Naar hoofdinhoud springen

#ira

Ira

IRA-bijdragen, tracking en pensioenplanning

46 berichtenBekijk alle tagsTerug naar Alle Berichten
12 min leestijd

Het Mega Backdoor Roth-draaiboek: Hoe grootverdieners in 2026 extra $47.500 naar belastingvrije pensioenrekeningen kunnen sluizen

De mega backdoor Roth loodst in 2026 tot $47.500 aan na-fiscale 401(k)-bijdragen naar een Roth-account, bovenop de standaard werknemersinhouding van $24.500, door na-fiscale dollars om te zetten via een in-plan Roth-conversie of in-service uitkering naar een Roth IRA. Het totale IRS Sectie 415(c) plafond van $72.000 ($80.000 bij 50+) dekt bijdragen uit alle bronnen gecombineerd, en een tijdige conversie houdt de belaste inkomstendruk nagenoeg op nul.

Mike Thrift

retirement-plansretirement-savingstax-planning
11 min leestijd

Formulier 5498 Ontcijferd: Het IRA-belastingformulier dat u nooit indient, maar regel voor regel moet lezen

Formulier 5498 rapporteert IRA-bijdragen, rollovers, Roth-conversies en de reële marktwaarde op 31 december, en arriveert eind mei nadat u al aangifte heeft gedaan. Een regel-voor-regel analyse van de veertien vakken, hoe u deze kunt afstemmen met de formulieren 1099-R, 8606 en 5329, en de specifieke valstrikken die CP2000-kennisgevingen en de boete van 6% op overmatige bijdragen veroorzaken.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-compliance
14 min leestijd

Formulier 5329 en de gemiste RMD: Hoe de SECURE 2.0 boeteregels van 25%/10% werken

SECURE 2.0 verlaagde de accijnsbelasting voor gemiste RMD's van 50% naar 25%, en naar slechts 10% als het tekort binnen een termijn van twee jaar wordt gecorrigeerd. Formulier 5329 is de manier waarop belastingbetalers aanspraak maken op het verlaagde tarief of een volledige ontheffing wegens redelijke oorzaak aanvragen; bovendien start dit formulier de driejarige verjaringstermijn van de IRS.

Mike Thrift

taxtax-compliancetax-planning
10 min leestijd

De $6.000 Senior Bonus Aftrek: Hoe belastingbetalers van 65 jaar en ouder hun belastingaanslag voor 2026 kunnen verlagen (tot en met 2028)

De nieuwe OBBBA senior bonus aftrek van $6.000 (tot $12.000 per koppel) wordt afgebouwd met 6% per dollar van het MAGI boven $75.000 voor alleenstaanden / $150.000 voor gezamenlijke aangifte en verdwijnt volledig bij $175.000 / $250.000. Beschikbaar voor de belastingjaren 2025 tot en met 2028, stapelbaar met de standaardaftrek en gespecificeerde aftrekposten voor belastingbetalers van 65 jaar en ouder.

Mike Thrift

taxtax-planningtax-deductions
10 min leestijd

Trump Accounts 2026: De federale startsubsidie van $1.000 en het jaarlijkse plafond van $5.000 uitgelegd

Trump Accounts zijn een nieuw fiscaal gefaciliteerd spaarmiddel voor kinderen, gecreëerd door de One Big Beautiful Bill Act. Kinderen geboren in 2025–2028 ontvangen een eenmalige federale startsubsidie van $1.000, gezinnen kunnen tot $5.000 per jaar bijdragen en werkgevers kunnen per werknemer $2.500 belastingvrij toevoegen — maar voor de storting is het indienen van Formulier 4547 vereist.

Mike Thrift

taxtax-planningpersonal-finance
13 min leestijd

529-naar-Roth IRA Rollover onder SECURE 2.0: $35.000 aan Ongebruikt Spaargeld voor Opleiding omzetten in Belastingvrij Pensioengeld

Een praktijkgids voor de 529-naar-Roth IRA rollover van de SECURE 2.0 Act — de vijf harde regels, de levenslange limiet van $35.000, de staatsbelastingvalkuilen in Californië, Indiana en Massachusetts, en vijf strategische zetten om ongebruikt studiegeld om te zetten in belastingvrij pensioengeld.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
13 min leestijd

529-naar-Roth IRA overboeking onder SECURE 2.0: Ongebruikt studiegeld omzetten in belastingvrij pensioen

SECURE 2.0 stelt gezinnen in staat om tot $35.000 aan ongebruikte 529-tegoeden belastingvrij over te boeken naar de Roth IRA van de begunstigde. Hier zijn de zes regels waaraan elke overboeking moet voldoen, de twee fouten die het belastbaar maken, de valkuilen op staatsniveau en de vier strategieën die de regel echt nuttig maken.

Mike Thrift

tax-planningretirement-savingsira
11 min leestijd

529-naar-Roth IRA Rollover: Verplaats $35.000 aan ongebruikt studiegeld naar belastingvrij pensioen

SECURE 2.0 staat de begunstigde van een 529-plan toe om tot $35.000 aan ongebruikt studiegeld belastingvrij en buiten de Roth-inkomensgrenzen om over te boeken naar een Roth IRA, mits de rekening 15+ jaar oud is, bijdragen minstens 5 jaar oud zijn en de begunstigde belastbaar inkomen heeft. Deze gids doorloopt de vijf federale tests, de 'clawbacks' van staatsbelastingen die het voordeel kunnen wegnemen, en een helder uitvoeringsplan van vijf jaar.

Mike Thrift

personal-financetax-planningretirement-savings
10 min leestijd

See-through trust als IRA-begunstigde: Hoe conduit- en accumulatietrusts werken onder de 10-jaarsregel van de SECURE Act

Een see-through trust die als begunstigde op een IRA-formulier staat vermeld, moet rekening houden met de 10-jaarsregel van de SECURE Act. Conduit trusts geven elke uitkering uiterlijk in het tiende jaar door aan de begunstigde, terwijl accumulatietrusts activa behouden maar te maken krijgen met gecomprimeerde belastingschijven die het federale tarief van 37 procent bereiken bij slechts $16.000 aan ingehouden inkomen in 2026.

Mike Thrift

iraestate-planningtrust
12 min leestijd

Formulier 8606 en de Backdoor Roth: Hoe één ontbrekend belastingformulier leidt tot dubbele belasting

Formulier 8606 is het doorlopende grootboek van de IRS voor de nabelaste basis binnen traditionele, SEP- en SIMPLE IRA's. Slaat u dit over, dan beschouwt de IRS uw basis als nul, waardoor dezelfde dollars bij uitkering een tweede keer worden belast. Deze gids legt uit hoe het formulier werkt, waarom de pro-rata regel de meeste backdoor Roth-conversies benadeelt, en hoe u uw basis de komende 30 jaar gedocumenteerd houdt.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
Gratis starten→Documentatie