Naar hoofdinhoud springen

#retirement-planning

Retirement Planning

Retirement planning for the self-employed and small business owners, comparing Solo 401(k) and SEP-IRA plans, including 2026 contribution limits, employee deferrals, employer profit sharing, catch-up rules, Roth options under SECURE 2.0, and plan setup deadlines

35 berichtenBekijk alle tagsTerug naar Alle Berichten
7 min leestijd

Het DB(k)-plan: Waarom de gecombineerde 401(k)-pensioenregeling faalde, en wat kleine ondernemers in plaats daarvan gebruiken

Het DB(k)-plan onder Sectie 414(x) stelde kleine werkgevers in staat om een 401(k) en een pensioen te bundelen in één plan, maar vrijwel niemand nam het over. Hier is waarom het faalde — dubbele IRS-indieningskosten, onverminderd administratief werk, zwakkere bijdragen voor de eigenaar — en hoe een DB/DC-combinatie van een cashbalansplan plus 401(k)-winstuitkering de aftrekbare bijdragen van een oudere eigenaar voorbij $480.000 per jaar kan duwen.

Mike Thrift

retirement-plansretirement-planningtax-planning
7 min leestijd

De Mega Backdoor Roth voor Zelfstandigen: Hoe een Solo 401(k) in 2026 €72.000 bereikt

Een Solo 401(k) met vrijwillige na-belasting bijdragen stelt zelfstandige eigenaren in staat om tot $72.000 in 2026 te beschermen — of $83.250 met de inhaalbijdrage voor 60-63-jarigen — door na-belasting dollars om te zetten naar Roth zonder inkomenslimieten. Hier is hoe de drie bijdrage-emmers werken, een uitgewerkt voorbeeld bij $150.000 aan netto-inkomsten, en wat uw plan document moet toestaan.

Mike Thrift

solo-401k401kretirement-planning
10 min leestijd

QLAC's in 2026: Hoe de limiet van €210.000 voor een Qualifying Longevity Annuity Contract uw vereiste minimumuitkeringen verlaagt

Met een QLAC kunt u tot €210.000 – de levenslange limiet van SECURE 2.0 voor 2026 – van een traditionele IRA, SEP-IRA of 401(k) overhevelen naar een uitgestelde lijfrente die de IRS niet meetelt voor de RMD-berekening totdat de uitkeringen beginnen, uiterlijk op 85-jarige leeftijd. Hier zijn de regels, een uitgewerkt voorbeeld en de break-even-berekening die laat zien wanneer u dit beter kunt overslaan.

Mike Thrift

retirement-planningtax-planningira
13 min leestijd

De ACA-subsidiekloof van 2026 is terug: een overlevingsgids voor zelfstandigen, freelancers en vervroegd gepensioneerden

De verhoogde premiebelastingkredieten zijn op 1 januari 2026 vervallen, waardoor de 400% FPL-kloof is hersteld. Deze gids helpt zelfstandige indieners, S-corp eigenaren, freelancers en vervroegd gepensioneerden door het schema van toepasselijke percentages voor 2026, MAGI-hefbomen zoals Solo 401(k), SEP-IRA, HSA en Sectie 162(l), en strategieën voor afstemming via Formulier 8962 om terugbetalingen van vijf cijfers te voorkomen.

Mike Thrift

healthcarehealth-insurancetax-planning
14 min leestijd

Solo 401(k) vs SEP-IRA in 2026: Bijdragelimieten, Super Catch-Up en Mega-Backdoor Roth voor Zelfstandigen

Vergelijk de Solo 401(k)- en SEP-IRA-limieten voor 2026 naast elkaar — wanneer elk plan het beste is, hoe de SECURE 2.0 super catch-up $11.250 toevoegt voor de leeftijden 60–63, de mega-backdoor Roth-strategie voor na-belasting conversies, de 20% versus 25% Schedule C-berekening, en de vereiste Form 5500-EZ aangifte zodra het planvermogen de $250.000 overschrijdt.

Mike Thrift

solo-401ksep-iraretirement-planning
12 min leestijd

Cash Balance pensioenplannen: een belastingaftrek van zes cijfers voor ondernemers met een hoog inkomen

Met een cash balance-plan kan een 55-jarige ondernemer jaarlijks ongeveer $ 230.000 aan pensioenbijdragen aftrekken — ver boven het 401(k)-plafond — omdat een pensioen met vaste uitkeringen de pensioenuitkering maximeert en niet de jaarlijkse inleg, waardoor de limieten schalen met leeftijd in plaats van inkomen.

Mike Thrift

tax-planningtax-deductionsretirement-planning
15 min leestijd

De huisvestingsvergoeding voor predikanten: Sectie 107, de SECA-valstrik en de 403(b)-aanwijzing voor gepensioneerde voorgangers

Sectie 107 stelt geordineerde predikanten in staat om aangewezen huisvestingskosten uit te sluiten van federale inkomstenbelasting, maar de vergoeding wordt nog steeds opgeteld voor de SECA en alleen een voorafgaande schriftelijke aanwijzing doorstaat een audit. Een praktische gids voor de drievoudige limiet, de onherroepelijke opt-out van Formulier 4361, en de 403(b)-aanwijzing die de uitkering van een gepensioneerde voorganger levenslang vrijstelt van inkomstenbelasting.

Mike Thrift

taxtax-planningself-employment-tax
13 min leestijd

Sectie 1041 en echtscheiding: Een gids voor eigendomsoverdrachten, overgedragen basis en QDRO's

Sectie 1041 stelt echtgenoten in staat om eigendommen belastingvrij over te dragen tijdens en na een echtscheiding, maar de carryover basis, de zesjarige termijn, QDRO's, ISO-conversies en de post-TCJA alimentatieregels herstructureren stilletjes elke schikking. Een praktische gids over wat er geregeld moet worden voordat het vonnis wordt ondertekend.

Mike Thrift

divorcetax-planningcapital-gains
10 min leestijd

Solo 401(k) vs. SEP-IRA voor zelfstandigen: limieten voor 2026, de Roth-optie en de Pro-Rata-valstrik

Voor zelfstandigen biedt een Solo 401(k) vaak meer dan het dubbele aan belastingvoordeel vergeleken met een SEP-IRA bij hetzelfde inkomen — iemand met een inkomen van $90.000 kan $47.000 bijdragen tegenover $22.500 in 2026. Deze gids behandelt de limieten, de Roth-optie, de pro-rata-regel en de deadline voor uitstel op 31 december.

Mike Thrift

retirement-planningself-employmenttax-planning
Gratis starten→Documentatie