Free Cash Flow Conversion: de ratio die je vertelt of je winst écht cash is
Gezonde FCF-conversie ligt rond 80% van EBITDA; onder 50% betekent dat debiteuren, voorraad of CapEx je winst opeten. Formule, benchmarks en oplossingen.
#financial-ratios
Financial Ratios
Key financial ratios like ROA, ROE, and profitability metrics for measuring business performance
Capital Turnover Ratio Uitgelegd: Hoeveel Verkoopdollars Elke Dollar Kapitaal Oplevert
Capital turnover is netto-omzet gedeeld door gemiddeld ingezet kapitaal — een ratio van 3,0 betekent dat elke dollar kapitaal dat jaar drie dollar omzet opleverde.
De drie liquiditeitsratio's die kredietverstrekkers controleren voordat ze uw lening goedkeuren
Kredietverstrekkers beoordelen een leningaanvraag op drie cijfers — current ratio (1,5+ is adequaat, onder 1,0 een alarmsignaal), quick ratio boven 1,0, en een DSCR van minimaal 1,15x voor SBA 7(a)- en 504-leningen.
De Beneish M-Score: Manipulatie van Winsten Herkennen Voordat U Gaat Lenen, Investeren of Overnemen
De Beneish M-Score combineert acht ratio's uit financiële overzichten tot één score die waarschijnlijke winstmanipulatie boven −1,78 signaleert; hier is wat elke variabele opmerkt en hoe u deze kunt gebruiken bij kredietverlening en due diligence bij overnames.
De Defensive Interval Ratio: Hoeveel Dagen Zou Uw Bedrijf Overleven Zonder Inkomsten?
De defensive interval ratio deelt contant geld, verhandelbare effecten en netto vorderingen door de dagelijkse operationele kasuitgaven om uw runway in dagen uit te drukken. De helft van de kleine bedrijven heeft minder dan 15 bufferdagen — hier leest u hoe u dit berekent en verlengt.
Voorziening voor dubieuze debiteuren: voorzieningenmethode versus direct afboeken, en de incasso-KPI's die je voorziening eerlijk houden
GAAP schrijft de voorzieningenmethode voor, terwijl de IRS onder Section 166 direct afboeken eist, zodat de meeste bedrijven met een boekhouding op transactiebasis beide gebruiken en het verschil aansluiten. Deze gids geeft de journaalposten voor beide methoden, drie manieren om de voorziening te schatten (percentage van de verkopen op rekening, een ouderdomsoverzicht, specifieke beoordeling) en de vijf incasso-KPI's — DSO, CEI, aandeel lopende vorderingen, oninbare vorderingen ten opzichte van omzet en gemiddelde dagen te laat — die laten zien wanneer een voorziening niet meer bij de werkelijkheid past.
Interest Coverage Ratio: Wat Uw Leningconvenant Meet en Hoe U een Overtreding Cureert Voordat Deze Default Veroorzaakt
De interest coverage ratio (EBIT ÷ rentelasten) is de leningconvenant waar kleine bedrijven het vaakst over struikelen, met minimums die doorgaans tussen 2,5x en 4,5x liggen en die per kwartaal worden getoetst op basis van de laatste twaalf maanden. Deze gids legt uit hoe kredietverstrekkers EBITDA en rentelasten definiëren, wat een overtreding veroorzaakt (defaultrente, bevroren opnames, cross-defaults), en de volgorde van remedies op volgorde van kosten — vroegtijdige covenantaanpassing, kwijtschelding, amendement, equity cure, forbearance — plus de boekhouding die uw ratio zichtbaar houdt voordat de bank deze ziet.
DSCR-leningen uitgelegd: kwalificeer voor financiering van huurwoningen op basis van de cashflow van het pand, niet op uw loonstrook
Een DSCR-lening keurt een investeringspand goed op basis van de huurinkomsten in plaats van de belastingaangifte van de lener — maandelijkse huur gedeeld door PITIA, met goedkeuringen doorgaans rond een ratio van 1,0, rentes rond 6,5% – 8%, 20–30% aanbetaling en 3–6 maanden aan reserves. Hier is de berekening die geldverstrekkers uitvoeren, wat de lening kost, en de administratie per pand die de herfinanciering bepaalt.
De Sloan-ratio: hoe u herkent of uw winst echt geld is of slechts boekhoudkundige transitoria
De Sloan-ratio deelt het verschil tussen nettowinst en operationele kasstroom door de totale activa en laat zo zien welk deel van de gerapporteerde winst uit transitoria bestaat in plaats van uit kasgeld. Inclusief de formule, de ±10%-waarschuwingsmarges en een uitgewerkt voorbeeld van een winstgevend bureau waar slechts 40 cent van elke gewonnen euro als operationele kasstroom binnenkwam.
Veroudering van Debiteuren en Incassostrategie: Krijg Geld Terug Voordat Het Oninbaar Wordt
Beheers de debiteurenveroudering, de berekening van Days Sales Outstanding en incassowerkstromen om de 10-15% van de cashflow terug te winnen die de meeste kleine bedrijven verliezen door betalingsvertragingen.
De Cashconversiecyclus Uitgelegd: Hoe Lang Uw Geld Echt Vastzit
De cashconversiecyclus (CCC = DIO + DSO − DPO) meet hoeveel dagen geld vastzit in operationele activiteiten. Een praktijkvoorbeeld toont een groothandel met een cyclus van 66 dagen die ongeveer €110.000 aan werkkapitaal vastzet, en biedt tactieken om innings-, voorraad- en betalingstermijnen te verkorten.
Return on Net Assets (RONA): Hoe u kunt zien of uw apparatuur en voorraad zichzelf terugverdienen
Return on Net Assets (RONA = Nettowinst ÷ Vaste activa + Netto werkkapitaal) meet of de apparatuur, voertuigen en voorraad die een bedrijf bezit daadwerkelijk winst genereren. Inclusief een uitgewerkt voorbeeld, ruwe benchmarks (boven 5% acceptabel, boven 20% uitstekend), en hoe RONA verschilt van ROA en ROE voor kapitaalintensieve kleine bedrijven.