73세 이후에도 일하고 계신가요? 은퇴할 때까지 401(k) RMD를 합법적으로 연기하는 방법
IRS의 재직 중 예외는 5% 미만 소유주가 은퇴할 때까지 73세 이후에도 401(k) RMD를 연기할 수 있게 해줍니다. 단, 이를 허용하는 현 직장의 퇴직 플랜에서만 가능합니다.
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은퇴 계획
자영업자·중소기업 사업주를 위한 은퇴 설계: Solo 401(k)와 SEP-IRA 비교, 2026년 납입 한도, 직원 이연, 사용주 이익 공유, 추가 납입 규칙, SECURE 2.0 Roth 옵션, 플랜 설정 기한
MYGA 완전 해설: 세금 이연으로 더 많은 이자를 주는 CD 대안
MYGA는 보험사가 발행하는 CD입니다: 고정 수익률이 약 1%포인트 더 높고 세금이 이연되지만, 중도해지 수수료가 있고 FDIC 보호가 없으며 59.5세 이전 인출에는 IRS 10% 벌금이 부과됩니다.
생전 신탁은 자금을 넣기 전까지 아무것도 소유하지 않는다
자금이 투입되지 않은 생전 신탁은 아무것도 통제하지 못합니다 — 부동산, 계좌, 사업 지분의 명의를 신탁으로 변경하고, 포어오버 유언장으로 이를 뒷받침하세요.
2026년 Form W-4P: 잘못된 기본값이 연금 수령액을 줄이도록 내버려두지 마세요
Form W-4P는 신규 연금 지급 시 10%가 아닌, 조정 없는 single 상태를 기본값으로 적용합니다. Step 1의 박스를 선택하면 IRS 원천징수를 0으로 설정할 수 있습니다.
로보 어드바이저 vs. 인간 어드바이저: 수수료, 수탁자 의무, 그리고 자동화가 합리적인 시점에 관한 소규모 사업주 가이드
1% AUM 수수료는 30년 잔액의 약 24%를 가져가지만 0.25%에서는 7%에 그칩니다 — 가격만이 아니라 사업 단계에 맞춰 로보, 하이브리드, 또는 인간 수탁자를 선택하세요.
10월 15일 SEP IRA 두 번째 기회: 작년 은퇴 자금 적립과 작년 세금 절감
2025년 신고를 연장하셨나요? 여전히 10월 15일(법인 및 파트너십의 경우 9월 15일)까지 SEP IRA를 개설하고 자금을 납입하여 최대 $70,000까지 공제할 수 있습니다. 하지만 2025년 Solo 401(k) 선택적 이연납입은 영원히 사라졌습니다.
65세 이후에도 HSA에 계속 납입하고 계신가요? 메디케어의 6개월 소급 규정이 합법적 납입을 초과 납입으로 바꾸는 방법
65세 이후 메디케어 파트 A에 가입하면 최대 6개월까지 소급 적용되어, 그 기간 동안 이루어진 HSA 납입이 연 6% 소비세가 부과되는 초과 납입으로 전환됩니다. 이 가이드는 2026년 비례 한도, 양식 5329 벌칙, 신고 마감 전 초과 금액 인출 방법, 그리고 6개월 사전 중단 계획을 다룹니다.
55세 규칙: 10% 가산세 없이 401(k) 조기 인출하는 방법
고용주를 떠나는 해 또는 그 이후에 55세가 되는 해에 고용주를 떠나고 해당 고용주의 401(k)에서 분배받으면 10% 조기 인출 가산세를 면제받을 수 있습니다 — 하지만 일반 소득세는 면제되지 않으며, IRA로의 롤오버도 면제 대상이 아닙니다. 고용 분리 예외가 작동하는 방식, 50세 공공 안전 버전, 20% 원천징수 차감, 그리고 이 예외를 상실하게 만드는 다섯 가지 실수를 알아보세요.
401(k) 기본 적립금 안에는 무엇이? 타깃데이트 펀드가 당신의 투자를 선택하는 방식과 비교해야 할 수수료
타깃데이트 펀드는 약 4.9조 달러를 보유하고 있으며, 뱅가드가 연 99%의 자동등록 401(k) 플랜의 기본 적립금입니다. 여기에서는 글라이드 경로, "위(To)" 대 "스루(Through)" 설계, 그리고 비용 비율이 어떻게 당신의 은퇴 잔고를 좌우하는지 설명합니다. 그리고 근로자를 위한 15분 점검과 플랜을 후원하는 사업주를 위한 수탁자 의무도 다룹니다.
기업 소유주를 위한 IRMAA: 2년 소급 기준, 2026년 메디케어 구간, 그리고 SSA-44 이의 신청
메디케어의 IRMAA 할증은 2026년 파트 B 및 파트 D 보험료를 2024년 세금 신고서 기준으로 결정하며, 구간 경계를 1달러만 넘어도 전체 등급 할증이 적용됩니다 — 부부 기준 표준 보험료보다 연간 최대 약 14,000달러까지 추가됩니다. 사업 양도, Roth 전환, RMD가 어떻게 이를 유발하는지, 2026년 기준선, 그리고 은퇴 또는 기타 적격한 인생 변화 사건 이후 양식 SSA-44를 제출하는 방법을 설명합니다.
소기업 은퇴 물결: 구매자가 실제로 비용을 지불할 퇴직 계획을 만드는 방법
2026년 3월 실시된 약 1,000명의 미국 소기업 소유자 대상 설문 조사에 따르면, 40%가 10년 이내에 은퇴할 것으로 예상하지만 70%는 공식적인 승계 계획이 없는 것으로 나타났습니다. 구매자는 판매자 재량 소득에 2배~4배 배수를 적용하여 소기업 가격을 책정하며, 소유자 의존도, 고객 집중도, 불신할 수 없는 장부에 따라 할인합니다. 이 가이드는 6가지 부분으로 구성된 3~5개년 계획을 제시합니다 — 두 가지 목표 수치, 3년간의 깨끗한 재무 기록, 업무 대체 가능성, 위험 분산, 신중한 퇴직 경로(제3자 매각, 가족 승계, 경영진 인수 또는 ESOP), 그리고 CPA와 변호사와 함께 수립하는 역산 타임라인 — 그리고 퇴직을 축소시키는 세 가지 실수를 다룹니다.
2026년에 사회보장연금을 받으며 일하기: 소득 테스트가 연금 수표에서 차감하는 금액
2026년 사회보장연금 은퇴 소득 테스트는 완전 은퇴 연령 이전에는 $24,480을 초과하는 소득 $2당 $1의 연금을 보류하고 FRA에 도달하는 해에는 $65,160 초과분에 대해 $3당 $1을 보류한다. 임금과 자영업 순이익은 포함되고 연금과 IRA 인출금 배당금 임대소득은 제외되며 보류된 연금은 FRA 시점에 더 높은 월 수령액으로 정산된다.