#tax-planning
Tax Planning
Strategic tax planning to minimize liability and maximize savings
Налоговые вычеты на деловые обеды и развлечения: что можно (и нельзя) вычитать
Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест 2017 года отменил вычеты на развлечения, сохранив 50-процентные вычеты на питание, однако правила остаются строгими. Узнайте, какие расходы подлежат вычету, изучите пять требований IRS к документации, информацию о поэтапной отмене вычетов на питание по месту работы к 2026 году и распространенные ошибки, из-за которых бизнес теряет право на вычеты.
Налоги штата Калифорния: Полное руководство для частных лиц и владельцев малого бизнеса
Подоходный налог Калифорнии состоит из 9 ступеней с максимальной ставкой 13,3%, LLC обязаны платить минимальный франшизный налог в размере 800 долларов плюс сборы с валовой выручки, а законы штата отличаются от федеральных в вопросах бонусной амортизации и NOL — в этом руководстве рассматриваются ставки, пороги подачи деклараций, правила для различных форм собственности, сроки и стратегии планирования на 2025/2026 налоговый год.
Налоговый кредит на детей и иждивенцев: Полное руководство для работающих родителей
Работающие родители могут сэкономить до 2100 долларов на федеральных налогах благодаря налоговому кредиту на детей и иждивенцев, но только если знают пороги дохода, учитываемые расходы и то, как счета FSA для ухода за иждивенцами влияют на расчет кредита.
Налоговый вычет на одежду: что можно (и нельзя) списать
Двухэтапный тест IRS исключает костюмы и деловую одежду, но разрешает униформу, защитное снаряжение, медицинские костюмы и брендированные вещи. Рассказываем, что именно подлежит вычету и как самозанятые могут заявить об этом в Schedule C.
Сроки уплаты корпоративных налогов: полное руководство на 2025 год
Корпорации типа C сталкиваются с ежемесячным штрафом в размере 5% за неподачу декларации и минимальным штрафом в размере $525 при просрочке подачи более чем на 60 дней — в этом руководстве указаны все федеральные налоговые сроки на 2025 год, объясняются механизмы начисления штрафов для корпораций типа C, S и партнерств, а также описывается система соблюдения налоговых требований в течение всего года.
CPA или налоговый консультант: кто на самом деле нужен вашему бизнесу?
Практический разбор различий между CPA, зарегистрированными агентами и несертифицированными налоговыми консультантами — квалификация, права на представительство в IRS, расценки на 2026 год и критерии финансовой целесообразности для вашего бизнеса.
Амортизация: полное руководство для владельцев малого бизнеса
Практическое руководство по амортизации бизнес-активов, охватывающее MACRS, Раздел 179 (лимит 2026 года 2 560 000 $), бонусную амортизацию, восстановленную до 100%, пять методов амортизации, правила восстановления и наиболее распространенные ошибки, из-за которых владельцы малого бизнеса переплачивают налоги.
Расчетные налоговые платежи: полное руководство для фрилансеров и владельцев малого бизнеса
Самозанятые и фрилансеры, которые пропускают квартальные расчетные налоговые платежи, сталкиваются со штрафами IRS за недоплату, даже если они подают декларацию вовремя — рассказываем, как работает система текущих платежей, как рассчитать сумму долга за каждый квартал и как правило «безопасной гавани» защищает вас от ошибок в расчетах.
Как рассчитать налоговые обязательства: полное руководство для владельцев малого бизнеса
Пошаговое руководство по расчету федеральных налоговых обязательств для владельцев малого бизнеса и самозанятых — охватывает валовой доход, налоговые разряды 2025 года, налог на самозанятость по ставке 15,3%, квартальные оценочные платежи и законные стратегии по снижению задолженности.
Базис акционера S-корпорации: полное руководство по отслеживанию и защите ваших налоговых вычетов
Базис S-корпорации определяет, какую часть убытков вы можете вычесть и когда распределения становятся налогооблагаемыми. В этом руководстве рассматриваются расчеты базиса акций и долгового базиса, требования формы 7203, порядок корректировок, предписанный IRS, и пять распространенных ошибок, которые навсегда лишают акционеров тысяч долларов в виде отклоненных вычетов.
Налоговые вычеты для психотерапевтов: полное руководство по максимизации списаний
Психотерапевты в частной практике могут заявлять вычеты за аренду кабинета, ПО для телемедицины, повышение квалификации, страхование профессиональной ответственности и пенсионные взносы — в этом руководстве рассматриваются все основные списания, включая те, которые большинство специалистов упускают из виду.
Вычеты выше черты: Полное руководство по сокращению вашего налогооблагаемого дохода
Вычеты «выше черты» уменьшают ваш скорректированный валовой доход (AGI) до того, как вы выберете между стандартным и детализированным вычетом, что делает их доступными практически для каждого соответствующего требованиям налогоплательщика. В этом руководстве рассматриваются все 11 корректировок на 2026 год, включая налог на самозанятость, взносы в HSA, вычеты по IRA и новые положения об освобождении чаевых от налогов.