در ۲۴ ژوئن ۲۰۲۶، سناتورهای جف مرکلی (دموکرات-اورگان)، استیو دینز (جمهوریخواه-مونتانا)، کیرستن سینما (مستقل-آریزونا)، و سینتیا لومیس (جمهوریخواه-وایومینگ)، بههمراه رهبر اکثریت چاک شومر، قانون بانکداری امن و عادلانه (SAFE) ۲۰۲۶ را دوباره ارائه کردند — لایحهای ۳۸ صفحهای که به مؤسسات مالی تحت نظارت فدرال یک پناهگاه امن میدهد تا به کسبوکارهای شاهدانه قانونی در سطح ایالت خدمت کنند، بدون ترس از تعقیب کیفری فدرال. این آخرین احیای لایحههایی است که شش بار از مجلس نمایندگان عبور کرده اما هرگز از سنا عبور نکرده است.
آنچه این لایحه انجام میدهد
- پناهگاه امن برای بانکها و اتحادیههای اعتباری. مؤسسات سپردهپذیر تحت بیمه، اتحادیههای اعتباری و ارائهدهندگان خدمات آنها میتوانند با کسبوکارهای شاهدانه تأییدشده توسط ایالت معامله کنند — و وجوه حاصل از آن کسبوکارها را مدیریت کنند — بدون اینکه نهادهای نظارتی بانکی فدرال این فعالیت را ناایمن یا نامناسب تلقی کنند یا صرفاً به دلیل ارتباط با شاهدانه اقدام اجرایی آغاز کنند.
- فراتر از سپردهها. این لایحه بهصراحت محصولاتی فراتر از حساب جاری را در نظر میگیرد: وامهای کسبوکار کوچک، پردازش کارت بدهی، و مسیرهایی برای کارمندان کسبوکارهای شاهدانه برای دریافت وام مسکن — خدماتی که عملیاتهای صرفاً نقدی در حال حاضر به آنها دسترسی ندارند.
- قانونیسازی نیست. شاهدانه تا نهاییشدن تغییر طبقهبندی توسط DEA همچنان در جدول یک باقی میماند (جلسات استماع در ۲۰۲۵–۲۰۲۶ در انتظار بود). SAFE یک اصلاح بانکی است، نه یک لایحه خروج از جدول — قانونی در سطح ایالت همچنان به معنای غیرقانونی در سطح فدرال است، اما با محافظت بانکی.
چرا اکنون احیا شد
شاهدانه در ۴۷ ایالت، چهار قلمرو و واشنگتن دی.سی. به شکلی قانونی است، با این حال بیشتر کسبوکارهای قانونی در سطح ایالت عمدتاً بهصورت نقدی فعالیت میکنند، زیرا بانکها از تعقیب کیفری تحت قوانین فدرال ضد پولشویی و مواد کنترلشده میترسند. عملیات نقدی خطر ایمنی جامعه (سرقت)، خطر انطباق مالیاتی (عدم توانایی در مستندسازی سپردهها) و خطر وامدهی (بدون سابقه بانکی قابل حسابرسی برای اعتبارسنجی) ایجاد میکند.
ارائه مجدد — که در آستانه جلسات استماع تغییر طبقهبندی DEA انجام شد — قانون بانکداری SAFER را احیا میکند که در سال ۲۰۲۳ از کمیته بانکی سنا عبور کرد اما در صحن متوقف شد، و همچنین لایحههای قبلی SAFE که با اکثریت ۳۲۱–۱۰۳ و ۳۲۱–۱۰۱ از مجلس نمایندگان عبور کرده بودند.
آنچه تا تصویب تغییر نمیکند
SAFE تصویب نشده است. تا زمانی که تصویب شود:
- بانکها همچنان میتوانند مشتریان شاهدانه را رد کنند بر اساس ریسکپذیری خود، حتی با وجود پناهگاه امن — پناهگاه امن خدمترسانی را مجاز میکند، اما آن را الزامی نمیکند.
- تعهدات BSA/AML باقی میمانند. SAFE گزارشدهی طبق قانون محرمانگی بانکی را معلق نمیکند؛ راهنمای FinCEN درباره گزارشهای فعالیت مشکوک مرتبط با شاهدانه همچنان اعمال میشود، هرچند در صورت تصویب، لایحه بهروزرسانی راهنما را الزام میکند.
- نقدینگی همچنان ریسک حسابرسی است. کسبوکارهای شاهدانه همچنان باید دریافتهای نقدی را مستند کنند، ردیابی انطباقی موجودی-تا-فروش (در بسیاری از ایالتها Metrc) را حفظ کنند، و از مواضع مالیاتی مرتبط با بند ۲۸۰E دفاع کنند.
آنچه اپراتورها باید انجام دهند
- بستههای آماده اعتبارسنجی تهیه کنید — مجوز ایالتی، مالکیت، توافقنامههای عملیاتی، رویههای استاندارد عملیاتی و ۱۲ ماه سوابق فروش و مالیاتی — تا بانکی که مایل شود بتواند بهسرعت پذیرش کند.
- دفاتر بانکی و ۲۸۰E را بینقص نگه دارید. حتی با دسترسی بانکی آینده، بند ۲۸۰E قانون مالیات داخلی همچنان کسورات را برای کسبوکارهای شاهدانه محدود میکند. دفاتر تمیز، پرونده اعتبارسنجی وام هستند.
- لایحه را پیگیری کنید. اگر SAFE تصویب شود، بازار بانکداری دوستدار شاهدانه بهسرعت تقسیم میشود — پیشگامانی که به بانکهای انطباقپذیر میروند شرایط بهتری نسبت به دیررسهایی که پس از جلب توجه انباشت وجه نقد بهدنبال راهحل میگردند، دریافت خواهند کرد.
مدیریت مالی خود را ساده کنید
بانکداری شاهدانه یک داستان انطباق و حسابرسی است، نه فقط یک حساب جاری. Beancount.io دریافتهای نقدی، تلاشهای بانکی و ثبتهای ۲۸۰E را تحت کنترل نسخه نگه میدارد — تا پناهگاه امنی که به آن امید دارید بر دفاتری استوار باشد که یک بانک واقعاً بتواند اعتبارسنجی کند. رایگان شروع کنید و هر سپرده را قابل دفاع کنید.