#compliance
Compliance
Navigate regulatory compliance and maintain audit-ready financial records
Contabilità per Agenzie di Recupero Crediti: Conti Fiduciari, Commissioni di Contingenza e Conformità FDCPA
Le agenzie di recupero crediti devono mantenere i recuperi dei clienti in un conto fiduciario segregato, riconoscere le commissioni di contingenza solo dopo l'incasso ed eseguire riconciliazioni a tre vie mensili del saldo bancario, del saldo contabile e dei totali del registro clienti per evitare violazioni di commistione e lacune nella conformità FDCPA.
Il Programma di Rimborso dei Dazi Doganali: Come Importatori ed Esportatori Recuperano Fino al 99% dei Dazi Pagati
Il rimborso dei dazi doganali statunitensi (duty drawback) consente di recuperare fino al 99% dei dazi all'importazione quando le merci vengono riesportate o distrutte, e le richieste possono risalire fino a cinque anni. Ecco quali dazi sono ammissibili (Sezione 301, il sovrapprezzo della Sezione 122 del 2026), quali no (Sezione 232), e i registri di importazione richiesti dalla CBP per approvare una richiesta.
Conversione Valutaria Dinamica: La Commissione Nascosta del 3-7% al Checkout e Come Contabilizzarla
La conversione valutaria dinamica (DCC) maggiora i pagamenti con carte estere del 3-7% rispetto al tasso interbancario — talvolta del 12-18% — e ripartisce il ricavato tra fornitori DCC, acquirenti ed esercenti. Ecco chi ci guadagna, le regole di trasparenza Visa/Mastercard che gli esercenti devono seguire e come registrare rimborsi DCC e differenze di cambio separatamente dai ricavi delle vendite.
FDD Articolo 19 Spiegato: Perché il 40% dei Franchisor Salta le Dichiarazioni sugli Utili
Circa il 40% dei franchisor non divulga dati sugli utili nell'Articolo 19 del loro FDD, e qualsiasi dichiarazione verbale di fatturato al di fuori di quella sezione non è legalmente vincolante — ecco come leggere ciò che viene divulgato e cosa fare quando non lo è.
Contabilità per la Conformità FEC per Campagne Politiche e PAC: Guida per il Tesoriere
Libri non riconciliati — non frodi — sono il modo più comune con cui campagne e PAC attirano l'attenzione della FEC. Guida per il tesoriere sulla soglia di dettaglio di $200, i limiti contributi 2025–2026 ($3.500 per elezione ai candidati), il calendario di deposito 2026, ciò che scatena un audit, e le pratiche di contabilità a partita doppia che prevengono gli RFAI.
Perché 'Assicurato FDIC' Non Ha Protetto i Clienti di Synapse: Guida del Titolare d'Impresa al Rischio dei Depositi Fintech
Il fallimento di Synapse Financial Technologies nell'aprile 2024 ha bloccato oltre 265 milioni di dollari appartenenti a più di 100.000 clienti fintech, nonostante i loro fondi fossero depositati in banche assicurate FDIC, perché il registro middleware che tracciava a chi appartenesse cosa all'interno di conti "FBO" raggruppati è crollato — esponendo un divario tra l'assicurazione dei depositi e l'infrastruttura bancaria come servizio che rimane in gran parte aperto a metà 2026.
Regole FTC sulla trasparenza delle commissioni e il tetto del 43% di New York: cosa devono sapere i ristoranti nel 2026
L'ANPRM dell'FTC di aprile 2026 prende di mira le commissioni nascoste per la consegna di cibo, mentre una nuova legge di New York alza il tetto sulle commissioni delle piattaforme ai ristoranti dal 23% al 43%. Cosa significa ogni cambiamento, perché un ordine da 50 dollari può fruttare 41 o 28,50 dollari a seconda dello scaglione di commissioni e come registrare correttamente le vendite lorde e le commissioni delle piattaforme.
La revisione del regolamento franchising della FTC del 2026: cosa significano le nuove norme su dichiarazioni di guadagno e clausole di non denigrazione per gli affiliati
Nel 2026, la FTC sta inasprendo l'applicazione delle dichiarazioni di guadagno (Item 19) e dichiara nulle le clausole di non denigrazione nei contratti di franchising quando impediscono la comunicazione con le autorità di regolamentazione — ecco cosa devono fare affiliati e affilianti.
Lettere di Avvertimento FTC 'Made in USA': Una Guida alla Conformità 2026 per Piccoli Produttori
Sette produttori hanno ricevuto lettere di avvertimento dalla FTC il 6 luglio 2026 per dichiarazioni non qualificate "Made in USA". Questa guida copre lo standard "all or virtually all" ai sensi del 16 CFR Part 323, la sanzione di $53.088 per violazione, la formulazione delle dichiarazioni qualificate e il fascicolo di giustificazione che ogni piccolo produttore dovrebbe tenere.
Visti H-2A e H-2B nel 2026: Guida ai Costi e alla Conformità per Piccoli Datori di Lavoro
Nel 2026, il DHS ha aumentato il tetto H-2B a circa 130.716 visti, mentre i costi per lavoratore H-2A variano da $8.000 a $18.000 inclusi salari, alloggio e trasporto; i piccoli datori di lavoro devono monitorare separatamente i costi dei programmi di visto per superare un'ispezione salariale e oraria del DOL.
Fatturazione delle Agenzie di Assistenza Sanitaria Domestica secondo il PDGM: Come il Periodo di Pagamento di 30 Giorni e la Scadenza NOA di 5 Giorni Determinano Quanto Paga Medicare
Il PDGM prezza ogni richiesta di assistenza domiciliare in periodi di case-mix di 30 giorni, detrae circa 1/30 del pagamento del periodo per ogni giorno di ritardo nell'Avviso di Ricovero e passa a una tariffa fissa per visita se un periodo scende al di sotto della sua soglia di visite LUPA.
Regole di Comparabilità dell'HSA: Perché Non Puoi Pagarti Più della Reception
I contributi HSA del datore di lavoro al di fuori di un piano di ristorazione Sezione 125 devono essere identici per tutti i dipendenti comparabili, altrimenti l'IRS impone un'imposta di accisa del 35% sull'intero pool di contributi, non solo sull'eccedenza.