ETF 与共同基金：哪种载体更适合你的应税账户？
在应税账户中，ETF 避开了共同基金必须支付的资本利得分配——但在 401(k) 里，载体几乎无关紧要。
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Form 1040-SR 详解：大字版老年人报税表、谁可以提交，以及 65 岁及以上的标准扣除额加成
Form 1040-SR 是 IRS 为 65 岁及以上报税人提供的大字版申报表，内附图表，直接列出 2,000 美元以上的老年人标准扣除额加成。
DRIP 详解：股息再投资计划如何借助零碎股与折扣实现复利增长
DRIP 会自动把你的股息再投资为更多股票——但美国国税局仍会对每一美元征税。复利、折扣和成本基础如何运作，一文讲清。
慈善赠与年金详解：一份赠与，同时获得终身收入、税收抵扣和资本利得减免
慈善赠与年金用一笔一次性资金换取终身收入外加 IRS 抵扣——可用现金、股票或 55,000 美元的 IRA QCD 来出资。
CP90 和 CP91 详解：IRS 最终征收意向通知与你的 30 天窗口期
IRS CP90 和 CP91 是最终的征收警告：在 30 天内提交 12153 表格申请 CDP 听证，可暂停工资、银行和社保扣押。
自由职业者和老年人免费报税：VITA 和 TCE 如何以 $0 为你申报纳税申报表
IRS 认证的 VITA 和 TCE 志愿者以 $0 为你申报联邦纳税申报表——VITA 面向收入约 $69,000 或以下的人群，TCE 面向 60 岁及以上人群且无收入上限。
你是否正在错过新增的 6,000 美元老年人扣除额？
美国新增的老年人扣除额让 65 岁及以上的纳税人最多可享受 $6,000 的扣除，有效期至 2028 年，MAGI 超过单身 $75,000 或联合 $150,000 后每 1 美元减少 6 美分。
冰岛2026年视同薪酬规则：每位自由职业者必须申报的最低薪资
冰岛要求每位自雇人士申报一个最低视同薪资——2026年单人媒体自由职业者每月795,000克朗，单人专业人士每月1,199,000克朗，上涨约7.7%——外加6.35%的社会保障税和15.5%的养老金缴款。
55岁规则：如何在59岁半前提取401(k)而不受10%罚款
在你55岁当年或之后与雇主分离，从该雇主的401(k)中提取资金可免除10%的提前取款罚款——但普通所得税不免，转入IRA也不免。了解离职例外如何运作、50岁公共安全版本、20%预扣的削减，以及导致丧失资格的五个错误。
2026年边领取社会保障边工作：收入测试会从你的支票中扣除什么
2026年，社会保障退休收入测试会在你达到全额退休年龄之前，每超过24480美元的收入扣留2美元中的1美元福利；在你达到全额退休年龄的那一年，每超过65160美元的收入扣留3美元中的1美元。工资和自雇净利润计入收入；养老金、IRA取款、股息和租金收入不计入——而被扣留的福利会在你达到全额退休年龄时通过更高的月度支票返还给你。
2026年IRA缴款上限升至7500美元：自由职业者和小企业主必读的首个多年大幅提升指南
2026年IRA缴款上限升至7500美元——这是自2023年以来的首次基础增加——同时50岁以上人群新增1100美元的补缴额度。了解谁有资格、如何与Solo 401(k)和SEP配合使用，以及自由职业者如何在2027年4月15日之前利用新增空间。
自动IRA强制规定扩展至犹他州、密西西比州和费城：2026年针对未提供401(k)的小雇主的州级指南
犹他州、密西西比州和费城在2026年加入了自动IRA浪潮——费城是该计划的首个城市。了解哪些雇主必须自动注册、2026年的截止日期，以及401(k)如何让你豁免。