5년 전 가맹점 명세서를 꺼내 지난달 명세서와 비교해 보십시오. 아마도 "인터체인지" 항목이 매년 조용히 슬금슬금 올랐을 것입니다. 더 많은 금액을 지불하기로 동의하는 어떤 것도 서명한 적이 없지만 말입니다. 이는 우연이 아닙니다. 거의 경쟁 압력 없이 수수료를 책정하는 결제 네트워크 과점 기업의 결과이며, 소규모 가맹점들이 그 비용을 부담하는 현실입니다.
그 시대는 마침내 법적 심판대에 서게 되었습니다. 20년 이상의 소송 끝에 비자와 마스터카드는 가맹점들에게 수십억 달러를 지급하기로 합의했으며, 앞으로 귀사의 사업에 더욱 중요한 것은 신용카드 결제 수락에 지불하는 금액과 고객에게 부과할 수 있는 요금에 대한 규칙을 변경하기로 했습니다. 카드를 긁거나, 삽입하거나, 탭하는 방식으로 결제를 처리하는 사업을 운영하고 있다면, 실제로 무엇이 변경되었는지, 아직 계류 중인 사항은 무엇인지, 그리고 귀하가 해야 할 일은 무엇인지 여기에 설명되어 있습니다.
합의 내용, 알기 쉽게 설명
이 법적 분쟁은 2005년 독점금지 소송 (In re Payment Card Interchange Fee and Merchant Discount Antitrust Litigation)으로 거슬러 올라갑니다. 이 소송은 비자, 마스터카드, 그리고 이들의 발행 은행들이 인터체인지 수수료를 고정하고 가맹점들이 고객을 더 저렴한 결제 수단으로 유도하는 것을 막았다고 비난하는 내용이었습니다. 이 소송은 가맹점들이 자주 혼동하는 두 가지 별개의 합의를 도출했습니다 — 이를 명확히 정리할 가치가 있습니다.
1. 과거 손해배상 합의 (이미 종료됨). 비자, 마스터카드, 그리고 피고 은행들은 2004년 1월 1일부터 2019년 1월 25일 사이에 이들 카드를 결제받은 가맹점에게 보상하기 위해 약 55억 달러의 기금을 조성하기로 합의했습니다. 청구서 제출 마감일은 2025년 초에 지났으므로, 귀하의 사업체가 제출하지 않았다면 그 문은 닫혔습니다. 하지만 청구를 제출했다면 자금은 여전히 지급되고 있습니다. 합의 기금은 약 59만 8천 개 가맹점에 약 4억 1,400만 달러를 1차 배분했으며, 2차 배분은 2026년 6월 법원 승인을 받았고, 2026년 9월경 지급될 예정입니다. 몇 년 전에 청구를 제출하고 잊어버렸다면, 소송이 흐지부지되었다고 가정하기보다는 공식 합의 포털에서 지급 상태를 확인하는 것이 좋습니다.
2. 장래 합의 (지금 중요한 것). 이것은 앞으로의 변화에 관한 부분입니다 — 2026년부터 인터체인지 수수료율과 가맹점 규칙을 다루는 약 380억 달러 규모의 합의로, 예비 법원 승인을 받았습니다. 최종 확정되면, 향후 5년간 미국 신용 인터체인지 수수료율을 평균 10bp 인하하고, 결정적으로, 가맹점들에게는 이전에 없었던 추가 요금 부과, 카드 결제 수락, 수수료 협상에 대한 새로운 유연성을 부여할 것입니다.
대부분의 소규모 사업주들이 실제로 주목해야 할 부분은 바로 두 번째 부분, 즉 운영 규칙 변경입니다. 왜냐하면 이는 결제 시 법적으로 허용되는 사항을 변경하기 때문입니다.
추가 요금 부과에 대한 새로운 내용
추가 요금 부과(고객이 현금이나 직불카드 대신 신용카드로 결제할 때 추가 요금을 부과하는 것)는 수년 동안 대부분의 주에서 기술적으로 합법이었지만, 비자와 마스터카드의 자체 네트워크 규칙은 이를 엄격하게 제한했습니다. 새로운 합의 조건은 이러한 제한을 구체적이고 유용한 방식으로 완화합니다.
브랜드 수준 또는 상품 수준, 둘 다 아님. 최종 합의 승인 후 90일 이내에 비자와 마스터카드는 미국 가맹점들이 브랜드 수준(모든 비자 신용카드 또는 모든 마스터카드 신용카드) 또는 상품 수준(예를 들어, 결제 수락 비용이 더 높은 리워드 카드나 프리미엄 카드만) 중 하나를 선택하여 추가 요금을 부과할 수 있도록 해야 하며, 동일한 네트워크에 대해 동시에 두 가지 방식을 혼합할 수는 없습니다. 이는 중요합니다. 프리미엄 리워드 카드는 일반 카드보다 가맹점에게 인터체인지 수수료가 1~2%포인트 더 비싸기 때문입니다. 이전 규칙에서는 브랜드 내 모든 카드를 동일하게 취급해야 했지만, 실제 결제 수락 비용은 크게 달랐습니다.
추가 요금 상한선. 추가 요금은 거래 금액의 3% 또는 해당 카드를 결제받는 가맹점의 실제 비용 중 더 낮은 금액을 초과할 수 없습니다. 특정 카드 유형에 대한 귀사의 평균 결제 수락 비용이 2.4%라면, 그것이 귀사의 상한선입니다. 대부분의 기사에서 인용하는 주요 숫자가 3%일지라도 3%가 아닙니다.
추가 요금을 부과할 수 없는 경우. 직불카드(비자 직불카드 포함)와 선불카드는 네트워크 규칙과 대부분의 주법에 따라 추가 요금 부과 대상에서 제외됩니다. 이것은 가맹점들이 지속적으로 혼란스러워하는 부분입니다. 판매 시점에서 직불카드와 신용카드를 올바르게 구분하지 못하는 추가 요금 부과 프로그램은 불만 및 차지백(환불 요청)의 흔한 원인이 됩니다.
고지 및 공개 요건. 추가 요금을 부과하기 시작하기 전에, 귀하의 결제 획득자(결제 처리업체 또는 가맹점 은행)에게 최소 30일 전에 서면으로 통지해야 합니다. 이 통지에는 귀하의 사업체명과 주소, 브랜드 또는 상품 수준 중 어떤 방식으로 추가 요금을 부과할 것인지, 추가 요금 비율, 그리고 관련된 모든 제3자 처리업체가 명시되어야 합니다. 판매 시점에서는 입구와 계산대에 명확한 표지를 게시하고, 고객이 결제하기 전에 추가 요금 금액을 공개하며, 영수증에 별도의 항목으로 표시해야 합니다 — 가격에 포함시키지 않고.
주법은 여전히 상위 적용됩니다. 네트워크 규칙 변경이 주법을 무효화하지는 않습니다. 코네티컷, 매사추세츠 및 기타 몇몇 주에서는 여전히 추가 요금 부과를 전면적으로 제한하거나 금지하고 있으며, 뉴욕과 캘리포니아와 같은 주에서는 추가 요금 부과가 허용되는 경우에도 자체 공개 요건을 추가로 부과합니다. 여러 주에서 사업체를 운영하는 경우, 각 위치는 해당 지역의 규칙을 따라야 합니다. 이는 여러 지점을 가진 소매업체가 각 관할 구역을 먼저 확인하지 않고는 전국적으로 일률적인 추가 요금 정책을 운영할 수 없다는 의미입니다.
또한 소규모 사업체가 이러한 변경 사항을 이해하고 구현하도록 돕기 위해 1,500만 달러 규모의 가맹점 교육 기금이 합의에 포함되어 있습니다. 따라서 향후 1년 동안 결제 처리업체 및 산업 단체에서 더 많은 안내 자료가 나올 것으로 예상됩니다.
귀사의 사업체가 실제로 추가 요금을 부과해야 할까요?
추가 요금을 부과할 수 있다고 해서 반드시 그래야 하는 것은 아닙니다. 사업체 유형에 따라 계산과 고객 경험의 장단점이 크게 다릅니다.
다음과 같은 경우에 합리적일 수 있습니다:
- 마진이 낮고 판매 규모 대비 카드 처리 비용이 높은 사업체 (계약업자, 전문 서비스, B2B 송장 발행)
- 고객들이 이미 카드 수수료를 예상하는 사업체 (일부 법률 및 의료 관행, 견인 및 견인 관련 서비스)
- 소액의 비율이라도 상당한 금액이 되는 고액 거래
다음과 같은 경우에 역효과를 낼 수 있습니다:
- 소비자 대상 소매업 및 레스토랑: 추가 요금이 더 눈에 띄고 불만을 유발하거나 단골 고객을 잃을 가능성이 더 높습니다. 수수료를 부담하는 경쟁업체는 계산대에서 더 저렴하게 보일 것입니다.
- 엄격한 공개 규정을 가진 주에 있는 사업체: 표지판이나 영수증 오류가 실제 법적 책임을 유발할 수 있습니다.
- 신용 카드와 직불 카드를 정확하게 분리하고 추가 요금을 일관되게 적용하기 위한 판매 시점 관리(POS) 로직을 구축할 준비가 되어 있지 않은 모든 사업체
현금 할인 또는 이중 가격 책정 프로그램(결제 시 수수료를 추가하는 대신, 현금/직불 결제에는 하나의 가격을, 신용 카드 결제에는 약간 더 높은 가격을 제시하는 방식)은 법적으로 구별되는 대안으로, 일부 판매자들이 선호합니다. 경제적 결과는 유사하지만 고객들에게 더 긍정적으로 받아들여지기 때문입니다.
올바른 부기 처리
어떤 경로를 선택하든, 대부분의 판매자들이 인식하는 것보다 회계가 더 중요합니다. 왜냐하면 추가 요금과 처리 수수료는 동일한 것이 아니며 동일하게 기록되어서는 안 되기 때문입니다.
추가 요금은 수익이며, 비용 상쇄가 아닙니다. 고객이 추가 요금을 지불할 때, 이는 사업체로 들어오는 돈입니다. 따라서 핵심 매출 수익과는 별도로 자체 수익 계정(예: "카드 수수료 수익" 또는 "신용 카드 추가 요금 수익")에 기입되어야 합니다. 이를 제품 또는 서비스 매출에 합치는 것은 매출액을 부풀리고 실제 판매 동향 분석을 흐리게 합니다.
처리 수수료는 별도의 운영 비용입니다. 카드 결제 승인 대가로 프로세서에게 지불하는 금액(인터체인지 수수료, 평가 수수료, 마진)은 사업 운영 비용이며, 징수한 추가 요금 수익에서 상계되지 않고 자체 비용 계정(예: "판매자 처리 수수료")에 속해야 합니다. 일부 판매 시점 관리(POS) 시스템은 은행 계좌로 입금되는 금액에서 이를 자동으로 상계하기도 하는데, 이는 현금 흐름 추적에는 편리하지만 손익 계산서에는 잘못된 방식입니다. 총 추가 요금 수익과 총 처리 비용이 하나의 숫자로 합쳐지지 않고 별도로 표시되도록 해야 합니다.
왜 이러한 구분이 세금 신고 시점과 그 이후에 중요한가. 이를 분리하여 관리하면 추가 요금 프로그램이 답해야 하는 질문에 실제로 답할 수 있게 됩니다. 즉, 추가 요금 부과로 인한 추가 수익이 운영 비용과 고객 반발을 상회하는가? 만약 모든 것이 하나의 혼합된 "카드 수수료" 항목 안에 묻혀 있다면, 프로그램이 제대로 작동하는지 평가할 능력을 잃게 되며, 회계사는 연말에 1099-K 총 결제액과 장부를 대조할 능력을 잃게 됩니다.
이것은 블랙박스 회계 도구에서는 쉽게 흐트러질 수 있지만, 모든 거래가 직접 작성한 명확하고 감사 가능한 항목인 시스템에서는 훨씬 더 쉽게 정직하게 유지할 수 있는 종류의 문제입니다. Beancount.io는 일반 텍스트 복식 부기 회계를 제공하며, 여기서는 추가 요금과 처리 수수료가 한 줄씩 보고, 조회하고, 대조할 수 있는 두 개의 개별적인 기입으로 처리됩니다. 숨겨진 상계 처리 없이, 벤더 종속 없이, 그리고 프로세서 또는 세무 당국이 귀하의 숫자가 어떻게 나왔는지 물을 경우를 대비한 완전한 감사 추적 기능까지 제공합니다. 무료로 시작하기를 통해 개발자와 재무에 능통한 소유자들이 왜 장부를 일반 텍스트로 옮기는지 확인하십시오.
다음 단계
- 이전 청구 상태를 확인하십시오. 과거 손해배상 합의를 신청했다면, 공식 포털에 로그인하여 다음 배분 라운드 전에 결제 정보가 최신 상태인지 확인하십시오.
- 지금 바로 프로세서와 상담하십시오. 미루지 마십시오. 카드 종류별 혼합된 수수료율이 얼마인지 구체적으로 문의하십시오. 이 숫자 없이는 규정을 준수하는 추가 요금을 설정할 수 없으며, 법적으로 추가 요금을 부과하기 시작하기 30일 전에는 이 정보가 필요합니다.
- 어떤 것을 구축하기 전에 주(州) 규정을 확인하십시오. 주별 제한 사항을 무시하는 국가 추가 요금 정책은 언제든 발생할 수 있는 법적 책임 문제입니다.
- 시스템을 가동하기 전에 별도의 계정을 설정하십시오. 출시 전에 "카드 수수료 수익" 및 "판매자 처리 수수료" 계정을 계정 과목표에 추가하여 첫 추가 요금 거래가 나중에 정리할 필요 없이 정확하게 기입되도록 하십시오.
인터체인지 합의가 카드 처리 비용을 없애지는 못할 것입니다. Visa와 Mastercard는 그들의 양대 시장 지배력을 포기하지 않을 것입니다. 그러나 몇 년 만에 처음으로 소규모 판매자들은 실제로 비용이 발생하는 곳, 즉 승인 비용이 가장 많이 드는 프리미엄 카드 거래로 그 비용 중 일부를 되돌릴 수 있는 실제적이고 규칙에 기반한 수단을 갖게 되었습니다.