Перейти к основному содержимому

#fraud-prevention

Fraud Prevention

Proactive strategies and controls to prevent financial fraud in your business

Постов: 123Посмотреть все тегиВернуться ко всем записям
19 мин чтения

10-летние часы мошенничества с PPP: почему прощенные кредиты остаются подлежащими взысканию до 2030 года

Конгресс установил 10-летний срок давности для мошенничества с PPP, поэтому кредит, выданный в 2020 году, может быть привлечен к ответственности до 2030 года, и списание не является защитой. Это руководство охватывает ответственность по Закону о ложных требованиях, пять пороговых критериев соответствия, которые по-прежнему порождают дела, и шестилетнее правило хранения документов, которое должны соблюдать заемщики.

Mike Thrift

pppsbaloan-forgiveness
13 мин чтения

Как перевести бизнес-банковский счет без сбоев в зарплате или блокировки за мошенничество

Шестинедельный план перевода бизнес-банковских счетов: сначала инвентаризация всех ACH-, wire- и зарплатных каналов; пополнение нового счета для обхода удержаний по Regulation CC; перевод зарплаты в последнюю очередь с предварительным тестовым платежом; параллельное ведение обоих счетов с ежедневной сверкой до закрытия.

Mike Thrift

business-bankingbankingpayroll
15 мин чтения

Когда украли ваш ЕИН: руководство для малого бизнеса по письмам IRS 5263C, 6042C и корпоративной краже личности

Письмо IRS 6042C подтверждает конкретную налоговую декларацию бизнеса; письмо 5263C подтверждает саму организацию по данным формы SS-4, и оба имеют 30-дневный срок ответа, который при пропуске останавливает ваши декларации, возмещения и заявления о переплате. В этом руководстве объясняется, как воры получают ЕИН, каковы налоговые и неналоговые тревожные признаки мошенничества, что именно отправить по факсу в каждом случае, когда требуется форма 8822-B в течение 60 дней после смены ответственного лица, а также ежемесячный/ежеквартальный/годовой мониторинг, который позволяет выявить злоупотребления на ранней стадии.

Mike Thrift

small-businesstax-compliancesecurity
16 мин чтения

Когда 5% ваших клиентов составляют 40% возвратов: Серийные возвращатели, резервы на возвраты и обязательства по возмещению

ASC 606 рассматривает право на возврат как переменное возмещение, поэтому месяц продаж на $80 000 с историческим уровнем возврата 9% составляет $72 800 чистой выручки, обязательство по возмещению в размере $7 200 и актив на возмещаемые запасы, а не $80 000, учтенных как окончательные. Это руководство показывает, как сформировать резерв, взвешенный по категориям, на основе 12 месяцев ваших собственных данных, выявить 5–10% покупателей, которые генерируют 30–40% возвратов, и применить поэтапные лимиты на учетные записи, которые остаются задокументированными и обоснованными.

Mike Thrift

ecommerceretailrevenue-recognition
10 мин чтения

Любой может подать поддельный иск UCC против вашего бизнеса. Законодательство Род-Айленда SB 3212 только что изменило правила.

Закон Род-Айленда SB 3212, подписанный в июне 2026 года, позволяет владельцам бизнеса удалять мошеннические заявления UCC через административную жалобу, уполномочивает Департамент штата отказывать в принятии подозрительных заявлений и требует, чтобы вводящие в заблуждение письма-запросы «годового отчета» раскрывали, что они являются рекламой. Те же меры защиты — ежеквартальные поиски UCC, проверки записей о юридических лицах и проверка сборов — работают в каждом штате.

Mike Thrift

fraud-preventionbusinesslegal
9 мин чтения

ИИ-сгенерированные чеки теперь составляют большую часть мошенничества с расходами: как защитить ваш малый бизнес

Доля ИИ-сгенерированных поддельных чеков среди выявленных случаев мошенничества с расходами выросла с 0% до 70,8% за четырнадцать месяцев, в среднем на 101 доллар за заявку, и малые предприятия могут противодействовать этому, сверяя чеки с фактическими записями транзакций вместо оценки внешнего вида документа.

Mike Thrift

fraud-detectionfraud-preventionexpense-management
8 мин чтения

Страхование от недобросовестности сотрудников и облигации фиделити: что они покрывают, а что нет

Облигация фиделити (страхование от недобросовестности сотрудников) покрывает кражи сотрудников, поддельные чеки и махинации с заработной платой, которые исключаются из общих полисов ответственности и имущества, и является обязательной для всех, кто управляет активами плана 401(k) в соответствии с ERISA.

Mike Thrift

insurancefraud-preventionfraud-detection
8 мин чтения

Правило мониторинга мошенничества ACH по версии Nacha на 2026 год: что должен сделать каждый бизнес

Фаза 2 правила мониторинга мошенничества ACH по версии Nacha вступила в силу 19 июня 2026 года, требуя от почти каждого бизнеса, который инициирует платежи ACH, вести документированный, основанный на рисках процесс мониторинга мошенничества, охватывающий проверку владения счетом, мониторинг изменений, обнаружение аномалий и контрольные журналы.

Mike Thrift

paymentsfraud-preventionfraud-detection
9 мин чтения

Борьба FTC с AI-приукрашиванием: что малому бизнесу нужно знать перед покупкой «AI-инструмента»

Федеральная торговая комиссия (FTC) подала 13 исков о «приукрашивании AI» с сентября 2024 года, включая иск мая 2026 года против маркетинговых фирм, которые продали малому бизнесу поддельный «инструмент прослушивания на основе AI» со штрафами в размере 930 000 долларов — вот контрольный список проверки перед покупкой любого продукта с пометкой AI.

Mike Thrift

aicompliancefraud-prevention
8 мин чтения

Как остановить мошенничество с дипфейк-счетами: руководство по предотвращению для малого бизнеса (AP/AR)

Мошенничество с дипфейками обошлось Arup в 25,6 миллиона долларов из-за одной поддельной видеоконференции, а для клонирования голоса теперь достаточно всего трех секунд аудио. Это руководство показывает малому бизнесу, как проверка обратным звонком, утверждение изменений банковских реквизитов двумя сотрудниками и периодическая очистка файла поставщиков помогают остановить поддельных поставщиков, клонированные голоса руководителей и фальшивые счета.

Mike Thrift

fraud-preventionaccounts-payableaccounts-receivable
9 мин чтения

Куда делись 90 миллиардов долларов из запасов? Руководство для малого розничного бизнеса по правильному учету товарных потерь

В последнем отчетном цикле розничные продавцы США потеряли 90–112 миллиардов долларов из-за товарных потерь (усадки), при среднем уровне потерь около 1,6% от продаж. Это руководство показывает владельцам малого розничного бизнеса, как учитывать потери на отдельном счете расходов вместо того, чтобы скрывать их в себестоимости проданных товаров — с точными проводками, графиками циклического подсчета, порогами существенности и процессными исправлениями для тех ~70% потерь, которые не являются кражами.

Mike Thrift

inventorysmall-businessbookkeeping
7 мин чтения

Схемы «оплата-с-отсрочкой-отгрузки» в соответствии с ASC 606: Когда можно (и когда нельзя) признавать выручку за товар, который клиент еще не забрал

ASC 606 разрешает признание выручки по схемам «оплата-с-отсрочкой-отгрузки» только при одновременном соблюдении четырех критериев — веская причина для задержки, товар выделен для клиента, готовность к немедленной передаче и отсутствие у продавца права перенаправить его. Это руководство подробно разбирает каждый тест, пример расчета с распределением выручки за товар и отдельного обязательства по хранению, законные случаи применения и «красный флаг» задержки по инициативе продавца, привлекающий внимание SEC.

Mike Thrift

revenue-recognitionaccountingfinancial-reporting
Начать бесплатно→Документация