پرش به محتوای اصلی

#tax-planning

برنامهریزی مالیاتی

برنامه‌ریزی مالیاتی استراتژیک برای کاهش بدهی و افزایش پس‌انداز

816 پستمشاهده تمام برچسب‌هابازگشت به تمام پست‌ها
زمان مطالعه 9 دقیقه

مبادله‌های مشابه 1031: چگونه مالکان کسب‌وکارهای کوچک مالیات بر سود سرمایه را بر املاک و مستغلات به تعویق می‌اندازند

بند 1031 مبادله مشابه به شما اجازه می‌دهد تا هنگام فروش املاک تجاری یا سرمایه‌گذاری، مالیات بر سود سرمایه را به تعویق بیندازید - اما از سال 2018 فقط اموال غیرمنقول واجد شرایط هستند، یک واسطه واجد شرایط باید وجوه حاصل از فروش را نگهداری کند، و دو مهلت سخت (45 روز برای شناسایی، 180 روز برای بستن معامله) هیچ تمدیدی ندارند. در اینجا نحوه عملکرد واقعی قوانین، دام‌های باقیمانده پول نقد (بوت) و تعامل پاداش استهلاک 2025 توضیح داده شده است.

Mike Thrift

taxtax-planningreal-estate
زمان مطالعه 10 دقیقه

آیا پرداخت‌های وزارت مشارکت در مراقبت‌های بهداشتی از مالیات کسر می‌شود؟ لایحه H.R. 2062 چه چیزی را تغییر می‌دهد

پرداخت‌های وزارت مشارکت در مراقبت‌های بهداشتی طبق قوانین فعلی IRS قابل کسر نیستند، اما لایحه H.R. 2062 و یک مقرره در حال انتظار IRS می‌توانند این وضعیت را برای سال‌های مالیاتی پس از ۳۱ دسامبر ۲۰۲۵ تغییر دهند. آنچه قانون برابری مالیاتی پیشنهاد می‌کند، محاسبات پس از مالیات برای اعضای خوداشتغال، و نحوه آماده نگه داشتن مدارک.

Mike Thrift

healthcaretax-deductionsself-employment
زمان مطالعه 8 دقیقه

مگا بک‌دور راث برای خوداشتغالی: چگونه یک Solo 401(k) در سال 2026 به 72000 دلار می‌رسد

یک Solo 401(k) با مشارکت‌های اختیاری پس از کسر مالیات به صاحبان خوداشتغال اجازه می‌دهد تا در سال 2026 تا 72000 دلار یا با کمک هزینه تکمیلی سن 60 تا 63 تا 83250 دلار پناهگاه مالیاتی ایجاد کنند با تبدیل دلارهای پس از کسر مالیات به راث بدون محدودیت درآمد. در اینجا نحوه کار سه سطل مشارکت، یک مثال عملی با 150000 دلار درآمد خالص، و آنچه سند طرح شما باید اجازه دهد آورده شده است.

Mike Thrift

solo-401k401kretirement-planning
زمان مطالعه 7 دقیقه

میسوری مالیات بر سود سرمایه خود را حذف کرد: این برای صاحبان مشاغلی که می‌فروشند چه معنایی دارد

لایحه HB 594 میسوری که در ۱۰ ژوئیه ۲۰۲۵ امضا شد، این ایالت را به اولین ایالتی تبدیل کرد که مالیات بر سود سرمایه ایالتی را برای افراد به طور کامل معاف می‌کند — یک کسر ۱۰۰ درصدی که سهام، املاک، ارزهای دیجیتال و فروش مشاغل عبوری را پوشش می‌دهد، در حالی که شرکت‌های C منتظر فعال شدن نرخ ۴.۵٪ هستند. در اینجا توضیح داده می‌شود که چه کسانی واجد شرایط هستند، چه مواردی مستثنی شده‌اند و این تغییر چگونه زمان‌بندی خروج صاحبان مشاغل را تغییر می‌دهد.

Mike Thrift

taxcapital-gainstax-planning
زمان مطالعه 8 دقیقه

مهلت 4 جولای خورشیدی را از دست دادید. در اینجا آنچه واقعاً از اعتبار مالیاتی تجاری باقی مانده است

کسب‌وکارهایی که مهلت شروع ساخت 4 جولای 2026 را از دست داده‌اند، همچنان می‌توانند اعتبار 30% بخش 48E خورشیدی را مطالبه کنند - اما فقط در صورتی که سیستم تا 31 دسامبر 2027 راه‌اندازی شود و پس از آن هیچ اعتبار جزئی وجود ندارد. موارد تحت پوشش شامل معافیت دستمزد رایج برای زیر 1 مگاوات، افزایش‌های محتوای داخلی و جوامع انرژی، MACRS به همراه 100% استهلاک پاداش، فروش اعتبار تحت بخش 6418، و خطر بازپس‌گیری 10 ساله FEOC است.

Mike Thrift

solartax-creditstax-deadlines
زمان مطالعه 9 دقیقه

حفره مالیاتی اجاره کوتاه‌مدت در ۲۰۲۶: تفکیک هزینه‌ها، استهلاک پاداش ۱۰۰٪ و قانون ۷ روز

چگونه حفره اجاره کوتاه‌مدت به دارندگان درآمد W-2 اجازه می‌دهد زیان‌های اجاره را از حقوق خود کسر کنند — متوسط اقامت مهمانان ۷ روز یا کمتر به همراه یکی از هفت آزمون مشارکت مادی، ملک را از قوانین زیان غیرفعال خارج می‌کند، و یک مطالعه تفکیک هزینه‌ها همراه با استهلاک پاداش دائمی ۱۰۰٪ OBBBA می‌تواند ۲۰–۳۰٪ قیمت خرید را به کسر مالیات سال اول تبدیل کند.

Mike Thrift

real-estatetax-planningcost-segregation
زمان مطالعه 10 دقیقه

بیمه عمر اسپلیت-دلار، توضیح داده شده: چگونه صاحبان کسب‌وکار و کارمندان کلیدی هزینه یک بیمه‌نامه را تقسیم می‌کنند

بیمه عمر اسپلیت-دلار یک توافق است - نه یک نوع بیمه‌نامه - برای اینکه کارفرما و یک کارمند کلیدی حق بیمه، ارزش نقدی و مزایای فوت یک بیمه‌نامه دائمی را تقسیم کنند. این راهنما دو ساختار (واگذاری وثیقه در مقابل تأییدیه) را مقایسه می‌کند، نحوه مالیات‌دهی هر یک توسط IRS تحت رژیم‌های منافع اقتصادی و وام را توضیح می‌دهد، دلیل غیرقابل کسر بودن حق بیمه‌ها را بیان می‌کند، و نحوه ثبت صحیح این ترتیب از روز اول را شرح می‌دهد.

Mike Thrift

insuranceemployee-benefitsexecutive-compensation
زمان مطالعه 9 دقیقه

نرخ مالیات مشاغل کوچک مصر به ۰.۴٪ کاهش یافت. در اینجا نحوه عملکرد واقعی قانون جدید آمده است.

قانون شماره ۶ مصر در سال ۲۰۲۵ به SMEها با گردش مالی سالانه تا ۲۰ میلیون EGP اجازه می‌دهد به جای ۲۲.۵٪ مالیات بر سود، مالیاتی بین ۰.۴٪ تا ۱.۵٪ بر درآمد پرداخت کنند، با معافیت‌های تمبر مالیاتی و مالیات تکلیفی سود سهام اما یک قفل پنج ساله - در حالی که مصوبه ۲۸۱ سال ۲۰۲۵ آستانه اجباری صدور صورتحساب الکترونیکی را به ۲۵۰۰۰۰ EGP کاهش می‌دهد.

Mike Thrift

taxtax-complianceinternational-tax
زمان مطالعه 9 دقیقه

مالیات نویسندگان ناشناس (Ghostwriter): فرم Schedule C، مالیات خوداشتغالی، و چرا NDA اهمیتی ندارد

یک قرارداد عدم افشا (NDA) هیچ تأثیری بر نحوه مالیات‌بندی درآمد نویسندگی ناشناس ندارد — این درآمد یک درآمد عادی خوداشتغالی از نوع Schedule C است. این راهنما شامل مالیات خوداشتغالی ۱۵.۳٪، هزینه‌های قابل کسر برای نویسندگان، موعدهای پرداخت مالیات تخمینی سه‌ماهه ۲۰۲۶، و نحوه مالیات‌بندی پیش‌پرداخت‌ها و حق‌امتیازها در زمان دریافت می‌شود.

Mike Thrift

taxfreelanceself-employment-tax
زمان مطالعه 10 دقیقه

دفترداری مستقل ارزیاب املاک: درک تقسیم کارمزد شرکت‌های مدیریت ارزیابی (AMC)، نامه‌های تعهد USPAP و هزینه‌های خطا و قصور (E&O)

شرکت‌های مدیریت ارزیابی (AMC) معمولاً ۳۰ تا ۵۰ درصد از کارمزد ارزیابی پرداختی توسط وام‌گیرنده را نگه می‌دارند — در موارد مستند، یک ارزیاب ۲۰۵ دلار از کارمزد ۸۳۴ دلاری دریافت کرده است. این راهنما به ارزیابان مستقل نشان می‌دهد که چگونه پرداخت‌های AMC را با نامه‌های تعهد تطبیق دهند، یک نمودار حساب‌ها را حول بیمه خطا و قصور و مسافت پیموده شده ساختاردهی کنند، هزینه‌ها را در زمان تحویل گزارش برای تشخیص کم‌پرداختی ثبت کنند، و مالیات فصلی را بر اساس درآمد خالص 1099 به جای ناخالص تخمین بزنند.

Mike Thrift

bookkeepingreal-estateindependent-contractor
زمان مطالعه 9 دقیقه

LLC در مقابل S-Corp در مقابل C-Corp: نحوه انتخاب (و تغییر بعدی) ساختار کسب‌وکار شما

یک LLC مالیات خوداشتغالی 15.3٪ بر تمام سود می‌پردازد؛ یک انتخاب S-Corp (فرم 2553) درآمد را به حقوق و توزیع تقسیم می‌کند و معمولاً پس از رسیدن سود خالص به ۴۰,۰۰۰ تا ۶۰,۰۰۰ دلار، بیش از ۷,۰۰۰ دلار صرفه‌جویی به همراه دارد. در اینجا هر سه ساختار مقایسه شده‌اند — و نحوه تغییر بعدی آنها.

Mike Thrift

business-structurellcs-corp
زمان مطالعه 8 دقیقه

مهلت مالیاتی طوفان سنت لوئیس به پایان رسیده است — آنچه صاحبان کسب‌وکارها هنوز باید بدانند

IRS اکثر مهلت‌های مالیاتی فدرال را برای طوفان ۱۶ می ۲۰۲۵ سنت لوئیس (FEMA DR-4877) تا ۳ نوامبر ۲۰۲۵ تمدید کرد — اما انتخاب طبق بخش ۱۶۵(i) برای کسر زیان‌های ناشی از بلای طبیعی از اظهارنامه سال ۲۰۲۴ تا ۱۵ اکتبر ۲۰۲۶ باز است و برداشت‌های بدون جریمه از حساب‌های بازنشستگی و وام‌های SBA تا سقف ۲ میلیون دلار همچنان برای کسب‌وکارهای آسیب‌دیده قابل استفاده است.

Mike Thrift

taxtax-deadlinesdisaster-loss
رایگان شروع کن→مستندات