Към основното съдържание

#tax-deductions

Данъчни облекчения

Максимизирайте данъчните облекчения и намалете данъчните си задължения законно

366 публикацииВижте всички етикетиОбратно към всички публикации

Стандартна ставка за пробег срещу действителни разходи през 2026 г.: Как да запазите всеки бизнес километър приспадаем при 76 цента

Стандартната ставка на IRS за бизнес пробег през 2026 г. е 72,5 цента от януари до юни и 76 цента от юли до декември. Това ръководство сравнява методите на стандартната ставка и действителните разходи, обяснява правилата за „заключване“ през първата година и ограничението за парк от пет превозни средства, и разглежда петте елемента, които дневникът трябва да съдържа, за да издържи на данъчна ревизия.

mike

tax-deductionsself-employmentsmall-business

Минималното приспадане от $400 за QBI по OBBBA: Как много малки бизнеси с печалба под $2,000 надвишават ставката от 20% през 2026 г.

За данъчни години, започващи през 2026 г., OBBBA прави 20-процентното приспадане за квалифициран бизнес доход постоянно, разширява диапазона на постепенно въвеждане за съпрузи при съвместно подаване до $394,600–$544,600 и добавя минимум от $400 за данъкоплатци с над $1,000 QBI — така че печалба от $1,500 носи $400 вместо $300.

mike

small-businesstaxtax-deductions

Вашото приспадане за пробег е само толкова добро, колкото и вашият дневник: Как да водите запис, издържащ на проверка от IRS съгласно Публикация 463

Публикация 463 на IRS и раздел 274(d) изискват своевременен дневник с дата, дестинация, мили и бизнес цел за всяко пътуване.

mike

taxtax-deductionstax-compliance

Счетоводство за фотостудия: Депозити за сесии, кредити за разпечатки и разходи за оборудване през 2026 г.

Фотостудиите трябва да отчитат депозитите за сесии, авансите и кредитите за разпечатки като пасиви от отложен приход, а не като приход, да отнасят разходите за оборудване към лимита от 2 560 000 щатски долара по раздел 179 за 2026 г. вместо да ги амортизират за пет години, и да следят данъка върху продажбите, неизползваните кредити и себестойността на продажбите в отделни сметки, за да видят реалната си печалба.

mike

creative-industriesbookkeepingaccrual-accounting

Счетоводство за цех за табели: Месечни книги срещу Годишно почистване

Ръководство за счетоводство за цех за табели, обхващащо месечно приключване, калкулиране на разходите по поръчки за материали/труд/режийни разходи, отчитане на депозити, данък върху продажбите за табели и удръжки за оборудване по Секция 179 за 2026 г.

mike

bookkeepingsmall-businessjob-costing

Лична книга за готвани и частно кетеринг: Себестойност на хранителни продукти, удрчака за дома упражнята кухні і прибутковість на клиenта

Как личные шеф-повара и приватные кейтеринг-провайдера разделяют клиентские затраты на продукты от домашних расходов, претендуют на вычет за домашнюю кухню по тесту исключительного использования и считают стоимость работ для каждого заказа — с целевыми диапазонами стоимости продуктов 28-38% для еженедельной подготовки еды и 25-35% для частних ужинов.

mike

cateringcost-of-goods-soldjob-costing

Донаторски фонд с препоръки срещу частна фондация: Ръководство за собственици на бизнес за даряване на поскъпнали акции

Американските донаторски фондове приспадат поскъпнали акции по пазарна стойност до 30% от коригирания брутен доход; частните фондации имат по-нисък лимит — правила на IRS за собственици.

mike

charitable-givingtax-planningtax-deductions

Дневни пари срещу действителни разходи: Ръководство за малкия бизнес за пътни обезщетения, които издържат на данъчна проверка

За фискалната 2026 г. ставките на IRS по метода високо-ниско за дневни пари са 319 USD/ден (високорискови места) и 225 USD/ден (стандартни), непроменени спрямо предходната година. Дневните пари остават освободени от данъци само при спазване на трите правила на отчетния план — служебна връзка, документиране в рамките на 60 дни и връщане на надвзетото в рамките на 120 дни.

mike

per-diemtravelexpense-management

Вашият лиценз за алкохол е 15-годишен актив: Амортизация по Секция 197 и защо ежегодните подновявания са различни

Съгласно Секция 197 от IRC, лицензът за алкохол е нематериален актив, който трябва да капитализирате и амортизирате линейно за 180 месеца, считано от по-късната дата на придобиване или месеца на откриване — без бонус амортизация, без по-кратък срок, без конвенция за половин месец. Рутинните годишни такси за подновяване, платени на държавата за поддържане на вече притежаван лиценз, по принцип се приспадат през годината на плащане. Това ръководство обхваща какво влиза в базата, счетоводните статии, разпределението по формуляр 8594 при покупка на бар и пет счетоводни грешки, които изкривяват счетоводството в сектора на хотелиерството.

mike

tax-deductionssmall-businessrestaurant

Новият IRS формуляр Schedule 1-A: Вашето ръководство за четирите нови данъчни облекчения за бакшиши, извънреден труд, автомобилни заеми и възрастни хора

Schedule 1-A е новият формуляр на IRS за данъчни години 2025-2028, съдържащ четири данъчни облекчения — до $25,000 за бакшиши, $12,500/$25,000 за извънреден труд по FLSA, $10,000 за лихва по заем за нова кола и $6,000 на човек на възраст 65+. Всяко от тях отпада постепенно при собствен праг на MAGI, а това ръководство обхваща кой отговаря на условията, как работи изчислението и какви документи защитават претенцията.

mike

taxtax-deductionstax-planning

Трябва ли подарените продукти да се облагат като доход? Отчитане на безплатни продукти за създатели на съдържание в Приложение C, когато не пристигне 1099-NEC

Продукт, изпратен на създател на съдържание в замяна на промоция, се облага по пазарна стойност съгласно раздел 61 от IRS — PR кутия за $400, която ревюирате, е $400 брутен приход в Приложение C, плюс 15,3% данък за самостоятелна заетост върху нетната печалба. Повишаването на прага за подаване на 1099-NEC от $600 на $2,000 променя само кога дадена марка трябва да издаде формуляр, но никога дали вие трябва да декларирате дохода.

mike

tax-complianceself-employment-taxindependent-contractor

Обяснение на приспадането на QBI от 23%: Какво би могъл да означава Законът за данъчни облекчения за малкия бизнес за вашия доход от преминаващи предприятия

H.R. 8415 би повишил приспадането на квалифицирания бизнес доход по раздел 199A от 20% на 23% — допълнителни 3000 долара приспадане върху 100 000 долара QBI, което означава 660 до 960 долара данъчни икономии в зависимост от вашата данъчна скоба. Ето как работи приспадането през 2026 г., след като OBBBA го направи постоянно, кои ограничения за заплати W-2 и SSTB все още се прилагат и как да водите счетоводство, което подкрепя сумата, която декларирате.

mike

tax-deductionstax-planningsmall-business
Започни безплатно→Документация