이혼 재정 점검표: 소송 제기 전에 모아야 할 것, 목록화할 것, 동결할 것, 명의를 변경할 것
소송 제기 전에 세금 신고서, 명세서, 사업 기록을 모은 다음, 공동 신용을 동결하고, QDRO로 401(k)를 분할하고, 수익자를 변경하세요.
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은퇴 계획
자영업자·중소기업 사업주를 위한 은퇴 설계: Solo 401(k)와 SEP-IRA 비교, 2026년 납입 한도, 직원 이연, 사용주 이익 공유, 추가 납입 규칙, SECURE 2.0 Roth 옵션, 플랜 설정 기한
TIPS 완벽 해부: 미국 국채 물가연동증권이 CPI에 따라 원금을 조정하는 방식
TIPS는 CPI-U에 따라 채권 원금을 인상하고 높아진 기준금액에 고정 금리를 지급합니다. 하지만 IRS는 매년의 원금 조정분을 가상소득으로 과세합니다.
투자 정책서(IPS) 완전 정리: 한 페이지 투자 계약서 작성법
투자 정책서는 목표, 자산 배분, 리밸런싱과 검토 규칙을 한 페이지에 담아, 하락장 도중 공포가 계획을 고쳐 쓰지 못하게 합니다.
로스 vs. 전통: 지금 세금을 낼까, 나중에 낼까?
로스로 오늘날 알려진 세율로 세금을 내거나, 전통으로 납부를 미루고 더 높은 은퇴 세율 위험을 감수하세요 — 세율 구간, RMD, IRS 한도를 비교해 결정하세요.
혈족 상속(Per Stirpes) vs. 인두 상속(Per Capita): 하나의 라틴어 문구가 손자녀의 상속 여부를 결정하는 방법
혈족 상속(per stirpes)은 사망한 수익자의 몫을 그들의 후손에게 돌리고, 인두 상속(per capita)은 생존한 수익자에게 돌립니다.
양식 1040-SR 해설: 대형 활자 시니어 세금 신고서, 누가 제출할 수 있는지, 그리고 65세 이상 표준공제 추가 혜택
양식 1040-SR은 65세 이상 신고자를 위한 대형 활자 IRS 신고서로, 2,000달러 이상의 시니어 표준공제 추가 혜택을 위한 도표가 내장되어 있습니다.
PACE 프로그램 재정, 완전 해설: 포괄 노인 돌봄이 어떻게 인두제 메디케어·메디케이드 지불로 운영되는가
PACE는 요양원 수준 돌봄이 필요한 55세 이상 노인을 위해 모든 돌봄을 본인부담금 없이 단일 월정액으로 지불하며, 시술이 아닌 예방에서 이윤이 나옵니다.
401(k)에서 비상금을 인출하는 두 가지 새로운 무벌금 방법: 자기 인증, 3년 상환, 그리고 말기 질환 예외
SECURE 2.0은 401(k) 가입자가 비상 상황 시 $1,000, 가정 폭력 후 $10,000를 10% 벌금 없이 인출할 수 있게 합니다 — 자기 인증 방식이며 3년 내 상환 가능합니다.
최고의 직원들이 진심으로 고마워할 골든 핸드커프스
제한적 임원 보너스 약정은 공제 가능한 섹션 162 보너스로 직원 소유의 생명보험을 적립하며, 조기 퇴사 시 이를 상실하게 합니다.
일생에 단 한 번뿐인 IRA→HSA 롤오버: 적격 HSA 기금 분배(QHFD)는 어떻게 작동하는가
IRS는 일생에 한 번 세금 없이 IRA→HSA 이체를 허용하며, 한도는 HSA 한도까지입니다. 12개월 테스트를 실패하면 과세 소득에 10% 추가 부담이 붙습니다.
자선 증여 연금(CGA) 완전 해설: 평생 소득, 세액 공제, 양도차익 완화를 한 번의 기부로
자선 증여 연금은 목돈을 평생 소득과 IRS 공제로 바꿔줍니다 — 현금, 주식 또는 $55,000 IRA QCD로 조성할 수 있습니다.
2026년 4분기 세금 계획 체크리스트: 12월 31일 전에 해야 할 10가지
12월 31일 전에 해야 할 10가지 IRS 활용 전략: 장비를 사용 개시하고, 401(k)를 최대한 납입하고, 자선 기부를 몰아서 하고, 새로운 2,000달러 규칙에 따라 1099를 준비하세요.