای، انبارداری و ارسال FBA، جای‌گذاری کالا در مقصد (Inbound placement)، موجودی انبار پایین (Low‑inventory‑level)، پردازش مرجوعی (Returns processing)، مدیریت بازپرداخت (Refund administration) و کارمزد لیست کردن کالاهای با حجم بالا برای کاتالوگ‌های بسیار بزرگ.
• یک حساب جداگانه تحت عنوان Assets:Amazon:Clearing نگه دارید. فروش‌ها و کارمزدها را در آنجا ثبت کنید؛ زمانی که آمازون مبالغ را واریز کرد، مبلغ خالص را به بانک خود انتقال دهید. این کار مغایرت‌گیری را بسیار آسان می‌کند.
• هر SKU را به عنوان یک کالای مجزا (مثلاً SKU:WATER-BOTTLE) ردیابی کنید تا Beancount بتواند بهای تمام‌شده کالای فروش‌رفته (COGS) شما را بر اساس «لات» (Lot) به صورت خودکار محاسبه کند.
• می‌توانید با وارد کردن گزارش‌های تسویه‌حساب (Settlement) یا گزارش‌های بازه زمانی (Date-range) و نقشه‌برداری مستقیم «انواع تراکنش» آمازون به حساب‌های هزینه خود در Beancount، به سرعت مغایرت‌گیری کنید.

نقشه کارمزدهای آمازون (بازار ایالات متحده)​

در اینجا فهرستی از رایج‌ترین کارمزدهایی که در سال ۲۰۲۵ با آن‌ها مواجه خواهید شد، آورده شده است.

کارمزد طرح فروش (Selling Plan Fee)​

این هزینه اشتراک پایه شما برای دسترسی به بازار آمازون است.

• طرح انفرادی (Individual Plan): بدون هزینه ماهانه. در عوض، به ازای هر کالایی که می‌فروشید، $0.99 پرداخت می‌کنید.
• طرح حرفه‌ای (Professional Plan): مبلغ ثابت $39.99 در ماه که هزینه به ازای هر کالا را لغو می‌کند. این انتخاب استاندارد برای هر فروشنده جدی است. سایر کارمزدهای فروش به صورت جداگانه بر روی این مبلغ اعمال می‌شوند.

کارمزد ارجاع (Referral Fee)​

این کارمزد در واقع کمیسیون آمازون برای هر فروش است.

این هزینه درصدی از قیمت کل فروش کالا (شامل هزینه ارسال و بسته‌بندی هدیه) است. نرخ آن کاملاً به دسته‌بندی محصول بستگی دارد. اکثر دسته‌بندی‌ها در محدوده ۸ تا ۱۵ درصد قرار می‌گیرند، اما برخی از نرخ‌های پلکانی استفاده می‌کنند (مثلاً ۱۵٪ برای ۵۰۰ دلار اول و ۸٪ برای مبالغ فراتر از آن). برخی دسته‌بندی‌ها نیز دارای حداقل کارمزد ارجاع، معمولاً $0.30 هستند. همیشه جدول نرخ‌های فعلی را برای دسته‌بندی خاص خود بررسی کنید.

کارمزد نهایی کردن (Closing Fee - مخصوص دسته‌های رسانه‌ای)​

اگر اقلام رسانه‌ای مانند کتاب، موسیقی، ویدیو یا DVD می‌فروشید، آمازون مبلغ ثابت اضافی $1.80 به ازای هر کالا را به عنوان هزینه بستن یا نهایی کردن تراکنش دریافت می‌کند.

هزینه‌های خدمات FBA (Fulfillment Fees)​

این‌ها هزینه‌های برداشت، بسته‌بندی و ارسال به ازای هر واحد کالا برای استفاده از سرویس "Fulfillment by Amazon" یا همان FBA هستند. هزینه بسته به اندازه و وزن کالا متفاوت است. آمازون این نرخ‌ها را به صورت دوره‌ای به‌روزرسانی می‌کند. برای سال ۲۰۲۵، نرخ‌های غیر پیک (Normal) در تاریخ ۱۵ ژانویه ۲۰۲۵ به سطوح سال ۲۰۲۴ بازگشتند. همیشه به جدول نرخ‌های FBA مراجعه کنید تا طبقه وزنی و کارمزد دقیق محصول خود را پیدا کنید.

هزینه انبارداری ماهانه و جریمه موجودی قدیمی (FBA)​

آمازون بابت فضایی که موجودی شما در مراکز پردازش اشغال می‌کند، هزینه دریافت می‌کند.

• انبارداری ماهانه (Monthly Storage): بر اساس فوت مکعب محاسبه می‌شود.
• جریمه موجودی قدیمی (Aged-Inventory Surcharge): یک هزینه ماهانه اضافی که برای موجودی‌هایی که برای مدت طولانی در انبار مانده‌اند، وضع می‌شود. این مبلغ علاوه بر هزینه انبارداری ماهانه معمولی است.

کارمزد خدمات جای‌گذاری ورودی (Inbound Placement Service Fee)​

این یک هزینه به ازای هر واحد است که به نحوه ارسال موجودی شما به آمازون بستگی دارد. این هزینه برای پوشش هزینه‌های توزیع محصولات شما توسط آمازون در شبکه انبارهای خود طراحی شده است. برخی برنامه‌ها مانند "New Selection" ممکن است محصولات جدید را تا سقف‌های مشخصی به طور موقت از این هزینه معاف کنند.

کارمزد موجودی انبار پایین (Low-Inventory-Level Fee)​

این کارمزد برای محصولات با اندازه استاندارد اعمال می‌شود که سطح موجودی آن‌ها نسبت به تقاضای مشتری به طور مداوم پایین است. آمازون این مورد را با معیاری به نام "روزهای تاریخی عرضه" (historical days of supply) اندازه‌گیری می‌کند. اگر سطح موجودی شما برای یک کالای پرطرفدار از آستانه مشخصی (معمولاً ۲۸ روز) کمتر شود، این هزینه اعمال می‌گردد.

کارمزد پردازش مرجوعی (Returns Processing Fee)​

برای محصولاتی در دسته‌بندی‌هایی با نرخ مرجوعی بالاتر از حد معمول (مانند پوشاک و کفش)، آمازون می‌تواند بابت هر مرجوعی مشتری، هزینه پردازش دریافت کند. برخی از واحدهای "New Selection" تا سقف معینی از پرداخت این هزینه معاف هستند.

کارمزد مدیریت بازپرداخت (Refund Administration Fee)​

زمانی که مبلغ سفارشی را به مشتری بازپرداخت می‌کنید، آمازون کارمزد ارجاعی را که قبلاً پرداخت کرده بودید به شما برمی‌گرداند. با این حال، بخشی از آن را به عنوان هزینه پردازش نزد خود نگه می‌دارد. این مبلغ برابر است با کمترین مقدار بین $5.00 یا ۲۰٪ از کارمزد ارجاع آن کالا.

کارمزد لیست کردن کالاهای با حجم بالا (High-Volume Listing Fee)​

این هزینه فقط بر فروشندگانی با کاتالوگ‌های عظیم تأثیر می‌گذارد. اگر بیش از ۱.۵ میلیون SKU فعال داشته باشید، آمازون هزینه ماهانه $0.001 را به ازای هر SKU واجد شرایط فراتر از آن حد دریافت می‌کند.

نکته: نرخ‌ها و سیاست‌ها ممکن است بسته به کشور، منطقه و دسته‌بندی متفاوت باشد. همیشه قبل از ثبت اسناد، صفحات راهنمای Seller Central محلی خود را بررسی کنید.

این کارمزدها چگونه در گزارش‌های شما ظاهر می‌شوند 🧾​

شما می‌توانید تمام این داده‌ها را در Seller Central پیدا کنید. دو گزارش مفید برای حسابداری عبارتند از:

۱. گزارش‌های بازه زمانی (Date Range Reports) (مسیر: Payments → Date Range Reports): این گزارش‌ها خلاصه‌ای از درآمد، هزینه‌ها، مالیات‌ها و انتقالات خالص شما را برای یک دوره مشخص ارائه می‌دهند. آن‌ها برای وارد کردن کلی به دفتر کل و مغایرت‌گیری عالی هستند. ۲. فایل‌های تسویه‌حساب (Settlement Files) (مانند Flat File V2): این فایل‌ها تک‌تک تراکنش‌ها را با جزئیات شامل نوع کارمزد، شناسه سفارش (Order ID)، مبلغ و تاریخ نشان می‌دهند. این همان داده‌های جزئی است که برای نقشه‌برداری (Mapping) صحیح حساب‌ها از آن استفاده خواهید کرد.

یک روش Beancount-محور برای ثبت فعالیت‌های آمازون​

در اینجا نحوه تبدیل دنیای پیچیده آمازون به ورودی‌های ساده و تمیز Beancount آورده شده است.

۱. تنظیم یک سرفصل حساب‌های حداقلی​

ابتدا حساب‌هایی را که نیاز دارید تعریف کنید. این ساختار ساده همه چیز را پوشش می‌دهد.

; --- ASSETS (دارایی‌ها) ---
Assets:Amazon:Clearing        ; کیف پول آمازون شما
Assets:Bank:Checking          ; جایی که واریزی‌ها می‌نشینند
Assets:Inventory:SKU:<code>    ; یک زیر-حساب برای هر SKU

; --- INCOME & COGS (درآمد و بهای تمام شده) ---
Income:Sales:Amazon
Expenses:COGS:Inventory

; --- EXPENSES (هزینه‌ها) ---
Expenses:Marketplace:Amazon:Referral
Expenses:Marketplace:Amazon:FBAFulfillment
Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Monthly
Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Aged
Expenses:Marketplace:Amazon:InboundPlacement
Expenses:Marketplace:Amazon:LowInventoryLevel
Expenses:Marketplace:Amazon:ReturnsProcessing
Expenses:Marketplace:Amazon:Other ; برای هزینه‌های متفرقه

توانایی Beancount در ردیابی لات‌های موجودی و مبنای هزینه (cost basis) یک ابرقدرت است. شما موجودی را در حساب Assets:Inventory:SKU:... با یک هزینه {...} "خریداری" می‌کنید. هنگام فروش، Beancount به طور خودکار بهای تمام شده کالای فروش رفته (COGS) را محاسبه می‌کند.

۲. ثبت هر فروش و هزینه‌های آن​

بیایید یک فروش FBA به مبلغ ۳۰ دلار برای SKU:WATER-BOTTLE ثبت کنیم. هزینه ارجاع ۴.۵۰ دلار، ارسال FBA مبلغ ۴.۲۴ دلار و هزینه موجودی پایین ۰.۱۵ دلار است. شما این واحد را در ابتدا به قیمت ۵.۰۰ دلار خریداری کرده‌اید.

2025-02-10 * "Amazon Order 113-2233445-6677889" "WATER-BOTTLE"
  Assets:Amazon:Clearing                         21.11 USD
  Income:Sales:Amazon                           -30.00 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:Referral            4.50 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:FBAFulfillment      4.24 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:LowInventoryLevel   0.15 USD
  Assets:Inventory:SKU:WATER-BOTTLE              -1 SKU:WATER-BOTTLE {5.00 USD}
  Expenses:COGS:Inventory                         5.00 USD

چرا تراز است: فروش ۳۰ دلاری به حساب درآمد (Income) بستانکار می‌شود. هزینه‌ها (۴.۵۰ + ۴.۲۴ + ۰.۱۵ دلار) و COGS (۵.۰۰ دلار) به حساب‌های هزینه شما بدهکار می‌شوند. نقدینگی خالص حاصل از فروش، ۲۱.۱۱ دلار، به حساب Assets:Amazon:Clearing بدهکار می‌شود. دارایی موجودی بستانکار شده (یک واحد کاهش می‌یابد) و هزینه مربوطه ثبت می‌شود.

۳. ثبت واریزی (Payout)​

زمانی که آمازون وجوه شما را واریز می‌کند، تراکنش ساده است. شما فقط پول را از "کیف پول" آمازون به حساب بانکی واقعی خود منتقل می‌کنید.

2025-02-15 * "Amazon Payments" "Settlement disbursement"
  Assets:Bank:Checking                    2,500.00 USD
  Assets:Amazon:Clearing                -2,500.00 USD

پس از هر واریز، مانده حساب Assets:Amazon:Clearing شما باید به سمت صفر میل کند. از گزارش‌های دوره‌ای خود برای شناسایی هرگونه مغایرت استفاده کنید.

۴. مدیریت انبارداری، موجودی قدیمی و خدمات ورودی​

این هزینه‌ها اغلب به صورت ردیف‌های جداگانه در گزارش‌های تسویه حساب شما ظاهر می‌شوند. آن‌ها را به عنوان بدهکار مستقیم به حساب واسط (clearing) خود ثبت کنید.

2025-03-15 * "Amazon FBA Storage Fees" "Monthly + aged inventory"
  Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Monthly    125.40 USD
  Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Aged        35.20 USD
  Assets:Amazon:Clearing                        -160.60 USD

2025-03-20 * "FBA Inbound Placement Service" "Shipment split optimization"
  Expenses:Marketplace:Amazon:InboundPlacement    62.00 USD
  Assets:Amazon:Clearing                         -62.00 USD

۵. بازگشتی‌ها و استردادها​

وقتی مشتری محصولی را مرجوع می‌کند، شما فروش و COGS را معکوس می‌کنید و هزینه‌های غیرقابل استرداد را لحاظ می‌کنید. برای این فروش ۳۰ دلاری، فرض کنیم آمازون ۰.۳۰ دلار هزینه مدیریت استرداد کسر می‌کند.

2025-03-02 * "Refund 113-2233445-6677889" "Refunded WATER-BOTTLE"
  Assets:Amazon:Clearing                       -29.70 USD  ; بدهکار خالص
  Income:Sales:Amazon                           30.00 USD  ; معکوس کردن فروش
  Expenses:Marketplace:Amazon:Other              0.30 USD  ; هزینه مدیریت استرداد
  Assets:Inventory:SKU:WATER-BOTTLE              1 SKU:WATER-BOTTLE {5.00 USD}
  Expenses:COGS:Inventory                       -5.00 USD  ; معکوس کردن COGS

در اینجا، شما حساب درآمد (Income) را بدهکار می‌کنید تا درآمد را معکوس کنید، و حساب هزینه (Expenses:COGS) را بستانکار می‌کنید تا هزینه را معکوس کنید. واحد موجودی دوباره به حساب دارایی شما اضافه می‌شود. اثر خالص بر روی Assets:Amazon:Clearing همان مبلغی است که به مشتری مسترد شده است.

وارد کردن و تطبیق سریع داده‌ها​

کلید کارایی، نگاشت (Mapping) است. یک Date Range Report یا یک گزارش تسویه حساب Flat File V2 از Seller Central خروجی بگیرید. سپس، یک نگاشت ساده از ستون transaction-type آمازون به حساب‌های هزینه خود ایجاد کنید:

• Order ← Income:Sales:Amazon
• Commission ← Expenses:Marketplace:Amazon:Referral
• FBA-fulfillment-fee ← Expenses:Marketplace:Amazon:FBAFulfillment
• StorageFee ← Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Monthly
• AgedInventorySurcharge ← Expenses:Marketplace:Amazon:Storage:Aged
• InboundPlacementFee ← Expenses:Marketplace:Amazon:InboundPlacement
• LowInventoryLevelFee ← Expenses:Marketplace:Amazon:LowInventoryLevel

برای کسانی که به دنبال اتوماسیون هستند، اکوسیستم واردکننده Beancount (مانند beancount-import) فوق‌العاده است. شما قوانین را یک بار تعریف می‌کنید و فایل‌های تسویه حساب شما می‌توانند به طور خودکار وارد دفتر کل شوند.

راهکارهای عملی برای صرفه‌جویی در هزینه (و زمان تایپ) 💰​

• اجتناب از هزینه‌ی موجودی پایین: روزهای تأمین کالای خود در سوابق را زیر نظر بگیرید. موجودی ذخیره‌ی کافی برای پاسخگویی به تقاضا نگه دارید، اما زیاده‌روی نکنید تا مشمول هزینه‌های اضافی انبارداری کالاهای قدیمی (Aged-inventory surcharges) نشوید.
• استفاده از مزایای New Selection: هنگام عرضه‌ی محصولات جدید، آن‌ها را در برنامه‌ی New Selection ثبت‌نام کنید تا از معافیت‌های موقت در هزینه‌های پردازش مرجوعی و هزینه‌های ورودی کالا بهره‌مند شوید.
• بررسی نرخ‌های پورسانت قبل از قیمت‌گذاری: یک تغییر کوچک در قیمت می‌تواند شما را به آستانه‌ی هزینه‌ایِ جدیدی منتقل کند که تأثیر قابل‌توجهی بر حاشیه سود خالص شما دارد. نرخ‌های پورسانت (Referral rates) و حداقل‌های مربوط به دسته‌بندی خود را تأیید کنید.
• تراز کردن ماهانه (Reconcile): هر ماه یک گزارش بازه‌ی زمانی (Date Range Report) دریافت کنید. این عادت ساده به شما کمک می‌کند تا هرگونه تغییر در هزینه‌های آمازون را زودتر شناسایی کنید و از قابل‌اعتماد بودن دفتر کل خود مطمئن شوید.

قالب آماده برای استفاده در Beancount​

برای کمک به شروع کار، یک فایل دفتر کل اولیه آماده کرده‌ام. این فایل شامل موارد زیر است:

• یک سرفصل حساب‌های (Chart of Accounts) منطقی برای آمازون.
• موجودی کالا که به صورت کالا (Commodities) برای محاسبه‌ی خودکار و دسته‌ایِ (Lot-based) بهای تمام شده کالای فروخته شده (COGS) تنظیم شده است.
• نمونه ثبت‌های حسابداری برای فروش، هزینه‌ها، انبارداری، مرجوعی‌ها و تسویه‌حساب‌ها.

➡️ دانلود قالب (فایل را در ویرایشگر خود باز کنید، کد کالا (SKU) و مبالغ نمونه را جایگزین کنید و وارد کردن سطرهای تسویه‌حساب را آغاز نمایید.)

منابع و مطالعه بیشتر​

• بررسی طرح‌های فروش و هزینه‌ها: Sell on Amazon
• هزینه‌ی ماهانه‌ی طرح حرفه‌ای: Seller Central
• نرخ‌های پورسانت فروش: Seller Central
• هزینه‌های ارسال و توزیع FBA در سال ۲۰۲۵: Seller Central
• هزینه‌ی اضافی انبارداری کالای قدیمی: Seller Central
• هزینه‌ی خدمات جایگذاری ورودی: Seller Central
• هزینه‌ی سطح موجودی پایین: Seller Central
• هزینه‌ی پردازش مرجوعی: Seller Central
• هزینه‌ی مدیریت بازپرداخت وجه: Seller Central
• هزینه‌ی فهرست‌بندی با حجم بالا: Seller Central
• گزارش‌های بازه‌ی زمانی: Seller Central
• مدیریت موجودی و بهای تمام شده در Beancount: Beancount Docs

یک نکته نهایی​

اگر به صورت بین‌المللی می‌فروشید، زیرحساب‌های مخصوص به هر بازار ایجاد کنید (مانند Expenses:Marketplace:Amazon:Referral:US یا ...:Referral:CA). واحد پول اصلی (operating_currency) خود را در Beancount بر روی ارز محلی خود تنظیم کنید. پس از ساختارمند شدن داده‌ها، زبان پرس‌وجوی Beancount تحلیل ترکیب هزینه‌ها بر اساس بازار، دسته‌بندی یا کد کالا (SKU) را بسیار ساده می‌کند.

حسابداری موفقی داشته باشید!

وقتی حاشیه سود شما به پنی بستگی دارد، دقت بر حدس و گمان غلبه می‌کند.

فروش در آمازون، بازی حجم و سرعت است. اما در پشت عجله فروش و ارسال، شبکه پیچیده‌ای از هزینه‌ها، بازگشت‌ها، جابجایی‌های موجودی و تعهدات مالیاتی نهفته است. نرم‌افزارهای حسابداری استاندارد اغلب در ثبت این نکات ظریف مشکل دارند و به فروشندگان تصویری مبهم از سودآوری واقعی‌شان می‌دهند.

اینجاست که یک سیستم حسابداری متنی ساده مانند Beancount می‌درخشد. با دادن کنترل کامل بر نحوه ثبت تراکنش‌ها، می‌توانید یک منبع مالی حقیقی بسازید که به طور کامل چالش‌های منحصر به فرد بازار آمازون را مدل‌سازی می‌کند. این راهنما یک گردش کار گام به گام را برای پیشی گرفتن از هزینه‌ها، مالیات‌ها و سردردهای موجودی ارائه می‌دهد.

چرا حسابداری آمازون متفاوت است؟​

اگر سعی کرده‌اید یک پرداخت آمازون را با صورت‌حساب بانکی خود تطبیق دهید، می‌دانید که این کار ساده‌ای نیست. واقعیت مالی یک کسب و کار آمازون در پشت لایه‌های انتزاع پنهان شده است.

• پرداخت‌های کلی دو هفته‌ای: آمازون درآمد هر فروش را برای شما ارسال نمی‌کند. در عوض، هر دو هفته یک سپرده واحد ارسال می‌کند. این مبلغ کلی یک رقم خالص است که فروش ناخالص از آن کسر شده است. هزینه‌های ارجاع، هزینه‌های FBA، هزینه‌های تبلیغات، بازگشت‌ها و سایر کسورات. برای درک کسب و کار خود، باید این عدد واحد را به اجزای تشکیل دهنده آن تقسیم کنید. (doola: A Business-in-a-Box™)
• موجودی در همه جا: موجودی شما دائماً در حال حرکت است - از تامین کننده شما، به یک مرکز آماده سازی، به مراکز مختلف انجام FBA در سراسر کشور و در نهایت به مشتری. ردیابی دقیق هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) مستلزم دانستن این است که کدام دسته از موجودی (با چه هزینه‌ای) برای هر فروش استفاده شده است. (Bean Ninjas)
• هزینه‌ها و تبلیغات بازار: بخش قابل توجهی از درآمد شما بلافاصله توسط هزینه‌ها مصرف می‌شود: هزینه‌های ارجاع، هزینه‌های انتخاب و بسته بندی FBA، هزینه‌های ذخیره سازی ماهانه و هزینه‌های تبلیغات. ردیابی جداگانه هر یک از این دسته‌های هزینه تنها راه برای محاسبه حاشیه سود ناخالص واقعی شما و تعیین سودآوری واقعی یک محصول است. (Profitwise Accounting)
• وصله کاری مالیات بر فروش: در حالی که قوانین تسهیل کننده بازار آمازون، جمع آوری و ارسال مالیات بر فروش را در اکثر ایالت‌ها انجام می‌دهد، این یک راه حل کامل نیست. ذخیره موجودی در انبارهای FBA می‌تواند "پیوند" (حضور تجاری) ایجاد کند، که به طور بالقوه شما را ملزم به ثبت نام و تشکیل پرونده در آن ایالت‌ها می‌کند، حتی اگر مالیاتی وجود نداشته باشد. این یک حوزه انطباق پیچیده است که نیازمند ردیابی دقیق است. (TaxDo)
• آستانه‌های پایین‌تر 1099-K: با کاهش آستانه گزارش برای فرم 1099-K از 20000 دلار به 5000 دلار در سال 2024 (و قرار است از سال 2026 به 600 دلار کاهش یابد)، تقریباً هر فروشنده جدی فرمی از آمازون دریافت می‌کند که حجم معاملات ناخالص خود را به IRS گزارش می‌دهد. دفاتر شما باید بتوانند کاملاً با این عدد تطبیق داده شوند. (IRS)

طرح هفت مرحله‌ای Beancount​

این طرح از دقت Beancount برای مقابله با پیچیدگی آمازون استفاده می‌کند.

۱. کانال‌ها را زود جدا کنید​

اگر در چندین پلتفرم می‌فروشید، حسابداری هر یک را جداگانه نگه دارید. در یک فایل Beancount واحد برای نهاد حقوقی خود، حساب‌های سلسله مراتبی اختصاصی برای هر بازار ایجاد کنید. این ساختار تجزیه و تحلیل را ساده می‌کند و تولید برنامه‌های مالیاتی را آسان می‌کند.

2025-07-22 open Income:Amazon               USD
2025-07-22 open Expenses:Amazon:FBAFee      USD
2025-07-22 open Assets:Amazon:Payouts       USD

۲. هر پرداخت را تجزیه کنید​

این مهمترین عادت است. هرگز یک سپرده آمازون را به عنوان یک خط درآمد ثبت نکنید. در عوض، گزارش تسویه حساب "همه تراکنش‌ها" را از Seller Central برای دوره مربوطه دانلود کنید. از این گزارش برای ایجاد یک تراکنش Beancount واحد استفاده کنید که پرداخت را به اجزای آن تقسیم می‌کند.

سپرده ای که در بانک دریافت می کنید، ورودی متعادل کننده است. فروش ناخالص به Income اعتبار داده می شود، در حالی که همه هزینه ها و بازپرداخت ها از حساب های Expenses مربوطه بدهکار می شوند.

; پرداخت دو هفته‌ای از گزارش تسویه حساب
2025-07-14 * "تسویه حساب آمازون #4361"
  Assets:Bank:Operating            8432.17 USD
  Income:Amazon:Sales            -12274.50 USD
  Expenses:Amazon:FBAFee           2454.80 USD
  Expenses:Amazon:Adverts          1012.06 USD
  Expenses:Amazon:Refunds           375.47 USD
  Assets:Amazon:Reserve            -100.00 USD

۳. موجودی و COGS را با لات‌ها ردیابی کنید​

Beancount یک سیستم درجه یک برای ردیابی موجودی به نام "لات" دارد. هنگامی که موجودی خریداری می کنید، تعداد واحدها و هزینه خاص آنها را ثبت می کنید. هنگامی که یک واحد فروخته می شود، می توانید آن هزینه دقیق را هزینه کنید و محاسبه کاملی برای هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) به شما می دهد.

; خرید 1000 واحد از یک تامین کننده
2025-07-01 * "سفارش خرید تامین کننده PO-7421"
  Assets:Inventory:WidgetA     1000 WidgetA {@ 4.20 USD}
  Assets:Bank:Operating

; بعداً، هزینه یک فروش واحد را ثبت کنید
2025-07-16 * "فروش FBA WidgetA | COGS"
  Expenses:COGS                1 WidgetA {4.20 USD}
  Assets:Inventory:WidgetA

۴. تعهدی را برای شفافیت انتخاب کنید​

برای هر کسب و کاری مبتنی بر موجودی، روش تعهدی برتر است. یک رویکرد نقدی، هزینه هنگفتی را در ماهی که موجودی خریداری می‌کنید و سودهای مصنوعی بالایی را در ماه‌هایی که آن را می‌فروشید، نشان می‌دهد و عملکرد شما را تحریف می‌کند. حسابداری تعهدی به درستی هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) را با درآمد حاصل از آن فروش در همان دوره مطابقت می دهد و تصویر بسیار واضح تری از سود ناخالص شما ارائه می دهد. (Bean Ninjas)

۵. واردات را خودکار کنید​

وارد کردن دستی گزارش‌های تسویه حساب در ابتدا آموزشی است، اما مقیاس‌پذیر نیست. اکوسیستم متن ساده در اتوماسیون برتری دارد:

• از bean-extract برای استخراج داده‌ها از CSVهای قالب‌بندی شده صادر شده توسط سرویس‌هایی مانند A2X استفاده کنید.
• اسکریپت‌های ساده پایتون بنویسید تا داده‌ها را مستقیماً از SP-API آمازون استخراج کنید.
• از واردکنندگان موجود برای استخراج فایل‌های CSV بانک برای تطبیق سپرده‌ها و هزینه‌های اخذ شده مستقیماً به کارت‌های اعتباری استفاده کنید.

۶. هفتگی تطبیق دهید​

بررسی اعداد خود را به یک عادت تبدیل کنید. از ابزارهای قدرتمند خط فرمان Beancount برای اعتبارسنجی سریع موجودی ها و بررسی عملکرد استفاده کنید.

# موجودی فعلی و ارزش خود را بررسی کنید
bean-balance books.bean "Assets:Inventory" "2025-07-21"

# یک صورت سود و زیان برای دوره گذشته ایجاد کنید
bean-report books.bean income_statement -e 2025-07-21

۷. اسناد منبع را بایگانی کنید​

برای هر تراکنش اصلی، به سند منبع پیوند دهید. PDF رسمی تسویه حساب آمازون، فاکتور تامین کننده برای خرید موجودی یا رسید حمل و نقل را با استفاده از نحو فراداده Beancount (document:) پیوست کنید. این یک رکورد مالی خودکفا و آماده حسابرسی ایجاد می کند.

چک لیست مالیات بر فروش و انطباق​

• قوانین تسهیل کننده بازار: درک کنید که در حالی که آمازون مالیات بر فروش را از طرف شما در اکثر ایالت‌ها ارسال می‌کند، ذخیره موجودی در ایالت‌هایی مانند کالیفرنیا، تگزاس یا پنسیلوانیا همچنان می‌تواند پیوند اقتصادی ایجاد کند و به طور بالقوه شما را ملزم به ثبت کسب و کار خود در آنجا کند. (TaxGPT)
• تطبیق 1099-K: مطمئن شوید که مبلغ کل ثبت شده در Income:Amazon:Sales برای سال با مبلغ ناخالص گزارش شده در فرم 1099-K شما تا سنت مطابقت دارد. هرگونه مغایرت پرچم حسابرسی است. (IRS)
• مالیات مستقیم بر فروش: اگر از طریق کانال‌های دیگری که تحت پوشش یک تسهیل کننده نیستند، می‌فروشید، یک زیر درخت حساب Liabilities:SalesTaxPayable:State را برای ردیابی مالیات‌هایی که مستقیماً بدهکار هستید، نگه دارید.

مشکلات رایج (و رفع آنها)​

• مشکل: فقط سپرده خالص از آمازون ثبت می‌شود.
  • رفع: همیشه پرداخت‌ها را با استفاده از گزارش کامل تسویه حساب تجزیه کنید.
• مشکل: نادیده گرفتن بازگشت‌های بازپرداخت شده یا کالاهای آسیب دیده.
  • رفع: هم هزینه بازپرداخت اولیه و هم بازپرداخت بعدی از آمازون را به عنوان یک اعتبار جداگانه ثبت کنید.
• مشکل: فراموش کردن ذخایر در گردش.
  • رفع: آمازون اغلب موجودی "ذخیره" را از پرداخت‌ها، به ویژه برای حساب‌های جدید، کسر می‌کند. این پولی را که به شما بدهکار هستند در یک حساب اختصاصی Assets:Amazon:Reserve ردیابی کنید.
• مشکل: عدم تطابق نام مستعار SKU بین سیستم شما و آمازون.
  • رفع: همه کدهای SKU را در اسکریپت‌های واردات خود عادی کنید تا مطمئن شوید که جستجوهای COGS با شکست مواجه نمی‌شوند.

شروع سریع کارها​

• اولین گزارش تسویه حساب خود را در Seller Central فعال و دانلود کنید.
• یک مخزن شروع Beancount را کلون کنید و نموداری از حساب‌های خاص آمازون ایجاد کنید.
• یک اسکریپت وارد کننده کوچک بنویسید که یک CSV تسویه حساب را به یک تراکنش Beancount (فایل .txn) تبدیل کند.
• یک یادآوری هفتگی برای استخراج گزارش‌های جدید و اجرای bean-check برای اطمینان از معتبر بودن فایل‌های خود برنامه ریزی کنید.
• صورت سود و زیان خود را ماهانه بررسی کنید تا تصمیمات مبتنی بر داده در مورد هزینه‌های تبلیغات، قیمت گذاری و موجودی بگیرید.

مطالعه بیشتر​

• Amazon Seller Central → 1099-K FAQs
• اطلاعیه IRS 2024-85 در مورد آستانه‌های فرم 1099-K
• راهنمای COGS Bean Ninjas برای فروشندگان آمازون

بیشتر ارسال کنید، کمتر نگران باشید - لوبیاهای خود را متعادل نگه دارید. فروش مبارک!