#fraud-prevention
Fraud Prevention
Proactive strategies and controls to prevent financial fraud in your business
Сверка транзакций роботов-покупателей: руководство для малого бизнеса по учету покупок ИИ-агентов
Как малому бизнесу сверять покупки, инициированные ИИ-агентами в рамках протоколов ACP и AP2, тегировать продажи через агентские каналы, отслеживать комиссии за транзакции и защищаться от рисков чарджбэков при покупках без участия человека.
Почему Положение E не спасёт ваш бизнес от мошенничества с банковским переводом: ответственность по статье 4A UCC
Банковские переводы для бизнеса регулируются статьёй 4A UCC, а не Положением E, а значит компания может быть признана ответственной за мошеннический перевод, если процедура безопасности её банка была коммерчески разумной — и это несмотря на то, что 86% из $3,05 миллиарда потерь от BEC-мошенничества, зафиксированных ФБР в 2025 году, прошли через банковский перевод или ACH.
Мошенничество с дипфейками ИИ-директора: Эффективные меры контроля денежных переводов
За один недавний год ФБР зарегистрировало более 22 000 сообщений о мошенничестве с использованием ИИ-голоса или видео с убытками почти в 893 миллиона долларов; проверка обратным звонком по отдельному каналу, вращающееся кодовое слово и второй утверждающий с пороговой суммой — это три бесплатных меры контроля, которые останавливают мошенничество с дипфейковыми денежными переводами.
Излишки и недостачи наличности: Превращение расхождений кассы в аудиторский след
Счет «Излишки и недостачи наличности» фиксирует разницу между ожидаемой и фактической суммой наличности в качестве дебета (недостача) или кредита (излишек), превращая рутинные расхождения кассы в отслеживаемый, поддающийся аудиту шаблон вместо скрытой строки прочих расходов.
Мошенничество с возвратом товаров и «гардеробное мошенничество»: как выявить его в своих бухгалтерских книгах
«Гардеробное мошенничество» и другие виды мошенничества с возвратом составляют примерно 10–15% всех розничных возвратов и обходятся розничным торговцам США более чем в 100 миллиардов долларов в год; отслеживание кодов причин, отчеты о возвратах на уровне клиентов и ежемесячный резерв на возвраты — это бухгалтерские меры контроля, которые позволяют выявить его до того, как оно подорвет прибыль.
Налоговая служба США пересматривает Форму 990: Что некоммерческим организациям нужно знать о грантах и фискальном спонсорстве
Министерство финансов и Налоговая служба США пересматривают Форму 990, чтобы требовать погрантовой отчетности по государственным грантам и поэтапного раскрытия информации о фискальном спонсорстве, направленного на выявление мошенничества в секторе организаций, освобожденных от налогов.
Компрометация корпоративной электронной почты: Контроль за кредиторской задолженностью, который останавливает мошенничество с банковскими переводами
Компрометация корпоративной электронной почты обошлась жертвам в США более чем в 3 миллиарда долларов в виде заявленных убытков в 2025 году, и 86% из них были переведены банковскими или ACH-переводами. Шесть мер контроля за кредиторской задолженностью — проверка по обратному звонку, двойное одобрение, блокировка основной карточки поставщика — останавливают мошеннические переводы до того, как деньги уйдут.
Кража личности бизнеса: практическое руководство по обнаружению и восстановлению для владельцев малого бизнеса
72-часовой план реагирования для владельцев малого бизнеса, столкнувшихся с налоговым мошенничеством на основе EIN, захватом зарегистрированного агента или взломом учетных записей зарплатных систем — включая инструкции по подаче формы IRS 14039-B, установке оповещений о мошенничестве в Dun & Bradstreet, Experian Business и Equifax Small Business, а также круглогодичную защиту взаимодействий с IRS, Секретарем штата, банками и зарплатными сервисами.
Бухгалтерский учет в титульном страховании и обслуживании сделок с недвижимостью: лучшие практики ALTA, трехсторонняя сверка и реалии комплаенса при работе с чужими деньгs
Как титульные страховые компании и расчетные фирмы ведут трастовые счета эскроу — ежедневная трехсторонняя сверка, контрольные меры лучших практик ALTA, отслеживание обязательств по перечислению премий, соответствие Разделу 8 RESPA и меры защиты от мошенничества с платежами, способные выдержать проверку департамента страхования штата.
Недостача запасов и циклическая инвентаризация для малого бизнеса и складов
Практическое руководство для малых предприятий розничной торговли и складов по расчету коэффициента потерь, разработке программы циклической инвентаризации на основе ABC-анализа, отражению корректировок по недостачам в главной книге и превращению выявленных расхождений в меры по предотвращению потерь.
Тихая утечка маржи: Как ритейлеры и склады измеряют недостачу и устраняют её с помощью циклической инвентаризации
Недостача запасов — это разрыв между учетным и фактическим количеством товара. В этом руководстве объясняется, как рассчитать коэффициент недостачи, почему циклическая инвентаризация и ABC-анализ эффективнее ежегодного пересчета, и как отразить корректировку на специальном счете расходов.
Разделение обязанностей при наличии трех сотрудников: предотвращение хищений в малом бизнесе
Средний ущерб от мошенничества в компании с числом сотрудников менее 100 человек составляет 141 000 долларов США. В этом руководстве объясняется, как применять разделение обязанностей — разделение полномочий по авторизации, хранению активов, ведению учета и выверке — и использовать компенсирующие контроли, если у вас всего три сотрудника.