IRS ticho ukončil bezpokutové neskoré FBAR: Sprievodca pre neskorých podávateľov
IRS 1. júla 2026 zrušil postupy pre oneskorené podanie FBAR. Neskoré FBAR stále nie sú automaticky sankcionované — rozumný dôvod je teraz váš štít.
#fincen
FinCEN
Pravidlá, vykazovanie a compliance s BSA podľa Financial Crimes Enforcement Network
Prečo môže byť rozdeľovanie hotovostných vkladov pod 10 000 USD federálnym zločinom — aj keď sú peniaze čisté
Structuring — rozdeľovanie hotovosti na vklady pod 10 000 USD, aby sa predišlo hláseniu Currency Transaction Report — je zločinom podľa 31 U.S.C. 5324, za ktorý hrozí až 5 rokov väzenia, a vláda nikdy nemusí dokazovať, že peniaze boli špinavé. Tu je návod, ako CTR a Formulár 8300 skutočne fungujú, ktoré nevinné návyky pri vkladaní vyzerajú ako obchádzanie, a aké hotovostné záznamy dokazujú váš úmysel.
Generálna reforma AML od FinCEN v roku 2026: Čo znamená prechod na rizikovo založený súlad pre MSB a fintechy
Návrh FinCEN zo 7. apríla 2026 by zásadne reformoval pravidlá pre programy AML/CFT podľa zákona o bankovom tajomstve a nahradil formálne odškrtávanie políčok účinnými, rozumne navrhnutými a rizikovo založenými programami. Spoznajte päť kľúčových zmien, test dizajnu vs. implementácie a 10-bodový kontrolný zoznam pre MSB a fintechy.