O índice de vendas sobre contas a receber mede a parcela da receita retida em faturas não pagas. Este guia explica como calculá-lo, o que é considerado um bom valor por setor e como reduzi-lo em um ou dois trimestres.
Um modelo prático de escopo de trabalho com sete seções obrigatórias, a diferença entre SOW e declaração de trabalho, e os verbos ambíguos que transformam contratos assinados em disputas de faturamento.
Um relatório de envelhecimento de contas a receber organiza cada fatura não paga pelo tempo de pendência, agrupado em faixas de 0-30, 31-60, 61-90 e mais de 90 dias. Este guia aborda os benchmarks de 2026 (mais de 80% das contas devem estar em dia), normas de DSO do setor, probabilidade de recebimento por idade e como transformar o relatório em um sistema de cobrança por níveis que protege o fluxo de caixa.
A fatura é um documento; o faturamento é o sistema ao seu redor. Este guia define a diferença, cita o custo no fluxo de caixa de cometer erros e apresenta uma estrutura de sete etapas (tarifas padronizadas, termos escritos, fluxos recorrentes vs. pontuais, dunning, reconciliação semanal, acompanhamento de DSO) para construir um processo de faturamento que garanta o pagamento.
Um formulário de autorização de cartão de crédito documenta o consentimento do titular do cartão para cobranças e é exigido pelas redes de cartões para transações sem a presença do cartão e faturamento recorrente. Abrange os campos obrigatórios, as regras de armazenamento PCI DSS e como um formulário assinado transfere o ônus em disputas de chargeback.
O Prazo Médio de Recebimento (DSO) mede a média de dias necessários para receber vendas a crédito. Este guia aborda a fórmula do DSO, benchmarks do setor para 2026 de 7 a 90 dias e táticas concretas para encurtar o ciclo de recebimento de caixa.
O Days Sales Outstanding mede a média de dias entre uma venda a crédito e o recebimento em dinheiro. Este guia abrange a fórmula DSO, referências do setor (30-45 dias é o típico, um único dígito para e-commerce, 60-90 para construção), erros comuns de cálculo e sete alavancas práticas para reduzi-lo.
Uma carta de cobrança extrajudicial é o último passo formal antes de recorrer à justiça por uma fatura não paga. Este guia aborda o que incluir, quando enviá-la, os sete erros que comprometem a maioria das cartas e os sistemas de contabilidade que evitam a necessidade de cobranças em primeiro lugar.
Um fluxo de trabalho de conciliação de pagamentos em cinco etapas que detecta fraudes, limpa o fluxo de caixa e mantém os livros prontos para auditoria — citando dados da AFP de 2026 que mostram que 76% das organizações enfrentaram fraudes de pagamento em 2025.
Uma fatura pró-forma é um documento não vinculativo que fixa o escopo, o preço e os termos de pagamento antes do início do trabalho, sem afetar as contas a receber. Abrange quando enviar uma, o que incluir, requisitos de comércio internacional e os erros que eliminam o seu valor.
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