Перейти к основному содержимому

#retirement-savings

Retirement Savings

Track retirement savings and investment growth

Постов: 60Посмотреть все тегиВернуться ко всем записям

Налоговый вычет для вкладчиков 2026: Последний налоговый кредит в размере $1,000 перед введением Saver's Match по закону SECURE 2.0

2026 налоговый год является последним годом действия Saver's Credit — безвозвратного налогового кредита в размере до $1,000 на человека ($2,000 для супругов, подающих совместную декларацию) за взносы в IRA и 401(k). В этом руководстве рассматриваются пороговые значения AGI на 2026 год, построчное заполнение формы 8880 и изменения, которые вступят в силу с появлением Saver's Match в 2027 году.

mike

taxtax-creditsretirement-savings

Бонусная налоговая льгота в размере $6 000 для пожилых людей: как налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше могут сократить свои налоги в 2026 году (до 2028 года)

Новая бонусная льгота OBBBA в размере $6 000 для пожилых людей (до $12 000 на пару) постепенно сокращается на 6% за каждый доллар MAGI сверх $75 000 для одиноких / $150 000 для супружеских пар и полностью исчезает при достижении $175 000 / $250 000. Доступна для налоговых периодов с 2025 по 2028 годы, суммируется со стандартным вычетом и детализированными вычетами для налогоплательщиков 65 лет и старше.

mike

taxtax-planningtax-deductions

Перевод средств из плана 529 в Roth IRA согласно закону SECURE 2.0: как превратить 35 000 долларов неиспользованных сбережений на образование в не облагаемый налогами пенсионный капитал

Практическое руководство по переводу средств из плана 529 в Roth IRA согласно закону SECURE 2.0 — пять строгих правил, пожизненный лимит в 35 000 долларов, налоговые ловушки в штатах Калифорния, Индиана и Массачусетс, а также пять стратегических схем конвертации неиспользованных сбережений на колледж в не облагаемые налогами пенсионные накопления.

mike

iraretirement-savingstax-planning

Перевод из 529 в Roth IRA согласно SECURE 2.0: превращение неиспользованных накоплений на колледж в необлагаемый налогом пенсионный капитал

SECURE 2.0 позволяет семьям переводить до $35 000 неиспользованных средств из плана 529 в Roth IRA бенефициара без уплаты налогов. Узнайте шесть правил успешного перевода, две ошибки, делающие его налогооблагаемым, ловушки на уровне штатов и четыре стратегии эффективного использования этого правила.

mike

tax-planningretirement-savingsira

Обязательные дополнительные взносы Roth в 2026 году: почему высокооплачиваемые сотрудники с доходом свыше $150 000 теряют возможность выбора доналоговых отчислений

С 1 января 2026 года закон SECURE 2.0 обязывает сотрудников с заработной платой по FICA за предыдущий год свыше $150 000 вносить дополнительные взносы 401(k) (catch-up) на условиях Roth — стандартно $8 000 или $11 250 для возраста 60–63 лет — без возможности доналоговых отчислений. Узнайте, кого это коснется, сколько это будет стоить в реальных деньгах и какие шаги предпринять до первой выплаты зарплаты в 2026 году.

mike

retirement-plansretirement-savingstax-planning

Налоговое планирование при разводе: QDRO, алименты после TCJA и передача имущества по разделу 1041

Практическое руководство по налоговым механизмам развода — как QDRO позволяет разделить 401(k) без штрафов, почему алименты по соглашениям, заключенным после 2018 года, больше не подлежат вычету, как перенос налоговой базы по разделу 1041 может превратить раздел 50/50 в неравный и как сохраняется исключение при продаже жилья по разделу 121, когда один из супругов съезжает.

mike

tax-planningtaxpersonal-finance

Досрочное снятие средств из 401(k) и займы по плану в рамках SECURE 2.0: когда использовать пенсионные накопления, не разрушая свое будущее

В 2025 году рекордные 6% участников плана 401(k) осуществили досрочное снятие средств в связи с финансовыми трудностями. В данном руководстве сравниваются снятия при трудностях, займы по плану и выплаты без штрафов согласно закону SECURE 2.0 — с расчетом налогов, ловушками в виде «условных распределений» и методологией принятия решений об использовании пенсионных средств.

mike

retirement-savingsretirement-planspersonal-finance

Перевод средств из плана 529 в Roth IRA: как перевести $35,000 неиспользованных сбережений на колледж в пенсионный счет с налоговыми льготами

Закон SECURE 2.0 позволяет бенефициару плана 529 перевести до $35,000 неиспользованных сбережений на колледж в Roth IRA без уплаты налогов и без учета ограничений по доходу, при условии, что счету более 15 лет, взносы были сделаны более 5 лет назад, а бенефициар имеет заработанный доход. В этом руководстве рассматриваются пять федеральных критериев, возможность возврата налогов на уровне штата, который может свести выгоду на нет, и четкий пятилетний план реализации.

mike

personal-financetax-planningretirement-savings

Сквозной траст как бенефициар IRA: как работают кондуитные и кумулятивные трасты в рамках 10-летнего правила Закона SECURE

Сквозной траст, указанный в форме бенефициара IRA, должен соответствовать 10-летнему правилу Закона SECURE. Кондуитные трасты передают каждую выплату бенефициару к десятому году, в то время как кумулятивные трасты удерживают активы, но сталкиваются со сжатыми налоговыми ставками траста, которые достигают федеральной ставки в 37 процентов всего при 16 000 долларов удержанного дохода в 2026 году.

mike

iraestate-planningtrust

HSA: Скрытый пенсионный счет, превосходящий 401(k) по налоговой эффективности

Как сберегательный медицинский счет (HSA) 2026 года сочетает в себе взносы без налогов, безналоговый рост и снятие средств на медицинские нужды без налогов — и как «стратегия обувной коробки» превращает семейный лимит в 8 750 долларов в пенсионный капитал от шести до семи знаков к 65 годам.

mike

tax-planningpersonal-financeretirement-savings

Форма 8606 и Backdoor Roth: как одна пропущенная налоговая форма приводит к двойному налогообложению

Форма 8606 — это текущий реестр Налоговой службы США (IRS) для учета налогооблагаемой базы после уплаты налогов внутри счетов Traditional, SEP и SIMPLE IRA. Если ее пропустить, IRS посчитает вашу базу равной нулю, обложив те же самые доллары налогом второй раз при распределении средств. В этом руководстве объясняется, как работает форма, почему правило пропорции мешает большинству конверсий Backdoor Roth и как документировать свою базу в течение следующих 30 лет.

mike

iraretirement-savingstax-planning

Правило 10 лет для унаследованного IRA: как бенефициары, не являющиеся супругами, могут избежать 25% штрафа

Бенефициары IRA, не являющиеся супругами, должны полностью распределить средства с унаследованных счетов в течение 10 лет, а ежегодные обязательные минимальные выплаты (RMD) становятся обязательными с 2025 года, если первоначальный владелец умер в установленную дату начала выплат или после нее. Пропущенная выплата влечет за собой 25% акцизный налог. Только пережившие супруги, несовершеннолетние дети, инвалиды или хронически больные лица, а также бенефициары с разницей в возрасте с умершим не более 10 лет сохраняют право на прежний режим распределения (stretch IRA).

mike

iraretirement-savingstax-planning
Начать бесплатно→Документация