Aller au contenu principal
Beancount.io Logo

#fraud-prevention

Fraud Prevention

Proactive strategies and controls to prevent financial fraud in your business

105 articlesVoir tous les tagsRetour à tous les articles

Comptabilité d’un théâtre communautaire : vente de billets, subventions à usage restreint, budgets de production et contrôles bénévoles

Comment un théâtre communautaire enregistre le règlement des billets brut des frais de plateforme, comptabilise les ventes anticipées comme revenus reportés, suit séparément les subventions à restriction du donateur et les affectations du conseil, budgétise chaque production sur un scénario de base à 75 % d’assistance, et met en place des contrôles internes de compensation pour la gestion de l’argent liquide par des bénévoles.

mike

nonprofitbookkeepinggrants

Rapprochement à trois volets pour les petites entreprises : le contrôle bon de commande, réception et facture qui empêche les paiements en double

Un rapprochement à trois volets compare le bon de commande, le rapport de réception et la facture du fournisseur avant tout paiement, ce qui permet de détecter les factures en double, les hausses de prix non approuvées et les livraisons partielles. Ce guide montre aux petites entreprises comment mettre en place ce contrôle avec des responsabilités claires, un rapprochement ligne par ligne, des tolérances écrites et un processus d'exception pratique — ainsi que les cas où un rapprochement à deux volets est plus adapté.

mike

accounts-payablesmall-businessfraud-prevention

Le VAMP de Visa est en vigueur : comment les petits commerçants restent sous le seuil de contestation de 0,9 % en 2026

Le Programme de surveillance des acquéreurs de Visa (VAMP) fusionne les rapports de fraude TC40 et les litiges TC15 en un seul ratio, et le seuil « excessif » pour les commerçants est tombé à 0,9 % en 2026. Ce guide explique exactement comment le ratio est calculé et fournit aux petits commerçants un manuel de prévention et de comptabilité brut-à-net pour rester sous ce seuil.

mike

chargebackspaymentssmall-business

Le vol de fret a bondi de 60 % pour atteindre 725 millions de dollars : ce que les petits transporteurs doivent savoir sur le resserrement de la souscription et la hausse des primes en 2026

Les pertes liées au vol de fret ont atteint 725 millions de dollars en 2025, en hausse de 60 %, avec un vol moyen de 273 990 dollars. Les petits transporteurs font face à des hausses de primes de fret de 18 %, des sous-limites de vol et une souscription plus stricte sur les couloirs à haut risque—découvrez ce que les voleurs ciblent, où le risque s'est déplacé et la comptabilité qui maintient la couverture intacte.

mike

truckinginsurancebusiness-insurance

L'Horloge de Fraude PPP de 10 Ans : Pourquoi les Prêts Annulés Restent Exécutoires Jusqu'en 2030

Le Congrès a fixé un délai de prescription de 10 ans pour la fraude PPP, donc un prêt financé en 2020 peut être poursuivi jusqu'en 2030 et la remise de dette n'est pas une défense. Ce guide couvre la responsabilité en vertu du False Claims Act, les cinq pièges d'éligibilité qui génèrent encore des affaires, et la règle de conservation des documents de six ans que les emprunteurs doivent respecter.

mike

pppsbaloan-forgiveness

Comment changer de compte bancaire professionnel sans manquer la paie ni déclencher un blocage pour fraude

Un guide de six semaines pour changer de compte bancaire professionnel—inventoriez chaque ACH, virement et circuit de paie d'abord ; alimentez le nouveau compte pour éviter les blocages du Regulation CC ; déplacez la paie en dernier avec un préavis ; et faites fonctionner les deux comptes en parallèle avec un rapprochement quotidien avant de clôturer.

mike

business-bankingbankingpayroll

Lorsque votre NIF est volé : Guide pour petites entreprises sur les lettres 5263C et 6042C de l'IRS et l'usurpation d'identité professionnelle

La lettre 6042C de l'IRS vérifie une déclaration professionnelle spécifique ; la lettre 5263C vérifie l'entité elle-même telle qu'elle figure sur le formulaire SS-4, et toutes deux comportent un délai de réponse de 30 jours qui, s'il est dépassé, bloque vos déclarations, remboursements et demandes de trop-perçu. Ce guide explique comment les voleurs obtiennent un NIF, les signaux d'alerte fiscaux et non fiscaux qui signalent une fraude, exactement quoi renvoyer par fax dans chaque cas, quand le formulaire 8822-B est requis dans les 60 jours suivant un changement de partie responsable, et une routine de surveillance mensuelle-trimestrielle-annuelle qui détecte une utilisation abusive rapidement.

mike

small-businesstax-compliancesecurity

Quand 5 % de vos clients génèrent 40 % de vos retours : les clients qui retournent en série, les provisions pour retours et le passif de remboursement

L'ASC 606 traite le droit de retour comme une contrepartie variable : un mois de ventes de 80 000 $ avec un taux de retour historique de 9 % représente 72 800 $ de revenu net, un passif de remboursement de 7 200 $ et un actif de stock récupérable — pas 80 000 $ comptabilisés comme définitifs. Ce guide montre comment construire une provision pondérée par catégorie à partir de 12 mois de vos propres données, identifier les 5 à 10 % d'acheteurs qui génèrent 30 à 40 % des retours, et appliquer des limites de compte progressives qui restent documentées et défendables.

mike

ecommerceretailrevenue-recognition

N'importe qui peut déposer une fausse sûreté UCC contre votre entreprise. Le SB 3212 de Rhode Island vient de changer les règles.

Le SB 3212 de Rhode Island, signé en juin 2026, permet aux propriétaires d'entreprise de supprimer les dépôts UCC frauduleux via une plainte administrative, autorise le Département d'État à refuser les dépôts suspects et exige que les lettres de sollicitation trompeuses de « rapport annuel » divulguent qu'il s'agit de publicités. Les mêmes défenses — recherches UCC trimestrielles, vérifications des registres d'entités et vérification des frais — fonctionnent dans tous les États.

mike

fraud-preventionbusinesslegal

Les reçus générés par IA représentent désormais la majorité de la fraude aux notes de frais : comment protéger votre petite entreprise

Les faux reçus générés par IA sont passés de 0% à 70,8% des fraudes aux notes de frais détectées en quatorze mois, avec une moyenne de 101 $ par demande, et les petites entreprises peuvent y remédier en faisant correspondre les reçus aux relevés de transactions réelles plutôt qu'en jugeant l'apparence du document.

mike

fraud-detectionfraud-preventionexpense-management
Commencer gratuitement→Documentation