#fraud-detection
Identifiez et prévenez la fraude financière grâce à la surveillance et aux contrôles
Le channel stuffing comptabilise un chiffre d'affaires sur des livraisons que les distributeurs ne peuvent pas écouler — surveillez le DSO, les créances dépassant les ventes et les retours du trimestre suivant.
Positive Pay confronte chaque chèque à votre fichier d'émission et retient les écarts pour une décision payer-ou-rejeter le jour même — ajoutez la correspondance du bénéficiaire et couvrez aussi l'ACH.
L'analyse des flux compare chaque compte à la période précédente et exige une justification pour chaque mouvement significatif — détectant les écritures mal imputées, les charges à payer obsolètes et la fraude avant la clôture.
Vos comptes et votre relevé bancaire divergent à cause des décalages temporels, des frais et des erreurs — ajustez les deux côtés chaque mois jusqu'à ce qu'ils convergent vers un seul chiffre de trésorerie exact.
Les attaques par test de cartes ont bondi de 175 % en 2026 — des bots qui valident des cartes volées sur votre page de paiement. Les limites de vélocité, le CAPTCHA et les vérifications CVC stoppent les frais et les litiges.
L'écrémage dérobe les espèces avant leur enregistrement ; le retardement les dissimule en affectant à tort les paiements ultérieurs. Une preuve de trésorerie et la séparation des tâches permettent de détecter les deux.
Dext AI Assist apprend comment vous codez les reçus et applique automatiquement votre jugement — mais deux tiers des CFO exigent encore une révision humaine. Adoptez-le en toute sécurité.
Environ 30 % des montants comptables réels commencent par le chiffre 1 — les factures fabriquées, rarement. Voici comment réaliser un test du premier chiffre de Benford dans un tableur.
Les contrefaçons que vous acceptez sont votre perte — aucun remboursement. Formez vos caissiers aux contrôles toucher-regarder-incliner, à la vérification UV et au signalement via le formulaire 1604 du Secret Service.
Le score M de Beneish combine huit ratios d'états financiers en un seul score qui signale les manipulateurs de résultats probables au-dessus de −1,78 ; voici ce que chaque variable détecte et comment l'utiliser dans le cadre d'une due diligence de prêt ou d'acquisition.
Une liste de contrôle en 9 étapes pour le rapprochement bancaire mensuel qui fait correspondre votre solde comptable au relevé bancaire, sépare les écarts de timing des écritures de journal, et utilise la règle de divisibilité par 9 pour détecter les erreurs de transposition en 30 à 60 minutes.
Les pertes liées au vol de fret ont atteint 725 millions de dollars en 2025, en hausse de 60 %, avec un vol moyen de 273 990 dollars. Les petits transporteurs font face à des hausses de primes de fret de 18 %, des sous-limites de vol et une souscription plus stricte sur les couloirs à haut risque—découvrez ce que les voleurs ciblent, où le risque s'est déplacé et la comptabilité qui maintient la couverture intacte.
