2 berichten getagd met "vastgoed"

Het runnen van een succesvol vastgoedbedrijf vereist meer dan alleen het sluiten van deals en het vinden van perfecte panden voor uw klanten. Achter elke succesvolle makelaar schuilt een solide financieel managementsysteem dat inkomsten georganiseerd houdt, uitgaven bijhoudt en belastingen onder controle houdt. Als u een vastgoedprofessional bent die moeite heeft om uw administratie op orde te houden, bent u niet de enige - en deze gids is hier om u te helpen.

De Unieke Financiële Uitdagingen Waarmee Makelaars Worden Geconfronteerd​

Vastgoedprofessionals hebben te maken met financiële complexiteiten die veel andere kleine ondernemers niet tegenkomen. Het begrijpen van deze uitdagingen is de eerste stap naar effectief beheer ervan.

Inkomstenfluctuaties en Cashflow​

In tegenstelling tot werknemers in loondienst, ervaren makelaars het hele jaar door dramatische inkomstenschommelingen. U sluit misschien drie deals in één maand en gaat dan weken zonder een commissiecheque. Deze onregelmatigheid maakt budgettering en cashflowbeheer bijzonder uitdagend. U moet plannen voor magere maanden en tegelijkertijd de voordelen van perioden met hoge inkomsten maximaliseren.

Het seizoensgebonden karakter van vastgoed verergert dit probleem. De lente en de zomer brengen doorgaans meer activiteit, terwijl de wintermaanden in veel markten aanzienlijk trager kunnen zijn. Dit betekent dat u strategisch moet sparen tijdens piekseizoenen om zowel zakelijke uitgaven als persoonlijke behoeften tijdens rustigere tijden te dekken.

Op Commissie Gebaseerde Inkomstenregistratie​

Wanneer u op commissiebasis werkt, zijn bij elke transactie meerdere partijen en potentiële splitsingen betrokken. U splitst mogelijk commissies met uw brokerage, andere agenten of teamleden. Het nauwkeurig bijhouden van wie wat betaald krijgt - en wanneer - is essentieel voor zowel belastingdoeleinden als bedrijfsplanning.

Bovendien kunnen commissiestructuren van deal tot deal verschillen. Sommige transacties kunnen verwijzingskosten met zich meebrengen, andere kunnen verschillende split-regelingen hebben en u moet dit allemaal nauwkeurig bijhouden om uw werkelijke inkomsten te begrijpen.

Beheer van Zakelijke Uitgaven​

Vastgoedprofessionals maken tal van fiscaal aftrekbare kosten, maar het bijhouden ervan vereist zorgvuldigheid. Gemeenschappelijke aftrekbare kosten zijn:

Marketing en Reclame: Professionele fotografie, virtuele tours, advertenties, social media campagnes, direct mail en uw website tellen allemaal snel op. Deze kosten zijn volledig aftrekbaar als legitieme zakelijke uitgaven.

Kilometerstand en Transport: U rijdt voortdurend naar bezichtigingen, open huizen, inspecties en klantenbesprekingen. De belastingdienst staat toe dat u zakelijke kilometers aftrekt tegen een standaardtarief (momenteel 67 cent per mijl voor 2025), wat kan leiden tot aanzienlijke belastingbesparingen als u uw ritten nauwkeurig bijhoudt.

Permanente Educatie: Vastgoedlicenties vereisen voortdurende educatie. Cursusgelden, examenkosten en gerelateerd materiaal zijn allemaal aftrekbare zakelijke uitgaven.

Professionele Kosten en Lidmaatschappen: MLS-kosten, contributie voor makelaarsverenigingen, makelaarskosten en professionele aansprakelijkheidsverzekeringen komen allemaal in aanmerking als aftrekbare kosten.

Thuiswerkkantoor Aftrek: Als u een speciale ruimte in uw huis uitsluitend voor zakelijk gebruik onderhoudt, komt u mogelijk in aanmerking voor de thuiswerkkantoor aftrek, die een deel van uw huur of hypotheek, nutsvoorzieningen en onderhoudskosten dekt.

Styling en Eigendomsvoorbereiding: Kosten verbonden aan het stylen van onroerend goed voor de verkoop kunnen vaak worden afgetrokken als zakelijke kosten, hoewel dit afhangt van uw specifieke afspraak met klanten.

Belastingcomplexiteit en Naleving​

Als zelfstandige vastgoedprofessional bent u verantwoordelijk voor het betalen van geschatte kwartaalbelastingen. Het missen van deze betalingen kan leiden tot boetes en rentekosten. U moet ook uw zelfstandigenbelasting beheren, die de bijdragen voor sociale zekerheid en Medicare dekt die doorgaans worden gesplitst met een werkgever.

Formulier 1099-NEC rapportage voegt een extra laag complexiteit toe. U ontvangt 1099's van uw brokerage en als u aannemers betaalt (zoals fotografen of virtuele assistenten), moet u ook 1099's aan hen verstrekken.

De Real Estate Settlement Procedures Act (RESPA) vereist naleving van specifieke financiële praktijken om fraude te voorkomen en transparantie in vastgoedtransacties te waarborgen. Hoewel RESPA voornamelijk betrekking heeft op afwikkelingsdiensten, moeten makelaars begrijpen hoe dit van invloed is op commissiebetalingen en openbaarmakingsvereisten.

Essentiële Praktijken voor Financieel Management​

Het implementeren van sterke financiële gewoonten zal u op de lange termijn stress en geld besparen.

Scheid Persoonlijke en Zakelijke Financiën​

Open een speciale zakelijke bankrekening en gebruik deze uitsluitend voor vastgoedgerelateerde transacties. Deze scheiding vereenvoudigt de boekhouding, maakt de belastingvoorbereiding eenvoudiger en biedt juridische bescherming als uw bedrijf ooit wordt gecontroleerd of betrokken is bij een rechtszaak.

Overweeg om een zakelijke creditcard aan te schaffen voor zakelijke uitgaven. Dit creëert een duidelijk papieren spoor en kan extra voordelen bieden, zoals beloningspunten op uw zakelijke uitgaven.

Implementeer een Betrouwbaar Volgsysteem​

Kies een methode voor het bijhouden van inkomsten en uitgaven die u daadwerkelijk consistent zult gebruiken. De opties variëren van eenvoudige spreadsheets tot uitgebreide accounting software. De sleutel is consistentie - houd elke transactie bij, hoe klein ook.

Gebruik voor het bijhouden van kilometers een speciale app die GPS gebruikt om uw ritten automatisch te registreren. Handmatige kilometerregistraties zijn tijdrovend en gemakkelijk te vergeten, maar apps maken het proces naadloos.

Houd Gedetailleerde Records Bij​

Bewaar ontvangstbewijzen, facturen en documentatie voor elke zakelijke uitgave. De belastingdienst vereist onderbouwing voor aftrekposten en goede records beschermen u in geval van een audit. Bewaar documenten elektronisch met cloud back-up om verlies te voorkomen.

Maak voor grotere aankopen of onduidelijke uitgavencategorieën aantekeningen over het zakelijke doel. Deze context helpt later bij het voorbereiden van belastingen of het beoordelen van uw financiën.

Zet Geld Opzij voor Belastingen​

Een veelgemaakte fout onder nieuwe vastgoedprofessionals is het uitgeven van al hun commissiecheques zonder geld opzij te zetten voor belastingen. Reserveer als algemene regel 25-30% van uw inkomen voor belastingverplichtingen, inclusief zowel inkomstenbelasting als zelfstandigenbelasting.

Maak dit geld onmiddellijk over naar een aparte spaarrekening die is bestemd voor belastingen. Op deze manier komt u niet in de verleiding om het uit te geven en bent u voorbereid wanneer de geschatte kwartaalbelastingbetalingen verschuldigd zijn.

Betaal Geschatte Kwartaalbelastingen​

De belastingdienst vereist dat zelfstandigen geschatte kwartaalbelastingbetalingen doen als ze verwachten meer dan $ 1.000 aan belastingen over het jaar verschuldigd te zijn. Deze betalingen zijn verschuldigd op 15 april, 15 juni, 15 september en 15 januari.

Bereken uw geschatte belastingen op basis van uw verwachte jaarinkomen of gebruik de belastingplicht van het voorgaande jaar als veilige haven. Het missen van deze betalingen leidt tot boetes, dus stel ruim voor elke deadline herinneringen in.

Bekijk Uw Financiën Regelmatig​

Plan maandelijkse financiële beoordelingen om uw inkomsten, uitgaven en voortgang in de richting van uw doelen te beoordelen. Deze regelmatige aandacht helpt u problemen vroegtijdig te signaleren, uitgavenpatronen te identificeren en weloverwogen zakelijke beslissingen te nemen.

Stem tijdens deze beoordelingen uw bankafschriften af, categoriseer eventuele onduidelijke transacties en zorg ervoor dat alle inkomsten correct zijn geregistreerd.

Maximaliseren van Belastingaftrek​

Het begrijpen van beschikbare belastingvoordelen kan uw belastingdruk aanzienlijk verminderen.

De Aftrek voor Gekwalificeerd Zakelijk Inkomen​

Veel zelfstandige vastgoedprofessionals komen in aanmerking voor de Qualified Business Income (QBI) aftrek, waarmee u tot 20% van uw gekwalificeerde zakelijke inkomen kunt aftrekken. Deze aftrek kan leiden tot aanzienlijke belastingbesparingen, maar er zijn inkomensbeperkingen en complexe regels aan verbonden.

Raadpleeg een belastingprofessional om uw geschiktheid te bepalen en ervoor te zorgen dat u de aftrek correct berekent.

Vastgoed Professional Status​

Als u aan bepaalde IRS-criteria voldoet voor de bestede tijd en deelname aan vastgoedactiviteiten, komt u mogelijk in aanmerking als "vastgoedprofessional" voor belastingdoeleinden. Deze aanduiding kan aanzienlijke belastingvoordelen opleveren, met name met betrekking tot beperkingen op passieve activiteitenverliezen.

De vereisten zijn streng: u moet meer dan 750 uur per jaar besteden aan vastgoedactiviteiten en meer dan de helft van uw werktijd aan vastgoed. Gedetailleerde urenregistraties zijn essentieel om deze status te onderbouwen.

Pensioenbijdragen​

Als zelfstandige kunt u profiteren van pensioenplannen die zijn ontworpen voor kleine ondernemers, zoals SEP IRA's of Solo 401 (k)'s. Met deze plannen kunt u aanzienlijk meer bijdragen dan traditionele IRA's, terwijl u uw belastbaar inkomen verlaagt.

Met een SEP IRA kunt u bijvoorbeeld bijdragen tot 25% van uw netto-inkomen uit zelfstandige arbeid, met een maximum van $ 69.000 voor 2025. Deze bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar en groeien belastinguitgesteld.

Veelvoorkomende Financiële Fouten om te Vermijden​

Leer van de fouten van anderen om uw vastgoedbedrijf financieel gezond te houden.

Het Mengen van Persoonlijke en Zakelijke Uitgaven​

Het gebruik van uw persoonlijke rekening voor zakelijke uitgaven (of vice versa) creëert boekhoudkundige nachtmerries en kan rode vlaggen opleveren tijdens een audit. Zorg voor een strikte scheiding tussen persoonlijke en zakelijke financiën.

Het Verwaarlozen van Kleine Uitgaven​

Die parkeerkosten van $5 en maaltijden van$ 10 tellen op in de loop van een jaar. Kleine uitgaven zijn gemakkelijk over het hoofd te zien, maar vertegenwoordigen samen aanzienlijke aftrekposten. Houd alles bij.

Wachten tot het Belastingseizoen​

Wacht niet tot maart of april om uw financiële administratie te organiseren. Tegen die tijd bent u belangrijke details vergeten en zult u haastig op zoek moeten gaan naar ontvangstbewijzen. Blijf het hele jaar door op de hoogte van uw boekhouding.

Het Onderschatten van Belastingverplichtingen​

Veel makelaars onderschatten hoeveel ze aan belastingen verschuldigd zullen zijn, vooral in hun eerste winstgevende jaar. Dit kan leiden tot onaangename verrassingen en financiële stress. Ga altijd aan de veilige kant en zet meer opzij voor belastingen dan minder.

Geen Professionele Hulp Zoeken​

Hoewel u zelf de basisboekhouding kunt beheren, zijn belastingwetten voor vastgoedprofessionals complex en veranderen ze regelmatig. De kosten voor het inhuren van een gekwalificeerde belastingprofessional worden doorgaans gecompenseerd door de extra aftrekposten die ze vinden en de boetes die ze u helpen vermijden.

Plannen voor Succes op Lange Termijn​

Financieel management gaat niet alleen over het overleven van het belastingseizoen, het gaat over het opbouwen van een duurzaam, winstgevend bedrijf.

Bouw een Noodfonds Op​

Probeer 3-6 maanden aan zakelijke en persoonlijke uitgaven te sparen in een gemakkelijk toegankelijk noodfonds. Deze buffer beschermt u tijdens trage perioden en geeft u de gemoedsrust om u te concentreren op het laten groeien van uw bedrijf in plaats van u zorgen te maken over geld.

Investeer in de Groei van Uw Bedrijf​

Zet een deel van uw inkomen opzij voor bedrijfsontwikkeling. Dit kan inhouden dat u uw marketingmateriaal upgradet, investeert in betere technologie, geavanceerde trainingen volgt of ondersteunend personeel inhuurt. Strategische investeringen in uw bedrijf kunnen uw groei en inkomstenpotentieel versnellen.

Bewaak Belangrijke Prestatie-indicatoren​

Houd statistieken bij die belangrijk zijn voor uw zakelijke succes, zoals de gemiddelde commissie per transactie, conversiepercentages, kosten voor klantenwerving en rendement op marketinginvesteringen. Deze cijfers vertellen het verhaal van uw bedrijfsgezondheid en sturen strategische beslissingen.

Plan voor Pensioen​

Zonder een werkgever die 401 (k) bijdragen matcht, bent u zelf verantwoordelijk voor uw pensioenplanning. Maak van pensioensparen een prioriteit door bijdragen aan uw pensioenrekening te automatiseren. Uw toekomstige zelf zal u dankbaar zijn.

Conclusie​

Financieel management is misschien niet het meest opwindende onderdeel van het zijn van een makelaar, maar het is absoluut essentieel voor succes op de lange termijn. Door sterke systemen te implementeren, uw inkomsten en uitgaven zorgvuldig bij te houden, te voldoen aan de belastingverplichtingen en strategisch te plannen, bouwt u een solide financiële basis voor uw vastgoedbedrijf.

Onthoud dat de tijd die u investeert in financieel management zich terugbetaalt in verminderde stress, lagere belastingaanslagen en betere zakelijke beslissingen. Of u uw financiën nu zelf beheert of met professionals samenwerkt, maak van financieel management een prioriteit in uw vastgoedpraktijk.

De meest succesvolle makelaars zijn niet alleen goed in het vinden van panden, ze zijn ook bekwaam in het beheren van de zakelijke kant van vastgoed. Begin vandaag nog met het implementeren van deze praktijken en u bent goed op weg naar het opbouwen van een bloeiend, financieel gezond vastgoedbedrijf.

Vastgoedtransacties kunnen de grootste financiële activiteit in het leven van een gezin vormen. Dit artikel legt uit hoe u vastgoed in Beancount modelleert. Ik behandel vastgoed als een activa en de waardestijging van het huis als ongerealiseerde winst. Bovendien wordt de hypotheek gemodelleerd als een passiva en de rente als een uitgave.

Laten we aannemen dat de heer A op 1 januari 2020 een luxe woning heeft gekocht, gelegen aan 123 ABC Street, XYZ City, CA, 12345, voor een prijs van 1 miljoen. De rentevoet is 3,0%, de aanbetaling is 20%, en het leningbedrag is 800.000.

Rekeningen aanmaken​

Ten eerste behandelen we het huis als een activa. Aangezien het huis als een activa wordt vermeld, moet het een eenheid krijgen. In dit geval is de eenheidsaantal slechts één; het is onwaarschijnlijk dat er meerdere zullen zijn, en zelfs als het het zoveelste huis is, zouden we het in een afzonderlijke activa willen vastleggen. Dat wil zeggen, één huis komt overeen met één activa, en deze activa heeft een speciale eenheid, de waarde ervan kan alleen 1 zijn.

2019-12-31 commodity HOUSE.ABC
  name: "123 ABC Street, XYZ City, CA, 12345"

2019-12-31 open Assets:Property:US:CA:123ABC                        HOUSE.ABC
2019-12-31 open Liabilities:Bank:US:SomeBank:Mortgage:Loan          USD

In de eerste regel hier hebben we een goedereneenheid gedefinieerd die het huis vertegenwoordigt. In de vierde regel hebben we een activa-rekening gedefinieerd, die de eerder gedefinieerde goedereneenheid van het huis bevat. In de vijfde regel hebben we een rekening gedefinieerd voor de kredietverstrekkende bank. Aangezien het een verplichting is, valt het onder de categorie Passiva.

Aankoop​

Met de hierboven ingestelde rekeningen is de aankoop van een huis gelijk aan

geld lenen (schuld) + geld uitgeven (aanbetaling) = 1 huis als activa

De belangrijkste referentie bij het kopen van een woning is waarschijnlijk de afrekening van de koper, die de geldstroom duidelijk uiteenzet.

2020-01-01 * "Buying the house"
    Assets:Property:US:CA:123ABC                  1 HOUSE.ABC {1,000,000 USD}
    Assets:Bank:US:SomeBankA                      -100,000 USD
    Assets:Bank:US:SomeBankB                      -101,000 USD
    Liabilities:Bank:US:SomeBank:Mortgage:Loan    -800,000.00 USD
    Expenses:Home:Insurance                       1,000 USD
    Expenses:Home:Mortgage:Loan:ClosingCost

Hier beschrijven we de transactie van de huisaankoop, waarbij geld van enkele banken wegvloeit (gebruikt voor aanbetaling en andere uitgaven), een lening wordt afgesloten (wat de passiva verhoogt), en een huis wordt verkregen (toegevoegd aan de activa).

Hypotheek aflossen​

Op basis van de bovenstaande aankoopregistratie zijn we momenteel 800.000 USD verschuldigd. Vanwege de rente, en gezien het feit dat alle leningen in de VS gelijkmatig worden geamortiseerd in termen van hoofdsom en rente, omvat de maandelijkse betaling een deel voor rente en een deel voor aflossing. In de beginfase vormt de rente het grootste deel.

Om de leningterugbetaling vast te leggen, hoeft u alleen maar de afschriften van uw bank te controleren. U hoeft alleen te weten hoeveel van de hoofdsom u elke maand aflost, en de rest is rente. De rente wordt als een uitgave beschouwd.

2020-02-01 * "Mortgage payment"
    Assets:Bank:US:SomeBank:Saving:Joint              -3,372.83 USD
    Liabilities:Bank:US:SomeBank:Mortgage:Loan         1,376.26 USD
    Expenses:Home:Mortgage:Loan:Interest

Deze boeking beschrijft de maandelijkse hypotheekbetaling die van uw gezamenlijke spaarrekening wordt afgeschreven. De aflossing van de hoofdsom vermindert de verplichting, terwijl het rentedeel als een uitgave wordt behandeld.

Waardestijging​

Als u de waardestijging van het vastgoed wilt vastleggen, maken sommige mensen een aparte rekening aan[, die alleen de waardestijging van het huidige vastgoed registreert. Gezien het feit dat de waarde van het huis kan stijgen of dalen, kan deze waardestijging negatief zijn. Het voordeel hiervan is dat in het overzicht van uw totale activa deze twee rekeningen worden opgenomen: één voor de waarde van het huis op het moment van de transactie, en de andere voor de huidige waardestijging van het huis, waardoor de realtime prijs van het huis wordt weergegeven.

Ik heb deze methode niet overgenomen, voornamelijk om de volgende redenen:

1. De huidige waarde van het huis kan slechts een schatting zijn, uitsluitend ter referentie, zonder praktische waarde. Meestal kan ik de waardebepaling van het vastgoed alleen verkrijgen via websites zoals Redfin of Zillow, en ik persoonlijk vind dat dit geen hoge referentiewaarde heeft. Ik heb er ook niet aan gedacht om deze waardestijgingen in realtime in de totale activa op te nemen.
2. Persoonlijk denk ik dat voordat de hypotheek is afbetaald, als de kasstroom van het huis negatief is, het vastgoed tot op zekere hoogte nog steeds een verplichting is. Daarom zal het voortijdig opnemen ervan in de activa u een illusie geven van verrijkte activa en waardestijging, en ik persoonlijk wil deze illusie vermijden.

De methode die ik gebruik om waardestijging van vastgoed vast te leggen, zal later ook worden besproken over hoe RSU's te modelleren. Deze methode is om een virtuele valuta-eenheid te gebruiken. Ervan uitgaande dat uw basisvaluta USD is, kunnen we USD.UNVEST gebruiken (het lijkt erop dat hiervoor geen nieuwe Commodity hoeft te worden aangemaakt) om aan te geven dat deze activa in een speciale valuta wordt berekend. De groei of afname van deze activa zal niet in USD worden vastgelegd. Op deze manier kan ik mijn oorspronkelijke doel bereiken, namelijk het vastleggen van de waardestijging van het huis, en deze waardestijging zal niet worden opgenomen in de uiteindelijke balans (Balance Sheet).

2020-01-01 price HOUSE.ABC                          1,000,000 USD
2025-01-01 price HOUSE.ABC                          1,400,000 USD.UNVEST

U hoeft uw vastgoed alleen regelmatig te prijzen in USD.UNVEST.

Dus, op de Commodity-pagina van Fava kunt u de trend van de referentieprijs van het huis volgen. Maar op de Balans-pagina is de prijs van het huis nog steeds de prijs van het huis op het moment van de transactie. Dat wil zeggen, uw totale activa zijn nog steeds uw aanbetaling van destijds, plus de hoofdsom die u blijft aflossen. De uiteindelijke wijziging van deze activa zou alleen moeten plaatsvinden wanneer u een huis koopt.

Verkoop​

Omdat er nog geen vastgoed is verkocht en de verschillende bijkomende kosten onduidelijk zijn, is dit een hypothetisch scenario.

Stel, op 1 januari 2025 is het vastgoed in waarde gestegen tot $1.400.000, en enkele referentiegegevens zijn als volgt: