Руководство для основателя по основным бизнес-лицензиям и разрешениям в США

Навигация в мире бизнес-лицензий может показаться лабиринтом. Для основателей понимание того, какие разрешения требуются, является важным шагом к законной деятельности и избежанию будущих штрафов. Это руководство разбивает наиболее распространенные лицензии и разрешения, которые вам, вероятно, понадобятся для запуска и развития вашего стартапа в Соединенных Штатах.

Отказ от ответственности: Это общая информация для основателей, а не юридическая или налоговая консультация. Правила могут меняться и существенно различаться в зависимости от местоположения и отрасли. Всегда подтверждайте требования в вашем городе, штате и соответствующих федеральных агентствах перед началом работы.

Что нужно большинству стартапов 📍​

Независимо от вашей отрасли, большинству предприятий необходим базовый набор местных и государственных разрешений, связанных с их физическим местоположением и деятельностью по продажам.

• Бизнес-лицензия города или округа: Часто называется свидетельством о регистрации налога на бизнес, это основное требование во многих юрисдикциях. Если ваша компания имеет физическое присутствие (например, офис или сотрудники) или получает доход в определенном городе или округе, вам, вероятно, потребуется зарегистрироваться. Яркими примерами являются Сертификат регистрации бизнеса в Сан-Франциско, Сертификат регистрации налога на бизнес в Лос-Анджелесе и Сертификат налога на бизнес-лицензию в Сиэтле.

• Разрешение на уплату налога с продаж штата: Если вы продаете облагаемые налогом товары или услуги, вы должны получить разрешение на уплату налога с продаж в каждом штате, где у вас есть "связь" (значительное присутствие бизнеса). Это разрешение дает вам право взимать налог с продаж с клиентов и перечислять его штату.

  • В Калифорнии это Разрешение продавца от Калифорнийского департамента налогового и административного управления (CDTFA).
  • В Нью-Йорке это Сертификат полномочий, который вы должны подать не позднее, чем за 20 дней до вашей первой облагаемой налогом продажи.
  • Техас требует Разрешение на уплату налога с продаж от контролера Техаса.
  • Во Флориде вы регистрируетесь для сбора налога с продаж, а затем вам выдается Ежегодный сертификат перепродажи для совершения освобожденных от налога покупок для перепродажи.

• Разрешение на работу на дому: Если вы ведете свой бизнес из дома, проверьте местные правила зонирования. Некоторые города требуют специального разрешения, чтобы ваша деловая активность не нарушала жилой характер района, как, например, стандарты работы на дому в Сиэтле.

• Сертификат о пригодности к эксплуатации (CO): Это необходимо для любой физической витрины магазина, офиса или коммерческого объекта. CO подтверждает, что здание безопасно для эксплуатации и соответствует всем строительным нормам. Обычно это требуется, когда вы строите новое помещение или меняете целевое назначение существующего (например, с розничной торговли на ресторан).

• Специализированные физические разрешения: В зависимости от вашей деятельности вам могут потребоваться дополнительные разрешения для:

  • Вывески: Установка наружных вывесок почти всегда требует разрешения на вывеску от городского отдела планирования или строительства.
  • Здравоохранение: Предприятия, занимающиеся продуктами питания, напитками или другими видами деятельности, влияющими на здоровье населения, нуждаются в санитарном разрешении от отдела здравоохранения округа.
  • Пожарная безопасность: Операции, использующие опасные материалы, открытое пламя или проводящие крупные собрания, часто нуждаются в разрешениях или сертификатах от местной пожарной службы, таких как те, которые выдаются LAFD или FDNY.
  • Весы и меры: Если ваш бизнес использует коммерческие весы, бензоколонки или другие измерительные устройства, вы должны зарегистрировать их и сертифицировать в отделе весов и мер вашего округа или города.

Федеральные и государственные лицензии для конкретных отраслей ⚖️​

Если ваш стартап работает в регулируемой отрасли, вам понадобятся специализированные лицензии от федеральных и государственных агентств в дополнение к общим разрешениям, указанным выше.

• Алкоголь: Чтобы производить, продавать или распространять алкогольные напитки, вам необходимо базовое разрешение от федерального Бюро по налогам и торговле алкоголем и табачными изделиями (TTB) плюс лицензия уровня штата от такого агентства, как Калифорнийский департамент контроля за алкогольными напитками (ABC).

• Fintech и платежи: Бизнес, который переводит деньги, может потребоваться зарегистрироваться в качестве организации, оказывающей денежные услуги (MSB), в федеральной Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). Важно отметить, что вам, скорее всего, также потребуются Лицензии на перевод денежных средств (MTL) в каждом штате, что является сложным и длительным процессом, часто управляемым через Национальную многоштатную систему лицензирования (NMLS).

• Инвестиционные консультанты и брокеры-дилеры: Финансовые консультанты должны зарегистрироваться в SEC или органах по ценным бумагам штата через Форму ADV. Брокеры-дилеры должны стать членами Управления по регулированию финансовой индустрии (FINRA).

• Экспорт и оборона: Если вы экспортируете определенные товары или технологии, вам может потребоваться лицензия от Бюро промышленности и безопасности (BIS). Если вы занимаетесь статьями или услугами, связанными с обороной, перечисленными в Списке вооружений США, вы должны зарегистрироваться в Управлении по контролю за торговлей оборонными товарами (DDTC) в соответствии с правилами ITAR.

• Радио и связь: Использование радиочастот для вещания, устройств IoT или деловых операций может потребовать лицензии от Федеральной комиссии по связи (FCC).

Обзор по штатам: Как различается лицензирование​

Требования к лицензированию не являются единообразными по всей территории США. Вот обзор пяти ключевых штатов, чтобы проиллюстрировать различия.

• Делавэр: Требует государственную бизнес-лицензию для любого юридического лица, ведущего бизнес в пределах своих границ, которую можно получить через портал Delaware One Stop. Также могут потребоваться местные разрешения города и округа.
• Техас: Не имеет общештатной общей бизнес-лицензии. Однако вам по-прежнему необходимо получить разрешение на уплату налога с продаж, если вы продаете облагаемые налогом товары, а также любые другие необходимые отраслевые государственные лицензии и местные разрешения города/округа.
• Калифорния: Не имеет единой общештатной бизнес-лицензии, но Разрешение продавца от CDTFA является обязательным для облагаемых налогом продаж. Большая часть бизнес-лицензирования осуществляется на уровне города и округа.
• Нью-Йорк: Также не имеет общей общештатной лицензии, но Сертификат полномочий обязателен для сбора налога с продаж. В частности, в Нью-Йорке существует плотная сеть отраслевых лицензий и разрешений, выдаваемых такими агентствами, как DCWP, DOB и DOH.
• Флорида: Предприятия регистрируются для сбора государственного налога с продаж, а затем используют Ежегодный сертификат перепродажи. Лицензирование в основном осуществляется на местном уровне через "квитанции по налогу на бизнес" округа.

Краткий контрольный список решений для основателей 🚀​

Выполните следующие пять шагов, чтобы определить, какие лицензии вам нужны.

1. Определите свой след: Определите каждое место, где у вас есть офис, сотрудники или значительная активность по продажам. Скорее всего, вам потребуется зарегистрировать свой бизнес в каждом из этих городов и округов.
2. Оцените облагаемые налогом продажи: Определите, будете ли вы продавать товары или услуги, которые облагаются налогом с продаж в каком-либо штате. Если да, получите разрешение на уплату налога с продаж этого штата до совершения первой продажи. Помните, что Нью-Йорк требует 20-дневного срока.
3. Проверьте правила домашнего офиса: Если вы работаете из дома, посетите веб-сайт вашего города, чтобы подтвердить местные законы о зонировании и необходимость получения разрешения на работу на дому.
4. Спланируйте физическое пространство: Если вы арендуете или покупаете коммерческое помещение, выделите время и деньги на Сертификат о пригодности к эксплуатации (CO) и любые необходимые разрешения на строительство, вывески, пожарную безопасность или здравоохранение.
5. Определите регулируемые вертикали: Просмотрите приведенный выше список по отраслям. Если ваш бизнес касается алкоголя, финансов, экспорта или коммуникаций, немедленно начните изучать соответствующие требования федеральных и государственных агентств.

Заметки и распространенные заблуждения​

• Регистрации не являются лицензиями. EIN (идентификатор налогоплательщика), DBA ("ведение бизнеса как"), иностранная квалификация (регистрация вашей DE C-Corp для работы в CA) и Информация о бенефициарной собственности (BOI) - все это важные шаги по соблюдению требований, но они не являются операционными лицензиями.
• Регистрация в Делавэре не освобождает вас от лицензирования в других местах. Вы должны получить лицензии там, где вы фактически работаете. Вам может даже понадобиться государственная бизнес-лицензия штата Делавэр, если вы активно ведете там бизнес.
• Основатели из Техаса, вы не освобождены. Даже без общештатной общей лицензии вы по-прежнему несете ответственность за получение разрешения на уплату налога с продаж и всех необходимых местных разрешений.

Полезные ссылки​

• SBA: Обзор лицензий и разрешений
• Сан-Франциско: Регистрация бизнеса
• Лос-Анджелес: Сертификат регистрации налога на бизнес (BTRC)
• Сиэтл: Сертификат налога на бизнес-лицензию
• Калифорния: Разрешение продавца CDTFA
• Нью-Йорк: Зарегистрируйтесь для получения Сертификата полномочий
• Техас: Руководство по началу бизнеса (офис губернатора)
• Флорида: Информация о ежегодном сертификате перепродажи
• Делавэр: Бизнес-лицензия / Портал "одного окна"