Aller au contenu principal

#cash-flow

Flux de trésorerie

Suivre et optimiser les flux de trésorerie pour une meilleure santé et stabilité financière

500 articlesVoir tous les tagsRetour à tous les articles
13 minutes de lecture

Signalement de dettes fiscales aux agences de crédit en Nouvelle-Zélande : ce qu'un solde impayé de TVA (GST), de retenues à la source (PAYE) ou d'impôt sur le revenu signifie pour votre entreprise

L'Inland Revenue peut signaler une dette fiscale professionnelle impayée importante à une agence de signalement de crédit — une dette de GST, de PAYE ou d'impôt sur le revenu supérieure à 150 000 NZ$ en retard de plus de 90 jours, ou une dette impayée depuis plus de 12 mois représentant au moins 30 % du revenu imposable. Voici comment fonctionne l'avis d'intention de 30 jours à partir du 1er avril 2026, ainsi que les contrôles de révision et de rapprochement dans myIR qui permettent de garder un solde hors de votre dossier de crédit.

Mike Thrift

tax-compliancetaxsmall-business
13 minutes de lecture

L'affacturage inversé sans brouillard : comment suivre le financement fournisseurs, les dettes fournisseurs et les flux de trésorerie

L'affacturage inversé permet à un fournisseur d'être payé plus tôt par un prestataire de financement pendant que vous payez toujours la facture intégrale à l'échéance. La norme FASB ASU 2022-04 oblige les acheteurs à divulguer les conditions clés du programme, les obligations confirmées en cours, et un rapprochement annuel. Voici le modèle de données, le rapprochement mensuel et l'analyse des flux de trésorerie qui rendent ces chiffres défendables.

Mike Thrift

accounts-payablecash-flowfinancial-reporting
12 minutes de lecture

Le bilan de retenues à la source de mi-année qui peut éviter une surprise fiscale

Un bilan de retenues à la source de mi-année transforme « Devrai-je payer ? » en chiffres sur lesquels vous pouvez agir : vérifiez vos règles refuges d'impôts estimés de 2026 (90% de l'impôt de cette année, ou 100%/110% de celui de l'année dernière), projetez vos retenues et comblez tout écart avec un nouveau formulaire W-4 ou des paiements estimés.

Mike Thrift

taxtax-planningwithholding
12 minutes de lecture

Tenue des comptes d'une clinique vétérinaire mobile : guide de la rentabilité par visite et des coûts du véhicule

Un cadre comptable pour les cliniques vétérinaires mobiles — suivez les revenus par visite par strates, immobilisez le véhicule et son aménagement, répartissez les remboursements de prêt entre capital et intérêts, et utilisez la marge sur coûts variables ainsi que des prévisions glissantes sur 13 semaines pour fixer le prix de chaque tournée.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businesshealthcare
12 minutes de lecture

Taxes sur les paiements au Niger en 2026 : guide de tenue des comptes pour les entreprises utilisant les espèces et le mobile money

Le cadre nigérien de 2026 ajoute une taxe de 1% sur les paiements en espèces admissibles supérieurs à CFA 100,000 ainsi qu'une taxe de 0.5%/5% sur les dépôts et les transferts entre opérateurs. Ce guide montre aux petites entreprises comment cartographier leur exposition, enregistrer la taxe séparément de l'opération sous-jacente et rapprocher quotidiennement les espèces et le mobile money.

Mike Thrift

small-businesstax-compliancepayments
12 minutes de lecture

Comptabilité d’une agence de voyages : rapprocher les ventes de billets, les remboursements et les remises aux compagnies aériennes

Une méthode fondée sur un grand livre pour les agences de voyages accréditées par ARC afin de distinguer les recettes des billets, les obligations de règlement envers les compagnies aériennes, les produits de frais de service et les remboursements — pour que les rapprochements quotidiens, par période et mensuels indiquent exactement quelle part de l’encaisse appartient réellement à l’agence.

Mike Thrift

travelreconciliationbookkeeping
12 minutes de lecture

Comptabilité du récoltant de riz sauvage : gérer une fenêtre de récolte imprévisible

Le riz sauvage naturel se récolte uniquement du 15 août au 30 septembre, entre 9 h et 15 h chaque jour. Sa comptabilité doit donc distinguer récolte, transformation, stocks et acomptes clients différés. Ce guide explique comment établir un plan comptable par culture, traiter les précommandes comme un passif jusqu'à leur acquisition, rapprocher les relevés des acheteurs et effectuer un contrôle de trésorerie hebdomadaire.

Mike Thrift

agriculturefarmingseasonal-business
9 minutes de lecture

Déclarez les rôles de flux de trésorerie dans votre grand livre : une ligne de métadonnées remplace l'estimation

Le rapport de flux de trésorerie de Beancount.io lit désormais les classifications de comptes directement à partir des métadonnées cash-flow-role sur les directives open — une clé, quatre valeurs (cash, operating, investing, financing), versionnées avec vos livres, avec les heuristiques familières en secours.

Mike Thrift

changelogbeancountcash-flow
18 minutes de lecture

NVIDIA T2 FY2027 : 96,2 G$ de revenus, 59,7 G$ de bénéfice net — et un flux de trésorerie d'exploitation réduit de moitié

Les revenus de NVIDIA au T2 FY2027 ont atteint 96,2 G$ (+106 % en glissement annuel) avec un bénéfice net de 59,7 G$, mais le flux de trésorerie d'exploitation a chuté de 52 % en séquentiel à 24,1 G$ — les comptes clients ont augmenté de 22,3 G$ et le DSO est passé de 45 à 60 jours en raison de délais de paiement prolongés. Au même trimestre, NVIDIA a émis 25 G$ de dette, restitué 26 G$ à ses actionnaires et divulgué des garanties allant jusqu'à 105 G$ pour un seul campus de centre de données. Pont de flux de trésorerie complet, bilan et historique FY2024–T2 FY2027 dans un grand livre Beancount public.

Mike Thrift

financial-reportingfinancial-analysiscash-flow
15 minutes de lecture

American Express Graphite et les nouveaux frais Platinum de 895 $ : guide du propriétaire d'entreprise pour budgétiser les cartes professionnelles sans perdre le fil des calculs

Amex a lancé la Graphite Business Cash Unlimited à 295 $ avec un cashback illimité de 2 % et a augmenté la Business Platinum à 895 $ en 2026. Découvrez comment l'absence de limite de dépense prédéfinie affecte les prévisions, comment comptabiliser les frais annuels et les récompenses de 2 % à 5 % correctement, et un cadre pour comparer les frais, les crédits et les flux de trésorerie avant de renouveler.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessfinancial-management
15 minutes de lecture

QuickBooks Online vient de faire passer Advanced à 340 $ par mois — Que faire avant votre prochaine facture

Intuit a augmenté les prix de QuickBooks Online le 1er août 2026 pour les renouvellements — Essentials à 85 $, Plus à 140 $ et Advanced à 340 $ par mois (70 %). Découvrez quelles formules ont changé, comment les calculs par utilisateur et par entreprise s'additionnent, le cadre de décision sur 12 mois entre renouveler, rétrograder ou changer, et la checklist comptable pour garder votre piste d'audit et votre clôture impeccables.

Mike Thrift

accounting-softwarequickbooksbookkeeping
17 minutes de lecture

Financement Basé sur les Revenus vs. Avance de Fonds aux Commerçants : Ce Que Vous Payez Réellement et Comment Tenir des Comptes Impeccables

Une avance de 50 000 $ à 1,30x coûte 15 000 $ dans tous les cas — mais remboursée sur 20 mois à 8 % des revenus, elle s'annualise à près de 18 %, tandis que les mêmes frais via des prélèvements quotidiens de 400 $ sur 7 mois se comportent comme un TAEG de plus de 80 %. Apprenez à convertir les taux de facteur en TAEG comparables, quand le FBR vs l'AFM convient, et les écritures de passif et de rapprochement de processeur qui maintiennent vos livres honnêtes.

Mike Thrift

revenue-based-financingmerchant-cash-advancefinancing
Commencer gratuitement→Documentation