보안 카메라에 누군가 180달러어치 상품을 들고 나가는 모습이 찍혔습니다. 경찰은 신고서를 받아들고는 어깨를 으쓱하며, 이미 짐작하고 있던 말을 해줍니다. 금액이 중죄 기준에 못 미치고, 검사는 밀린 사건이 산더미이며, 법정에 서는 것—돈은커녕—은 요원하다는 것입니다. 그래서 또 손해를 감수합니다.
대부분의 영세 소매업자가 미처 알지 못하는 사실이 있습니다. 거의 모든 주에서, 그 돈을 되찾는 데 검사도, 유죄 판결도, 심지어 소송도 필요하지 않습니다. 민사 좀도둑질 법령은 상품 가치에 법정 벌금을 더한 금액을 서면으로 청구할 수 있게 해주며, 상대방이 기한 내에 지불하면 아무도 소송을 제기하지 않고 사건이 종결됩니다. 이 안내서는 이 구제 수단이 어떻게 작동하는지, 청구서가 강제력을 가지려면 무엇을 명시해야 하는지, 그리고 손실과 회수를 올바르게 장부에 기록하는 방법을 설명합니다.
민사 청구서란 실제로 무엇인가
거의 모든 주에 민사 좀도둑질 또는 민사 절도 법령의 형태가 있습니다. 이 법들은 사적 청구권을 만들어냅니다. 소매 절도의 피해자인 상인이 훔쳐 간 사람으로부터 직접 도난 상품의 가치에 추가 민사 벌금을 더해 회수할 수 있습니다.
세 가지 특징이 이 구제 수단을 유난히 소매업자 친화적으로 만듭니다.
형사 유죄 판결이 필요하지 않습니다. 민사 청구는 그 자체로 성립합니다. 테네시주 법령은 좀도둑질 유죄 판결이 민사 소송의 전제 조건이 아니라고 명시적으로 밝히고 있으며, 이는 전국적으로 일반적인 규칙입니다. 경찰이 기소를 거부하고 검사가 사건을 기각해도 민사 청구는 영향을 받지 않습니다.
청구서는 보통 소송보다 먼저 옵니다. 대부분의 법령은 청구가 먼저, 소송이 그다음으로 구성되어 있습니다. 무엇이 도난당했고 법이 무엇을 보장하는지 명시한 서면 청구서를 보내면, 수신인은 정해진 기간(일반적으로 30일)을 받아 지불하게 됩니다. 기간 내 지불은 그 행위에 대한 추가 민사 책임에서 그들을 해방시킵니다. 지불하지 않을 때만 법정으로 가게 됩니다.
재판 장소는 소액법원입니다. 관련 금액—보통 수백 달러—은 소액법원 관할 범위에 넉넉히 들어갑니다. 미시간주 법령은 소액법원 부에 제출하는 것을 명시적으로 허가하며, 청구 금액이 그 법원의 한도를 초과하더라도 그곳에 제출하고 상한이 적용된 회수를 받아들일 수 있습니다. 변호사가 필요 없고, 제출 수수료가 최소이며, 심리가 빠릅니다.
이 청구서를 법령이 뒷받침하는 합의 제안으로 생각하십시오. 정해진 금액을 지금 내거나, 나중에 정해진 소송을 맞거나.
법이 회수할 수 있게 해주는 것: 주별 개관
회수 가능 금액은 주에 따라 엄청나게 다르므로, 무엇이든 보내기 전에 반드시 자신의 주 법령을 확인해야 합니다. 한 주에서 일상적인 벌금이 다른 주에서는 불법적인 초과 청구입니다. 대표적인 예는 다음과 같습니다.
- 미시간은 회수되지 않은 재산(또는 회수되었으나 더 이상 판매할 수 없는 재산)의 전액 소매가에, 소매가의 10배에 해당하는 민사 손해배상을 더하되 50달러에서 200달러 사이로 제한합니다.
- 플로리다는 실제 손실의 3배에 해당하는 배상액을 허용하며 최소 200달러에, 소송까지 가야 할 경우 변호사 비용과 법원 비용을 더합니다.
- 캘리포니아는 50달러에서 500달러의 손해배상에 비용을 더하고, 판매 가능한 상태로 회수되지 않은 상품의 소매 가치를 더합니다.
- 콜로라도는 실제 손해배상에 성인과 자립한 미성년자에 대해 100달러에서 250달러 사이의 민사 벌금을 더합니다.
- 버지니아는 미지급 소매 가치의 2배를 허용하되 최소 50달러를 둡니다.
- 버몬트는 벌금을 소매가의 2배로 정하되 25달러에서 300달러 사이로 제한합니다.
- 캔자스는 상품이 판매 가능한 상태로 회수되지 않을 경우 소매 원가의 2배(또는 50달러 중 큰 금액)를 허용합니다.
- 테네시는 상품이 손상 없이 회수될 경우 100달러 또는 표시된 소매가의 2배 중 큰 금액을 지급하며, 회수되지 않을 경우 더 큰 회수를 허용합니다.
- 아칸소는 청구서를 내용증명 우편으로 보낼 것을 요구하며, 성인에 대해 상품 또는 그 소매 현금 등가액에 200달러의 벌금을 더합니다.
계획 수립에 중요한 두 가지 패턴이 있습니다. 첫째, 판매 가능한 상태로 회수된 상품은 보통 상품 가치 부분을 줄이거나 없애지만 벌금은 그대로 남기는 경우가 많습니다. 벌금은 단지 상품이 아니라 여러분의 억류, 처리, 행정 비용을 보상하기 때문입니다. 둘째, 많은 주에서 미성년자에 대한 부모 책임을 부과합니다. 콜로라도, 캔자스, 미시간 모두 자립하지 않은 미성년자의 부모를 추적할 수 있게 하며, 경우에 따라 위반당 상한이 있습니다. 상품을 훔친 사람이 열다섯 살이라면, 청구서는 아이가 아니라 그 가정으로 갑니다.
청구서가 강제력을 가지려면 무엇을 명시해야 하는가
민사 청구는 금액이 적힌 무서운 편지가 아닙니다. 많은 주에서 법령이 청구서의 필수 내용을 규정하며, 한 가지 요소를 빠뜨리면 청구가 무효가 될 수 있습니다. 미시간주 법령은 미국에서 가장 규정이 엄격하여—청구서 전문을 법에 인쇄해 두었습니다—여러분의 주가 덜 상세하더라도 좋은 점검 목록이 됩니다.
1. 사건을 구체적으로 명시하십시오. 날짜, 무슨 일이 있었는지, 그리고 정확히 어떤 재산이 관련되었는지. 모호한 비난("당신이 우리 가게에서 훔쳤습니다")은 분쟁을 부르지만, 날짜가 있고 항목별로 나열된 설명은 청구를 입증 가능한 사건에 고정시킵니다.
2. 각 금액을 따로 명시하십시오. 상품 가치와 민사 벌금을 별개의 금액으로 항목화하고 합계를 표시하십시오. 미시간의 의무 양식은 반환된 재산 대 회수되지 않은 재산, 손상된 재산, 산정된 벌금에 대해 각각 다른 줄을 사용합니다. 수신인은 법령에 비추어 여러분의 계산을 검증할 수 있어야 합니다.
3. 법정 시정 기간과 그 결과를 제시하십시오. 미시간은 발송 후 30일 이내에 지불하면 모든 추가 민사 책임이 종료된다고 명시할 것을 요구합니다. 이 안전조항 문구는 선택적인 관대함이 아니라—청구를 적법하게 만드는 요소의 일부이며, 동시에 사람들이 지불하게 만드는 요소입니다.
4. 응답하지 않을 권리를 명시하십시오. 역설적이게도, 미시간은 상인이 수신인에게 자신이 결백하다고 믿거나 단순히 응답하지 않기로 선택하면 응답할 의무가 없다고 알리도록 강제합니다. 법령이 요구하는 곳에서 이 공개를 빠뜨리면 회수가 무산될 수 있습니다.
5. 민사와 형사 절차가 독립적임을 밝히십시오. 미시간 법문은 민사 절차가 형사 기소를 막지 않는다고 밝히며 끝맺습니다. 이는 양날의 검이자 여러분을 보호합니다. 수신인이 형사 사건을 무마한다고 믿고 지불했다는 나중의 주장을 막아주기 때문입니다.
6. 우편 발송 전에 주의 전제 조건을 충족하십시오. 미시간은 많은 소매업자가 놓치는 두 가지를 요구합니다. 억류를 행한 사람이 아닌 다른 관리자가 비난을 서면으로 평가하고 승인해야 하며(개인사업자는 예외), 형사 기소로 이어지든 아니든 관할 기관에 공식 경찰 신고서를 제출해야 합니다. 경찰 신고서가 없으면 회수도 없습니다. 아칸소는 자체적인 변수를 더합니다. 청구서는 내용증명 우편으로 보내야 합니다. 법령의 절차 부분을 두 번 읽으십시오. 벌금 부분이 모든 관심을 받지만, 청구가 죽는 곳은 절차 부분입니다.
7. 법이 주지 않는 것을 암시하지 마십시오. 청구서를 지불하면 형사 기소가 사라진다고 시사하지 마십시오—그렇지 않으며, 그렇게 암시하는 것은 기만입니다. 지불을 위한 지렛대로 체포, 구금, 기소를 위협하지 마십시오. 그리고 법이 허용하는 것만 정확히 요구하십시오. 청구 금액을 과장하는 것은 수금 도구를 책임으로 바꾸는 가장 빠른 길이며, 특히 제3자가 여러분을 대신해 청구서를 보낼 경우 더욱 그렇습니다.
직접 처리할까, 민사 회수 업체를 고용할까?
구제 수단을 이해하고 나면 운영상의 문제는 누가 청구서를 보내느냐입니다. 두 가지 선택지가 있으며, 올바른 선택은 처리량에 달려 있습니다.
직접 처리는 건당 우편료와 직원 한 시간이 듭니다. 연간 좀도둑 몇 명을 잡는 단일 매장이라면 보통 이것이 옳은 선택입니다. 법령이 요구하는 문구로 템플릿을 만들고, 경찰 신고 번호와 함께 사건 기록을 유지하며, 일반 우편으로도 기술적으로 충분한 경우라도 추적 가능한 방법으로 청구서를 보내고, 시정 기한을 달력에 표시하여 언제 소액법원이 다음 단계가 되는지 알 수 있게 하십시오.
민사 회수 업체는 청구서, 후속 조치, 단계적 확대 등 모든 것을 처리하며, 보통 성공 보수 방식으로 회수한 금액의 일부를 가져갑니다. 처리량이 많으면 합리적일 수 있습니다. 수백 건의 사건을 다루는 체인은 각 청구서를 일일이 손으로 작성할 수 없습니다. 그러나 수금을 외주화하면 여러분의 사내 청구서에는 적용되지 않는 법체계를 불러들입니다. 연방 공정 채권 추심 관행법입니다. 제3자 수금업자는 이 법의 구속을 받으며, 청구 금액을 잘못 표시하면 엄격 책임이 부과됩니다. 정직한 계산 실수조차 가장 세련되지 않은 소비자 기준에 따라 법을 위반합니다. 규제 당국은 법원을 통한 회수의 법적 권리를 허위로 표시한 수금업자에 대해 집행 조치를 취한 바 있습니다. 외주화한다면, 그 업체의 청구서를 직접 법령에 비추어 검증하고, 형사 결과를 암시하지 않는지 확인하며, 그들의 위법 행위가 여러분 가게의 이름을 고소장에 끌어들일 수 있음을 기억하십시오.
어느 경로를 택하든 기대치를 정직하게 설정하십시오. 변호사들은 수신인에게 많은 소매업자가 소액법원까지 실제로 진행하지 않는다고 일상적으로 조언합니다. 그리고 단일 200달러 청구 건의 경우, 제출이 직원 시간 면에서 회수액보다 더 많이 들 수 있습니다. 청구 프로그램은 단일 청구서가 아니라 한 해 전체 사건에 걸쳐 비용을 정당화합니다. 응답률을 추적하십시오. 수신인의 상당 부분이 청구서만으로 지불한다면, 법정에 한 번도 서지 않더라도 프로그램은 작동하는 것입니다.
회수를 무산시키는 실수들
소매업자는 같은 몇 가지 방식으로 유효한 청구를 잃습니다.
- 법령이 허용하는 것보다 더 많이 청구하기. 올림하거나, 문서화되지 않은 "행정 수수료"를 더하거나, 다른 주의 벌금 공식을 적용하는 것. 법령 문구에서 금액을 산출하고 계산 과정을 보여주십시오.
- 서면 청구 전제 조건 건너뛰기. 플로리다식 법령에서 소송 전 청구는 제출의 조건입니다. 청구가 없으면 소송도 없습니다. 법정을 생각하기도 전에 보내십시오.
- 경찰 신고서 잊기. 미시간과 여러 다른 주에서 요구됩니다. 사건 발생 시점에 제출하십시오. 몇 달 후에 재구성하는 것은 고통스럽고 때로는 불가능합니다.
- 형사 결과를 위협하기. 미지급이 체포나 기소를 의미한다는 어떤 암시든 청구를 오염시키고 반대 방향의 책임을 만들 수 있습니다.
- 미성년자 부적절 처리. 여러분의 주가 미성년자 책임을 부모를 통해 라우팅하는지, 상한이 얼마인지, 미성년자가 부모와 함께 살아야 하는지 알아두십시오. 잘못된 당사자에게 보낸 청구서는 강제력 없는 종이입니다.
- 오래된 사건 방치하기. 기억은 흐려지고, 직원은 교체되며, 감시 영상은 덮어써집니다. 증거가 신선하고 주소가 최신일 때 청구서를 신속히 보내십시오.
부기: 손실과 회수 기록하기
법적 구제 수단은 여러분의 장부가 실제로 일어난 일을 반영할 때만 도움이 됩니다. 양쪽을 따로 처리하십시오.
발견 시 도난을 감모로 기록하십시오. 표준 분개는 감모 또는 재고 손실 비용 계정을 차변에 기입하고, 사라진 상품의 원가(소매가가 아님)만큼 재고를 대변에 기입합니다. 실지 재고 조사 방식에서는 실물 집계 시 자동으로 처리됩니다. 사라진 상품은 더 높은 매출원가로 나타납니다. 계속 기록 방식에서는 손실이 발견된 기간에 조정 분개를 기록하여 비용이 그 해 매출과 대응되게 하십시오.
청구서를 매출채권으로 기록하지 마십시오. 청구서는 수익이 아니며 아직 자산도 아닙니다. 우발적 회수입니다. 응답 없는 청구에 매출채권을 기록하면 자산이 과대 계상되고 유령 소득이 생깁니다. 지불이 도착할 때까지, 또는 기껏해야 법원 판결을 받을 때까지 기다리십시오.
회수를 매출이 아닌 별도 수익 항목으로 기록하십시오. 지불이 들어오면 회수 또는 기타 수익 계정에 대변으로 기록하십시오. 매출 수익에 절대 기록하지 마십시오. 마진과 판매세 보고서를 왜곡하게 됩니다. 벌금 부분이 원래 원가 기준을 초과할 수 있음에 유의하십시오. 그것은 괜찮으며, 여전히 회수 수익이고 과세 대상입니다. IRS는 회수 재산에 세금 혜택 규칙을 적용합니다. 도난 손실을 이미 공제했다면, 공제 금액까지 회수를 소득으로 보고합니다.
총계정원장 외부에 사건 기록을 유지하십시오. 사건 날짜, 품목과 원가, 경찰 신고 번호, 청구 날짜와 금액, 시정 기한, 결과를 추적하십시오. 이 기록은 소액법원용 증거 파일이고, 감모 비용의 감사 추적이며, 프로그램이 제값을 하는지 알려주는 데이터셋입니다.
손실 회수와 장부를 단순화하십시오
감모는 자체적인 부분 환급 메커니즘을 가지고 오는 몇 안 되는 비용 중 하나입니다. 그러나 여러분의 주가 이미 부여한 민사 구제 수단을 사용하고 이를 뒷받침할 만큼 깨끗한 기록을 유지할 때만 그렇습니다. 사건, 청구, 회수, 상각을 하나의 투명한 원장에서 추적하면, 의욕을 꺾는 사업 비용이 관리되고 측정 가능한 프로세스로 바뀝니다.
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