4つの州では、先週の土曜日にあなたが行った鑑定に対して金銭を請求することは犯罪でした。マサチューセッツ州では、顔写真付きのライセンス、身元調査、そして一部の町では申請する前に丸1年の居住歴が必要です。そしてアメリカのその他の地域では、税務ルールはあなたの直感を他の在庫品とまったく同じように扱います。その1ドル1ドルは課税対象であり、すべての領収書は保管する価値があり、すべての四半期の締め切りは厳守されます。パーティーで、店舗で、あるいは真夜中にアプリを通じてカードやチャートを読んでお金を得ているなら、このガイドでは仕事の値付け方法、きれいな記録の付け方、そしてライセンス担当者とIRSの両方の正しい側に留まる方法を示します。
ビジネスの根拠は現実のものです。IBISWorldによれば、米国の霊能サービス業界は2020年から2025年にかけて年平均5.5パーセントの複合成長率で推移しており、世界のオンライン霊能鑑定市場は2025年に約37億1,000万ドルと評価され、2035年までに69億3,000万ドルに達すると予測されています。需要が問題ではありません。ずさんな帳簿が問題なのです。
まず、法的に料金を請求できることを確認する
アメリカ合衆国には全国的な占い法はありません。代わりにあるのは、今なお執行可能な19世紀のつぎはぎの法律であり、それは極めて重要なたった一つの線を引いています。無料の鑑定は一般的に保護された言論ですが、お金が動いた瞬間に、その保護は曖昧になります。
まず禁止規定から始めましょう。オクラホマ州、ウィスコンシン州、ミネソタ州、ノースカロライナ州は有料の占いを完全に禁止しており、ペンシルベニア州は1861年以来、営利目的の鑑定を禁止しています。この古い法律は飾りではありません。2023年、新聞の紹介記事がタロットサービスに言及した後、ペンシルベニア州ハノーバーの形而上学の店に警察が訪れ、店主に有料鑑定は違法だと告げました。誰も逮捕されず、告訴もされませんでしたが、この訪問は全国ニュースになり、自分の州の法律を一度も確認したことのなかった占い師たちを不安にさせました。ペンシルベニア州では、占いは第三級軽罪として起訴されます。
次に、ライセンスという中間地帯があります。マサチューセッツ州は占い師に地元のライセンスの取得を義務付けています。業界の非公式な首都であるセイラムでは、常時80から100の有効なライセンスがあり、それぞれ2年間有効で約50ドルに身元調査費が加算され、ライセンス自体は顔写真とID番号が入った運転免許証のような外観です。ボストンは5月から4月にかけて年間50ドルで個人ライセンスを発行しており、ある場所で占いを行うすべての人は自分の名前でライセンスを持つ必要があります。一部のマサチューセッツ州の町は、さらに12か月の継続居住要件を追加しています。他の都市も独自の許可制度を運営しています。カリフォルニア州フラートンでは、占い師の従業員に初回許可証に200ドル、更新ごとに50ドルを請求し、その大半は調査費用を賄うためです。
ニューヨーク州は免除制度がどのように機能するかを示しています。同州の占い法は、報酬を得て神秘的な力を主張することを犯罪としています。ただし、その行為が「もっぱら娯楽や楽しみの目的のためのショーや展示の一部」である場合は除かれます。この除外規定があるため、多くの占い師やプラットフォームが「娯楽目的のみ」という免責事項を表示しているのです。免責事項は違法な鑑定を合法にするものではありませんが、免除州では、あなたをその外側ではなく娯楽のセーフハーバーの内側に留めます。
執行の実態を知っておく価値があります。検察が現役の占い師を追及することはまれです。これらの法律は通常、搾取や詐欺について誰かが苦情を言ったときに払いのけられます。たとえば、解除するたびに500ドルかかる新たな呪いを次々と見つける占い師のようなケースです。しかし「めったに執行されない」はビジネスプランではありません。有料イベントを1つ予約する前に、鑑定を行う予定のすべての都市の市書記官に電話し、2つの質問をしてください。ここで鑑定の料金を請求するには占い師ライセンスまたは事業ライセンスが必要ですか、そして有料の占いは何らかの制限がありますか。電話は10分で終わります。罰金、営業停止、返金されたパーティー予約金の方がはるかに高くつきます。
占い師は実際にどのように報酬を得るのか
占い師の収入は4つの経路で入ってきて、それぞれに独自の価格設定の論理と独自の簿記の癖があります。
マンツーマン鑑定。 対面の占い師は通常、分単位またはセッション単位で請求します。形而上学の店での一般的な構造は、5分刻みで1分あたり約2ドルで、ほとんどの客は15分（30ドル）または30分（60ドル）の鑑定を選びます。他人の店でゲストとして鑑定する場合、店が取り分を保持することを想定してください。各鑑定の25パーセントが典型的な分配で、シフトの終わりに支払われます。総額と店の取り分を別々に記録してください。あなたは総額を稼いだのであり、分配は割引ではなく事業経費です。
パーティーとイベント。 ここが時間当たりの計算が有利になる場所です。全国的な予約データによれば、プロのタロット占い師は2時間のイベントで250ドルから350ドルで、確立した店は占い師1人1時間あたり約150ドルで2時間の最低料金を請求し、ゲスト数が12人程度を超えると追加の占い師を推奨しています。業界で広く共有されているサンプル契約書は、数百ドル程度の定額イベント料金と、参加人数が合意した人数を超えた場合の1人あたりの超過料金を示しています。常に返金不可の予約金を取りましょう。50パーセントが標準です。そして、参加人数、鑑定時間（ゲスト1人あたり5分から20分）、超過料金、交通条件を、当日より前に書面にしてください。
プラットフォーム鑑定。 アプリや電話ネットワークは、クライアントが見るがあなたが決して触れることのない通話分単価で支払います。クライアント向けの料金は通常1分あたり約1.99ドルから始まり、上位のアドバイザーでは10ドルを超えますが、アドバイザーのフォーラムはプラットフォームの取り分が約60パーセントであると報告しています。つまり、手元に3ドルが入るには1分あたり約8ドルを請求する必要があるかもしれません。低価格帯のアドバイザーは、プラットフォームの取り分後に手取りが1分あたり1ドルをはるかに下回ると報告しています。プラットフォームは暇な時間を埋めるには良いですが、プラットフォームの時間をプライベートクライアントの時間と同等に扱う前に、1分あたりの手取りを計算してください。同等ではありません。
レポート、コース、商品。 ネイタルチャートのレポート、メール鑑定、録画ビデオ鑑定、クラス、そしてデッキやキャンドルの販売が全体を構成します。税務上の区別に注意してください。鑑定はサービスですが、販売するすべてのデッキ、水晶、キャンドルは売上原価を伴う小売在庫です。商品が後付け以上のものであるなら、独自の収益行と独自の在庫追跡が必要です。
チップもカウントされます。瓶に入った現金やPOSアプリを通じたカードのチップは通常の所得であり、完全に課税対象であり、受け取ったその日に記録する価値が完全にあります。
仕事に合った帳簿を設定する
ほとんどの占い師はSchedule Cで個人事業主として申告し、書類仕事は簡単になりますが、あなたの記録が監査証跡のすべてになります。初日から5つの収益行を設定しましょう。マンツーマン鑑定、パーティーとイベント、プラットフォームの支払い、商品販売、チップです。10月に3つのハロウィンパーティー、霊能フェア、アプリ鑑定の急増が訪れるとき、どのチャネルが稼いだのかを見たいはずです。「鑑定」とラベル付けされたぼやけた山ではなく。
現金の規律がすべてを決めます。占い師はほとんど他のどのサービス業よりも多くの現金を受け取り、忘れた現金は依然として税金を負っている所得です。日々の記録をつけましょう。ノートでもスマホのメモでも構いません。日付、顧客タイプ（不要な名前は決して書かない）、サービス、金額、支払い方法を記録します。週に一度、銀行預金と照合します。記録と預金が一致しない場合、記録が間違っています。土曜日のことをまだ覚えているうちに修正しましょう。
プラットフォームの支払いは、他のどのマーケットプレイス販売者と同じように、総額から純額への照合が必要です。あなたの1099と帳簿は、一見したところめったに一致しません。プラットフォームはクライアントの総支払額を報告する一方で、あなたは純額を受け取ったからです。総額を収益として記帳し、プラットフォームの取り分を手数料経費として記帳します。この2行の処理が、収益を正直に保ち、控除を完全にします。
情報申告書について、2026年のルールは救済をもたらしますが免除はしません。決済アプリとプラットフォームは、あなたが2万ドルかつ200件の取引を超えたときにのみ1099-Kを送付します。これは議会が恒久的に復活させた閾値です。したがって、ほとんどのパートタイムの占い師はそれを見ることはないでしょう。あなたを直接雇用する事業クライアント（企業のイベントプランナー、ゲスト占い師に報酬を支払う店）は、2026年に行われた支払いについて2,000ドルの報告閾値に直面します。これは2025年の支払いに適用された600ドルの線からの引き上げです。書類が少ないことは所得が少ないことを意味しません。誰かがあなたに書類を郵送したかどうかにかかわらず、すべてのドルは依然としてSchedule Cで報告する必要があります。そして、次のイベントの前に事業用の別の銀行口座を開設しましょう。鑑定収入を食料品の買い物資金と混ぜることは、控除可能な経費が消え、監査が悲惨になる方法です。
占い師が見落とす控除
占い師は予測可能な場所でお金を置き去りにします。少なくとも年に一度はこのリストを確認してください。
- デッキ、書籍、消耗品。 プロとして鑑定に使うすべてのデッキ、すべての占星術の参考書、すべてのクロス、キャンドル、クライアントのセッション中に焚かれるお香は、通常の消耗品費です。収集するだけでクライアントに決して使わないデッキは趣味であり、控除ではありません。
- 鑑定室。 自宅の一部がクライアントの鑑定のために、あるいは鑑定ビジネスの管理のために、定期的かつ専ら使用されている場合、ホームオフィス控除が利用できます。専らとは専らを意味します。週末にクライアントが座り、休日に親戚が寝る客室は、このテストに合格しません。
- マイレージ。 パーティー、フェア、店のシフト、消耗品の買い出しへのすべての運転は標準マイレージレートで控除できますが、書面による記録がある場合に限ります。日付、目的地、事業目的、マイル数です。1年分のパーティーへの運転を記憶から再構成することは、どの監査にも耐えられません。
- すでに支払っている手数料。 プラットフォームの取り分、決済処理業者のパーセンテージ、予約ソフトのサブスクリプション、ウェブサイトの費用はすべて控除できます。あなたのライセンスと許可証の費用（50ドルの占い師ライセンス、市の事業ライセンス、霊能フェアのブース料）もここに含まれます。
- 電話とインターネット。 事業使用割合を控除し、それを正当化できるようにしておきましょう。セッションの半分をビデオチャットで行う占い師は、時々予約のテキストを受け取るだけの占い師よりも強い主張を持ちます。
- 教育。 ワークショップ、カンファレンス、認定プログラム、そしてそれらに到達するための旅費は、あなたのビジネスが販売するスキルを維持または向上させるものである場合、一般的に資格があります。
断固としてノーが一つあります。普段着は控除できません。鑑定のために着る劇的な装いでさえもです。その服装をコスチュームとして読まずに夕食に着ていけるなら、IRSはそれを個人的なものとして扱います。
ほとんどの州は鑑定のような個人向けサービスに売上税を課していないため、パーティーの価格設定はシンプルに保たれます。しかし、あなたの州を確認してください。少数の州が特定のサービスカテゴリーに課税しており、ワシントン州の事業税および職業税のような総収入税は、サービス収益に無関係に適用されます。
四半期税と現金の問題
自営業所得は2つの税を伴います。通常の所得税と、社会保障とメディケアの両方の半分をカバーする15.3パーセントの自営業税です。鑑定から400ドルを純額で得れば、あなたはSchedule Cを提出します。年間で1,000ドル以上を負うと予想されるなら、四半期ごとの予定納税を行います。2026年分は、4月15日、6月15日、9月15日、2027年1月15日が期限で、所得税と自営業税の両方をカバーします。罰金を回避するセーフハーバーは、前年の総税額の少なくとも100パーセント（前年の調整総所得が15万ドルを超える場合は110パーセント）を4つの締め切りに分割して支払うことです。
罠は心理的なものです。W-2労働者は雇用主の負担分を決して見ませんが、占い師はすべてのドルが入ってくるのを見て、そのすべてを使えるお金と感じます。そうではありません。すべての鑑定、パーティー予約金、プラットフォームの支払いから25から30パーセントを、家賃のお金と混ざる前に、それが入った日に別の税金貯蓄口座に移しましょう。こうする占い師は4月が退屈だと感じます。しない占い師は4月が高くつくと感じます。
毎月追跡する価値のある5つの数字
CFO向けのダッシュボードは必要ありません。必要なのは、毎月確認する5つの数字で、ビジネスが改善しているかどうかを教えてくれます。
- 予約時間あたりの収益。 総鑑定収益をクライアントと過ごした時間（運転でも投稿でもない）で割ったもの。パーティーが1時間150ドルを払い、プラットフォームの時間が40ドルの純額なら、あなたのカレンダーはそう言うべきです。
- 予約率。 有料セッションに転換した問い合わせ。半分を下回る場合は通常、需要が弱いのではなく、フォローアップが遅いか価格設定が混乱していることを意味します。
- リピート顧客率。 今月のクライアントのうち以前に予約したことのある割合。占い師は常連客で生きています。リピート率の低下は、あなたのスケジュールに漏れがあるという最も早い警告です。
- プラットフォームの1分あたりの純額。 プラットフォームの取り分後の、通話分で割った支払い。より多くのアプリ時間を受け入れる前に、プライベート料金と正直に比較してください。
- 現金照合のギャップ。 日々の記録と銀行預金の差。ゼロ以外は、所得があなたの記録から、そしてあなたの確定申告から漏れ出していることを意味します。
鑑定と同じくらい帳簿をきれいに保つ
あなたが行うすべての鑑定は、小さな財務記録を生み出します。料金、チップ、運転したマイル、使い古したデッキです。繁栄する占い師は、それらを意識せずにすべて記録する人たちです。Beancount.ioは、すべての収益行を見える状態に保ち、バージョン管理され、確定申告の時期に備えたプレーンテキストの会計を提供し、あなたとあなたの数字の間にブラックボックスはありません。無料で始めることで、あなたの実践にクライアントに与えるのと同じ明確さを与えましょう。
