#tax-deductions
Tax Deductions
Maximize tax deductions and reduce your tax liability legally
Исследования по разделению затрат: Как инвесторы в недвижимость превращают здание в пятизначную экономию на налогах
Исследование по разделению затрат реклассифицирует компоненты здания в более короткие сроки полезного использования MACRS, открывая доступ к 100%-ной бонусной амортизации, окончательно восстановленной законом «One Big Beautiful Bill Act» от июля 2025 года. Для жилой недвижимости стоимостью 1 млн долларов это меняет налоговую экономию в первый год с примерно 10 700 долларов до примерно 90 600 долларов — при условии, что инвестор соблюдает лимиты убытков от пассивной деятельности согласно разделу 469 Налогового кодекса (IRC).
Разбор вычета QBI: как раздел 199A может снизить ваш налог на 20%
Раздел 199A позволяет владельцам сквозных предприятий вычитать до 20% квалифицированного дохода от бизнеса. В этом руководстве рассматриваются пороги 2026 года, лимиты заработной платы W-2 и UBIA, ловушка SSTB, безопасная гавань для аренды недвижимости, выбор агрегации и новый минимальный вычет в размере 400 долларов США.
Корм для кошек, масло для тела и сценические костюмы: странные налоговые истории, которые должен знать каждый владелец бизнеса
Обзор пяти решений налогового суда — корм для кошек Seacat, масло для тела Wheir, костюмы ABBA, дело об имплантах Hess и уклонение в стиле Капоне — а также правила документирования, смешивания средств и понятия «обычных и необходимых» расходов, которые они раскрывают для владельцев малого бизнеса.
Налоговые вычеты, связанные с клиентами: руководство на 2026 год для сервисного бизнеса
В 2026 году расходы на питание с клиентами подлежат вычету в размере 50%, лимит на подарки клиентам составляет 25 долларов на получателя (не менялся с 1962 года), а питание, предоставляемое работодателем, перестает быть вычитаемым. Руководство для сервисного бизнеса по документированию расходов на питание, поездки, подарки и маркетинг в рамках правил IRS.
Налоговые вычеты для самозанятых в 2026 году: Полное руководство для фрилансеров
Построчное руководство по налоговым вычетам, на которые самозанятые могут претендовать в 2026 году, включая ставший бессрочным 20%-ный вычет QBI в рамках OBBBA, лимиты Solo 401(k) в размере 72 000 долларов, ставку пробега IRS 72,5 цента и правила документирования, выдерживающие налоговую проверку.
Как подготовиться к налоговому сезону: круглогодичный чек-лист для владельцев малого бизнеса
Практичный еженедельный, ежеквартальный и годовой чек-лист по подготовке к налоговому сезону для владельцев малого бизнеса — охватывает сроки IRS на 2026 год, оценочные налоговые платежи, налоговые вычеты, подача форм 1099 и бухгалтерские привычки, которые превратят апрель из гонки в обычную формальность.
Объяснение TCJA и OBBBA: Налоговое руководство для владельцев малого бизнеса на 2026 год
Закон OBBBA сделал вычет QBI бессрочным и увеличил его до 23% в 2026 году, расширил лимит SALT до 40 000 долларов до 2029 года и повысил порог освобождения от налога на наследство до 15 миллионов долларов. Вот как владельцам малого бизнеса, работающим через сквозные структуры, S-корпорации и LLC, следует планировать свои налоги.
Правило Огасты: как владельцы бизнеса получают доход от аренды, не облагаемый налогом (Руководство по разделу 280A)
Раздел 280A(g) позволяет владельцам бизнеса сдавать свое личное жилье в аренду своей компании на срок до 14 дней в году и исключать этот доход из федерального налога. В этом руководстве рассматриваются критерии участия, установление рыночной арендной платы, документация, которую ожидают аудиторы, и уроки дела Синополи против Комиссара.
Ведение торговой или предпринимательской деятельности: тест IRS, который определит ваш налоговый счет в 2026 году
Налоговая служба США (IRS) использует тест из девяти факторов согласно Разделу 183, чтобы определить, является ли ваш дополнительный доход бизнесом или хобби. После вступления в силу закона OBBBA в 2026 году лица, занимающиеся хобби, обязаны полностью декларировать доход, но не могут вычитать из него расходы, что делает классификацию более важной, чем когда-либо.
Программный стек для малого бизнеса в 2026 году (и как списать каждую подписку)
В среднем малый бизнес оплачивает 18 программных подписок в месяц. Рассказываем, какие категории действительно важны в 2026 году, как планировать бюджет и как правильно списать расходы на каждую из них в форме Schedule C.
Личные налоговые вычеты и льготы: руководство для физических лиц на 2026 год
Пошаговый разбор вычетов и льгот 2026 года, имеющих ключевое значение для физических лиц: стандартный вычет $16 100, новый лимит SALT $40 400, налоговый вычет на ребенка $2 200, EITC до $8 231, а также новые вычеты по Приложению 1-A для чаевых, сверхурочных и процентов по автокредитам.
Вычет налога с продаж в 2026 году: как новый лимит SALT в $40 000 может сэкономить вам тысячи
В 2026 году лимит SALT увеличится до $40 000, что возродит вычет налога с продаж для домовладельцев и покупателей дорогостоящих товаров. Выбирайте между налогом с продаж и подоходным налогом штата в форме Schedule A, используйте дополнительные таблицы IRS и приплюсовывайте фактически уплаченный налог на автомобили, лодки или материалы для ремонта к табличной сумме.